如何组织财务管理？

第一章　总则第一条　为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本规则。第二条　中华人民共和国境内各级行政机关和实行预算管理的其他机关、政党组织（以上统称行政单位）的财务活动，适用本规则。第三条　行政单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保证重点，兼顾一般；注重资金使用效益。第四条　行政单位财务管理的基本任务是：　　（一）合理编制行政单位预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障行政单位正常运转的资金需要；　　（二）定期编制财务报告，如实反映行政单位预算执行情况，进行财务活动分析；　　（三）建立、健全内部财务管理制度，对行政单位财务活动进行控制和监督；　　（四）加强行政单位国有资产管理，防止国有资产流失；　　（五）对行政单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督；　　（六）加强对非独立核算机关后勤服务部门的财务管理，实行内部核算办法。第五条　行政单位的财务活动在单位负责人领导下，由单位财务部门统一管理。　　行政单位应当单独设置财务机构，配备专职财务会计人员，进行独立核算。人员编制少、财务工作量小的单位，可以实行单据报账制度。第二章　单位预算管理第六条　行政单位预算是行政单位根据其职责和工作任务编制的年度财务收支计划。　　行政单位预算由收入预算和支出预算组成。第七条　按照经费领拨关系和预算管理权限，行政单位预算管理分为下列级次：　　（一）向同级财政部门报领经费，并对下一级预算单位核拨经费的行政单位，为主管预算单位；　　　（二）向上一级预算单位报领经费，并对下一级预算单位核拨经费的行政单位，为二级预算单位；　　（三）向同级财政部门或者上一级预算单位报领经费，没有下级拨款单位的行政单位，为基层预算单位。第八条　各级预算单位应当按照预算管理级次报领、核拨经费，并按照批准的预算组织实施，定期将预算执行情况向同级财政部门或者上一级预算单位报告。第九条　财政部门对行政单位实行收支统一管理，定额、定项拨款，超支不补，结余留用的预算管理办法。第十条　行政单位的各项收入和支出应当全部纳入单位预算统一管理，统筹安排使用。　　行政单位的预算外资金收入和其他收入应当首先用于弥补经常性支出不足和必要的专项支出。第十一条　行政单位预算依照下列程序编报和审批：　　（一）行政单位根据年度工作计划和收支增减因素，提出收支概算，逐级汇总报送同级财政部门；　　（二）财政部门参照行政单位提出的收支概算，审核分配单位预算指标；　　（三）行政单位根据分配的单位预算指标正式编制年度预算，并逐级汇总报送同级财政部门；　　（四）财政部门正式批复行政单位预算。第十二条　行政单位应当严格执行预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。　　行政单位年度预算执行中，财政部门核定的财政预算拨款收入和从财政专户核拨的预算外资金收入，原则上不予调整。因特殊情况确需调整的，行政单位应当按照规定程序逐级报送主管预算单位或者财政部门审批。非拨款收入部分发生变化，需要相应调整支出的，由行政单位自行调整并报送主管预算单位或者财政部门备案，主管预算单位或者财政部门批复决算时审核确认。第三章　收入管理第十三条　收入是指行政单位依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款收入、预算外资金收入以及其他合法收入。　　财政预算拨款收入，是指财政部门核拨给行政单位的财政预算资金。　　预算外资金收入，是指财政部门从财政专户按照规定核拨给行政单位的预算外资金和经财政部门核准由行政单位按照计划使用，不上缴财政专户的少量预算外资金。　　其他收入，是指行政单位依法取得本条第二款、第三款范围以外的收入。　　行政单位的各项收入必须统一管理。第十四条　行政单位各项收入的取得，应当符合国家规定，及时入账，并按照财务管理的要求，分项如实填报。第十五条　行政单位依法取得的应当纳入财政预算的罚没收入、行政性收费收入和基金，以及应当缴入财政专户的预算外资金，不属于行政单位的收入，必须及时足额上缴。

每家企业的财务部门都是有一定的管理制度的，那么财务部门的管理制度的内容有哪些呢？如果对这部分内容不感兴趣，那就和深空网一起来学习吧。财务管理工作内容包括哪些？财务管理制度的基本内容，主要包括总则、财务会计、原则问题、财务管理、设施管理和其他事项，财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上。严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累主要的具体内容是什么？1、总则、岗位职责、会计档案管理、费用报销、费用审批、收付结算等2、总则：制定目的、简要说明财务机构方向性职能、人员分工及构成、适用范围3、岗位职责：按照财务机构实际分工言简意赅的定责，同时兼具到实际工作开展各方面4、会计档案管理，具体管理项——整理要求——归档要求5、费用报销，日常业务工作开销申报流程及时间6、费用审批，分别从申报人员任职部门或协办机构及财务机构审核真实合理性——与制度冲突或特殊项申报要求——凭证填写规范要求——逐级审批确认7、收付结算，付款：由行政人员操办公司事项——借款限额标的——预付款程序——对外付款依据——最终审批确认8、收款：交接流程，借款：禁止项——程序履行——报账时间——担保项——冲销；单据：填写要求及规范，开票：开具依据——变更告知财务管理和会计有哪些区别？哪个好就业？

《行政单位财务规则》已经2012年12月5日财政部部务会议审议通过，现予公布，自2013年1月1日起施行。行政单位财务规则第一章　总　　则　　第一条　为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位财务管理和监督，提高资金使用效益，保障行政单位工作任务的完成，制定本规则。　　第二条　本规则适用于各级各类国家机关、政党组织（以下统称行政单位）的财务活动。　　第三条　行政单位财务管理的基本原则是：量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益。　　第四条　行政单位财务管理的主要任务是：　　（一）科学、合理编制预算，严格预算执行，完整、准确、及时编制决算，真实反映单位财务状况；　　（二）建立健全财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对行政单位财务活动的控制和监督；　　（三）加强资产管理，合理配置、有效利用、规范处置资产，防止国有资产流失；　　（四）定期编制财务报告，进行财务活动分析；　　（五）对行政单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督；　　（六）加强对非独立核算的机关后勤服务部门的财务管理，实行内部核算办法。　　第五条　行政单位的财务活动在单位负责人领导下，由单位财务部门统一管理。　　行政单位应当单独设置财务机构，配备专职财务会计人员，实行独立核算。人员编制少、财务工作量小等不具备独立核算条件的单位，可以实行单据报账制度。

法律分析：财务制度亦称“财务管理制度”。财务工作应遵循的规则、方法、程序和标准等的总称。一般由国家和地方财政部门根据一定时期的具体情况和条件制定。其内容包括企业、机关、事业单位和其他经济组织的一切财务收支活动的规则和章程。如：国家资金的缴拨、企业融资、财务成果分配、工资总额的确定与调整、成本开支范围、固定资产折旧制度、有关费用的开支标准、专项资金的形成与使用等方面的规定。企业内部自行规定的费用开支范围及审批手续、内部结算办法等也是财务制度的内容之一。法律依据：《中华人民共和国会计法》 第四条 单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。《加强企业财务信息管理暂行规定》 第三条 企业财务信息管理工作由财政部统一组织，各中央部门、中央企业、省级财政部门(以下统称企业财务信息管理单位)负责本系统、本地区企业财务信息管理工作。

单位财务管理制度是规范性文件。******财务管理办法 第一章 总则 第一条 为了建立健全财务管理制度,加强财务监督,规范财务收支行为，提高依法理财水平，依据有关财经法规和财务制度，结合我局财务管理工作实际，制定本办法。 第二条 严格执行《**市市级机关事业单位财务管理暂行规定》的各项内容。坚持依法理财、勤俭节约、量力而行、保证重点和兼顾一般的原则。 第二章 资金管理 第三条 各科室发生的财务收支，必须纳入单位财务统一收支管理，严禁设立“小金库”、“小钱柜”，严禁将公款以个人名义存入银行。 第四条 职工因公借款须经局长审批，借款人应在办事结束后五天内结算清楚，余款返回；前帐不清不得办理第二次借款；大额借款提前一天通知财务人员准备，因私借支一律不予批准。 第五条 严格执行《现金管理暂行条例》及实施细则，按规定的范围支付现金，如临工工资、差旅费、交通费及小额支付等。财务室的现金除保留开户银行批准的库存限额外，都要及时存入银行，以保证现金的安全。 第六条 银行结算要严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行结算的管理和控制。 第三章 支出管理 第七条 实行局长“一支笔”审批制度，局长对全局资金使用管理负总责。重大开支由局长办公会议研究决定。日常公务开支，由有关人员向局长请示，经局长同意后，方可按规定的标准开支。 第八条 报帐实行经办人员负责制，经办人员在相关票据上签字并附有关清单，填写局财务统一印制的报帐单，经办人员、科室负责人、分管领导签字后，由财务人员审核呈局长签字方可报销。 第九条 办公、卫生及劳保用品一律由办公室统一购买。需大量购买或印刷的各类表册、文件汇编等，业务科室会同办公室、财务室实行比价、比货采购。指定专人负责办公用品的领用，领用时由科室负责人签字发放。对列入政府采购目录以内或标准限额以上的货物、工程或服务，必须按照规定的采购方式和程序依法参加政府采购。每年订阅报刊、杂志由办公室统一办理。 第十条 差旅费报销要严格按照市财政局下发的《国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的有关规定》执行。差旅费报销要经财务人员审核后，呈局长签字方可报销。 外出学习、培训等，报销时必须附有局长签字的主办单位通知或考察学习请示文件。各类旅行社开具的发票不得作为学习、培训等活动的报销凭据。 第十一条 因工作需要公务接待的，事先由相关科室请示局长同意，再由办公室填写派餐单，并明确接待标准，在报帐时实行“一票二单”（正式发票、派餐通知单、报帐单），由经办人、科室负责人、分管领导签字后，呈局长签字方可报销。 第十二条 会议费要严格按照市政府有关规定控制会议规模和费用，主办科室、财务室负责编制、审核各类会议的住宿费、伙食费标准，由主办科室报请局长批准后开支。 第十三条 大型维修严格按照规定程序报市财政局审批。一般维修由办公室、财务室编制维修计划和审核费用，报局长审批后进行维修。 第十四条 车辆管理实行办公室派车制度，业务科室使用车辆产生的过路费、汽油费等，由驾驶员、科室负责人、办公室负责人在相关票据上签字方可报销。车辆保险费、维修费等由办公室汇报局长同意后开支。 第四章 会计核算管理与工作责任 第十五条 会计人员根据《行政单位会计制度》及《事业单位会计制度》核算发生的经济业务事项。 第十六条 原始凭证的取得、报销。从外单位取得的原始凭证，必须盖有出票单位公章及财政票据监制章或税务局监制章。原始凭证的内容必须具备：凭证的名称、填写凭证的日期、填写凭证单位名称或者填写人姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单位和金额。原始凭证的大写与小写金额必须相符。

如何进一步规范行政事业单位财务管理 （一）建立健全财务管理制度，加大贯彻执行力度 规矩也就是规章制度，是我们应该遵守的，用来规范我们行为的规则、条文，它保证了良好的秩序，是各项事业成功的重要保证。科学的积极的制度的建立，能降低“风险”、坚持“勤政”、促进“发展”。一是建立科学、合理的内部牵制制度，包括会计人员岗位责任制度、财务收支审批制度、费用报销开支标准等一系列制度的建设，并不断的进行完善。二是建立完善的内部审批制度。让有财务管理技能、熟悉财政法规、政策的专业人员对单位内部开支进行初步审核，加强对各项经济业务开支的事前控制，关口前移。三是加大制度贯彻落实力度。只有严格执行规章制度，避免走过场、形式化，才能从根本上提高财务管理水平。 （二）合理设置财务岗位，确保岗位权责明确 合理设臵财务岗位有利于加强单位财务管理，有利于分清职责，相互制约，确保资金安全和有效使用。一是严格按照《会计法》的规定设臵会计机构、配备会计人员或者委托代理记账机构进行代理记账，建立财务人员岗位责任制度，每个财务人员的岗位和职责明确、清楚。二是贯彻“钱账分开”原则，不得由一人办理资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离。出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。三是严禁一人保管收付款项所需的全部印章。财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。四是会计人员定期和不定期抽查盘点库存现金，核对银行存款余额，抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表，核对是否账实相符、账账相符。 （三）健全透明预算制度 全面推进预算公开。 阳光是最好的防腐剂，透明是最好的监督。新预算法明确将“预算公开”入法，形成了刚性的法律约束。同时，针对预算细化问题，新预算法强调各级预算支出要按其功能和经济性质分类编制。从中可以看出，预算公开可以让社会知道“政府钱袋子”里的钱“往哪里花了，花得是否合理”，这可以最大限度地挤压“乱花钱、乱报账”的空间，确保财政资金使用得规范、安全、有效。所以，预算公开有利于确保人民群众的知情权、参与权和监督权，提升财政管理水平，从源头上预防和治理腐败。 （四）加强专项资金项目管理，优化专项资金支出结构 随着财政管理体制的不断深化，上级安排的专项资金也越来越多，财政部门围绕党和政府的中心工作，切实加强对社保、支农、教育等专项资金管理情况的监督检查。

　　财务管理制度　　一． 总则　　第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况，制定本制度。　　第二条 本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。　　第三条 企业财务管理的基本任务和方法：做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。　　第四条 企业应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。　　第五条 企业应当加强财务管理基础工作：　　1．原始记录：生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损、报废、变卖，都要按照公司有关职能部门统一规范的各种原始记录格式、内容的填制要求及时做好完整的原始记录。　　2．计量验收工作：公司各种财产物资的购置、领用、转移，产品的入库、销售及各个环节都要严格执行公司的计量验收制度，做到手续齐全，计量准确。　　3．定额工作：配合公司各职能部门，对生产经营活动中人力、物力、财力的配置、利用、消耗等方面制定合理的定额，参与考核修订。　　4．内部计划价格工作：财务中心牵头负责公司内部价格的制定工作，根据财务管理和经济责任制要求，制定和完善各种产品、在产品、原材料、半成品等的计划价格。　　5．财产清查工作：公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、毁损和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。每年11月底进行一次全面财产清查工作，及时处理财产变动情况，确保公司财产物资的帐帐相符、帐表相符、帐实相符。　　第六条 本公司财务人员必须持证上岗，遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映。　　第七条 公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及进、准确地上报会计报表和财务分析资料。　　二． 资金管理　　第八条 资金管理应遵循的原则：　　1． 取之合法，使用合规；　　2． 开源节流，讲求效益；　　3． 内部牵制，防范风险；　　4． 管理有序，责任到人；　　第九条：资金筹集：　　1．公司倡导多种方式、多渠道筹集资金，包括：吸收现金、非现金投资，长期、短期借款，发行股票、债券等；　　2．资本金的增加、变动，应按法律程序经批准和会计师事务所验资确认，不得弄虚作假；　　3. 款应根据经可行性论证的项目和生产经营需要，有可靠的投资回报和还款来源并讲求资金成本。　　第九条 现金及现金等价物管理　　1．内部牵制　　（1）货币资金实行账款分管，印鉴分管；　　（2）出纳不得任采购、销售、实物收发、保管业务，不填制及管理往来帐，不核对银行对帐单和银行日记帐;　　2．财经纪律　　（1）现金的提取、保管、使用应遵守国家的《现金管理条例》；　　（2）银行帐号的设立、使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行帐户管理办法》，严禁设立帐外帐或公款私存，一经发现，严肃追查并追究责任；　　（3）出纳必须凭经审核、编号、手续齐全的原始凭证办理收付款业务，不得先斩后奏或以借条、白条原始凭证充抵库存；　　（4）外汇的收入、使用必须符合国家外汇管理的各项法规、政策。　　2. 现金等价物　　短期投资的购入或证券帐号的开设必须遵守证券管理有关法律、法规，并按企业内部职责、权限、程序批准后办理，严禁私自炒作。　　第十一条 结算资金管理：　　1． 应收帐款管理应遵循以下原则：　　（1） 入帐有据，处理合规；　　（2） 跟踪管理，掌握动态；　　（3） 清理及时，回款迅速；　　（4） 节约资金，力戒损失；　　（5） 职责明确，失误必究。　　2． 债权的成立应符合以下条件：　　（1） 各类业务发生应收帐款应符合销售成立的有关条款；　　（2） 应收股利、应收利息应符合有关投资项目的规定和文件；　　（3）暂借和垫付款项应按内部规定经批准，附件和手续齐全。　　3． 跟踪管理和清理回款　　实行“源头负责制”，谁经办的业务，发生的款项，谁负责到底，并纳入业绩考核。　　4． 债务重组事项应按程序，经批准，并预测分析可有发生的重组损益。　　三． 投资管理　　第十二条 公司根据国家规定和企业实际，以货币资产、实物、无形资产等方式在不超过净资产的50%的比例内，进行投资；兼并、收购、租凭其他企业的股权；购入一年内不予出售的股票以及其他有价证券均构成公司的长期投资。　　第十三条 对外投资的计价方法，应以投资时支付的价款或者评估确定的金额计价，即成本法计价。企业对外投资取得中国注册会计师出具的验资报告，分清占股比例、投资总额等并妥善保管。对企业溢价或折价购入的长期债券，其溢价或折价差额，应采用直线法在债券续期内分期摊销。对短期投资或者说长期债券的转让，应严格审批手续，正确计算损益。中期或年度终了，应对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于帐面价值，并且此项降低的差额在可预计的未来期间内不可能恢复，应按此差额计提长期投资跌价准备。　　第十四条 企业根据拥有被投资单位股权比例分别采用成本法、权益法进行核算，企业对外投资股权在20％以下的（不含20％）的采用成本法，股权在20％－50％的采用权益法，股权在50％以上（不含50％）的，应编制合并会计报表。　　第十五条 本公司对投资项目实行专人跟踪管理，财务部门应做好项目投资成本与收益的核算。凡是本公司投资的项目，都要建立项目投资档案，按照投资对象、反映和记录自该项目资金投入之日起的投资成本（包括应计利息和有关费用）和投资回报（实现上交利润）对每个项目的投资回报率进行定期与不定期考核。　　四． 财产物资管理　　第十六条 企业应建立、健全财产物资管理制度，对非货币性资产的购置、建造、增加、出售、减少、盘存、计价等作出规定，规范操作。　　第十七条 财产物资管理的原则：　　1. 全员管理：物资管理是企业各部门、有关人员共同的任务；　　2．全过程监控：从采购、生产耗用、出售到保管、收、发、存动态监控；　　3. 综合管理、分级管理相结合；　　4. 遵守内部牵制制度，涉及采购、验收、保管、使用等环节的业务实行物、款、帐三分管原则，不可同一人单独完成。　　5. 实行资金管理、物资管理，业务工作相结合，管物的部门和人员，必须对相应的采购成本、资金占用等负责。　　第十八条 物资增加：　　1.企业应建立物资询价制度，掌握市场价格信息，货比三家，主要生产物资应有定点供应单位；　　2.采购、生产、加工、盘盈及接受投资、捐赠或债务重组的物资应按规定计价；　　3.物资应按归口管理坚持质量检验、核实数量、凭证验收；　　4.固定资产的购置，应符合企业投资业务管理的要求；　　5.禁止使用部门自行采购物资；　　第十九条 物资减少：　　1． 不论什么原因发出和减少物资都必须按规定办理手续，严禁以购代耗或以便条、借条发货和充抵库存；　　2．存货减少应按企业会计政策进行计价；　　3．处置、转让固定资产应按内部管理权限经批准办理；　　4．盘亏、报损物资应按规定权限经批准，并分别情况进行处理；　　5. 生产耗用物资应按企业生产计划、消耗定额规定，使用凭证、办理手续，产品报废补料应有质检部门确认；　　第二十条 物资保管和盘存　　1．仓库保管人员对库存实物数量完整、质量完好、帐务记录正确、手续完备、库房整洁安全及资金定额负责；　　2．各类存货根据不同情况分别采用永续盘存制或实地盘存制，每月自行盘点，年度中期组织抽查，年末全面清查，并在部门自查的基础上进行复查，符合率低于规定指标的应扩大抽查面；　　3. 各部门涉及物资保管、使用和业务的人员离岗时，应先办妥交接手续，按规定退还或借用的物资。　　第二十一条 其他事项　　1. 年度中期和年末存货对符合规定条件的物资应计提存货跌价损失；　　2. 按企业确定的会计政策正确计提固定资产折旧。　　五． 成本管理　　第二十二条 加强成本管理和原则：　　1. 经济效益的原则：这是企业经营管理的核心，也是成本管理的目标；　　2. 全面管理原则：即全过程管理、全方位管理、全员管理；　　3. 责任制原则：责权利相结合以责为中心，赋以相应的权限，完善内部授权制度，责任明确、奖罚分明；　　4. 科学管理原则：科学的分析、预测，有效的防护性控制和过程控制，避免盲目性单纯的事后算帐；　　5. 归口管理与分级管理相结合，财务部门是归口总管单位，各项指标应按业务性质、 级下达落实各部门、各工段直至个人。　　第二十三条 企业应建立、健全成本管理保障体系及规章制度；　　第二十四条 建立定期、不定期的多种形式的定性、定量分析制度，及时发现问题，迅速予以纠正；　　六． 内部稽核　　第二十五条 为加强财务管理，确保财产安全、增值和经营业绩真实，信息数据正确，企业应建立内部稽核制度，明确职责、权限, 财务部门相应设置稽核人员或岗位，按《会计基础工作规范》要求进行财务稽核；　　1. 对会计各岗位处理的原始凭证、记帐凭证帐簿启用、结转、会计报告的核查；　　2. 对计划、预算及执行情况进行核查；　　3. 对银行及票据保证金帐户进行核查；　　4. 财产物资出入库凭证及帐实相符等情况稽核；　　5. 重要票证管理情况核查；　　6. 其他必要的内容。

严格执行财经纪律，强化内部管理，逐步实现财务管理程序化、规范化、精细化和预算化，是做好联社财务管理工作的重要保证。目前，随着农村信用社改革的进一步深化，农村信用社统一法人治理结构已基本形成，在财务管理上实行报账制，各级联社的财务已形成了集中管理的模式，严格了财务收支审批手续，这有利于加强自身廉政建设和财务管理工作，从而有利于会计制度的正确贯彻执行。　　应该注重的几点　　（一）建立健全财务管理的规章制度。一是要根据国家出台的有关财务政策，以及上级管理部门的财务管理规定，结合本单位财务工作的实际，健全各项内部财务规章制度。二是要认真研究本单位在财务管理方面存在的问题，总结经验，吸取教训，找出在财务管理中存在的薄弱环节和管理漏洞，从而进一步有效的防范和化解财务风险。三是根据国家的政策、财经制度的变化，对现有的制度不断进行取精去粕，使各项财务制度更加完善。特别是新《金融企业财务规则》出台，要求财务管理者用全新的理念、清醒的头脑，认真学习，认真贯彻落实执行。　　（二）力求做到财务管理工作公开、公平、公正。一是提高全体职工对财务工作的关注度，使全体职工进一步增强对执行财经纪律的认识、理解和支持。二是能够使全体职工进一步提高在执行财经纪律的自觉性、主动性和严肃性，有利于创造良好的内部财务环境。三是能够进一步促进各部门负其责，相互配合，加强管理，不断提高财务工作质量和工作效率。# u- e& J8 `% a8 O/ o　　（三）窗口部门和财务管理部门各负其责任。窗口部门对经办的财务收支上的真实性，办理事项的必要性、可行性、政策合规性负责。财务管理部门对经办部门办理有关财务开支事项审批程序的完整性、票据的合规性和资金使用的正确性负责。只有做到经办部门、财务管理部在财务开支上各施其职、各负其责、相互监督，才能保证财务管理制度持久、有效的落实。　　（四）明确审批权限，增强财务开支的透明度。各旗县农村信用联社要成立财务审批小组，各部门的所有费用开支必须经财务部门审查合规后，按审批权限报销。遇有重大财务开支必须经民主研究决定集体审批，同时接受广大社员监督，保证财务活动在法律规定约束范围内规范进行。- y. k% `6 w1 Y, f5 h　　必须把握的几个环节" n: F- e: H6 i" ]/ Z5 h- D　　（一）完善和落实联社财务岗位责任制。根据业务的需要，合理设置财务岗位，配备业务素质高，工作能力强的财务人员。各岗位之间要明确工作范围和操作权限。要制定出具体的岗位操作规范流程。岗位设置要做到出纳、记账和复核分设。已采用计算机系统记账的财务部门，从防范风险的角度出发，必须认真落实好授权、密码的管理制度，联社财务出纳员不得参与现金和银行存款账务的记账。1 a) q3 [. U; _& b) c G　　（二）严格财务收支的审查。一是要审查财务收支的范围是否符合有关财务制度。二是要审查审批程序是否履行，审批的手续是否齐全、完备。三是要审查票据的真实性和合规性。四是严格对财务开支执行效果的审查，根据签定的合同，财务部门要配合有关部门对财务开支事项的真实性进行核查。( ? c- @& g9 T& n( r& V　　（三）加强对机关财务的检查。一是各级会计主管要落实财务检查制度的要求，检查岗位责任制度落实情况，各项业务的处理情况及时了解存在的问题，保证机关财务收支存在制度的规定。在财务核算上是否账账、账款、账实、账据、账表、内外账务全部符合制度的要求。二是要建立内部审计部门对联社财务进行审计监督，促进联社财务工作质量和管理水平不断提高。　　（四）建立联社财务收支分析报告制度。定期向理事会报告财务收支的情况以及存在的问题，便于加强联社财务工作的组织和领导，对存在的问题进行认真分析。 I- @1 D3 e" Z+ ?　　（五）提高财务人员队伍的业务素质。一是要坚持以人为本，抓好财务人员队伍建设。要建立定期学习制度，提高财务人员对新形势下财务工作的重要性的认识，增强财务工作的责任感和使命感。二是针对制度和业务的不断创新，财务人员要及时组织开展业务培训工作。2 J$ O7 u7 o1 4 O* g　　做好工作的几点建议 　　一是制定统一的机关财务业务操作细则。目前农村信用社系统没有统一的机关财务业务操作规程，各地的农村信用社财务岗位的设置还没有规范的依据可循，各地做法不一，不利于规范管理。建议以省级联社为单位，制定统一的县级联社财务操作规程。　　二是加强财务管理，开源节流出效益。加强管理，切实加强对财务工作的管理，严肃财务纪律，坚决杜绝，严肃查处会计“三乱”行为。继续实行主管会计委派制，对各社的主管会计进行强制休假，对主管会计的任命、工作职责，考核等工作进一步明确。同时强化考核，合理分解指标。推动绩效挂钩，按岗位设置绩效工资系数，掌握好效益的平衡点，确保每一项业务都能在科学规范、安全谨慎的原则下操作。- h; M* F. k c$ u　　三是进一步健全完善内部审计工作操作程序。加强对内部审计项目计划、审查、调查、成本控制和现场审计质量的管理与监控。建立日常监督机制，定期对资金分配、财务管理工作进行内审评价和检查监督，以促进财务管理工作合法合规，杜绝隐患，防范风险。　　四是加强联社财务主管人员的业务培训。定期对联社财务会计人员进行相关的财经法规知识培训，加强对财务主管人员的后续教育，使财务会计人员能够不断更新知识，提高业务管理水平，有效化解财务风险。

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　　但是，由于多种因素，由于种种原因，部分单位的会计基础工作相对比较薄弱，财务管理制度职能不断弱化，目前依然存在很多亟待解决的问题。笔者结合自己多年的实践经验，对财务管理工作存在问题进行深入的分析，并提出建立健全财务管理制度的对策及措施。　　财务管理就是对企单位金运动所实施的计划、组织、指导、协调的过程，并处理单位同各方面的财务关系的一项经济管理工作。在单位的经营与管理中，财务管理制度是控制和管理的核心，是适应社会主义市场经济体制的发展要求，提高单位核心竞争力的重要手段，尤其是在我国深入参与经济全球化进程后，经济全球化及我国与国际接轨，经济结构不断优化升级，重大比例日趋协调，决策环境日益复杂，经营风险日益加大，我国要在世界经济浪潮中上占有一席之地，要增强自我发展能力，实现效益最大化，就必须要加强财务管理制度，提高成本控制，构建一套行之有效的财务管理制度体系。那么，怎样才能建立一套行之有效的财务管理机制呢？笔者结合自己多年的实践经验，谈谈自己的一点见解。　　一、我国财务管理制度存在的问题　　1、规章制度执行力不强，缺乏严肃性　　首先，财经法规、纪律、制度的执行力不强，有部分地区存在法制意识不强，纪律观念淡薄，处理财会问题不讲程序、流程、手续，财经纪律松驰、违规违纪现象突出，粗心大意，马马虎虎，处理问题仅凭习惯经验。其次，财务工作存在不稳定性和随意性，缺乏严肃性，经常有主管领导调走，财会人员调整，造成了清理不完的乱账等现象。最后，有个别部门对发票、支票、收据、工时记录等专项工作的重要性没有得到充分的认识，不按规定办理财政票据的核销手续，管理不善。诸多部门即使有，也很难保证财务管理的规范性、完整性，往往流于形式。　　2、资产管理不规范，存在隐患　　（1）货币资金内部管理存在漏洞，存在安全隐患。　　在现实的管理中，有些部门没有将不相容职务相互分离，有的擅自离开工作岗位、互串岗位和干私活等，财务监督小组监督工作不到位，力度不足。大额支出或超预算开支没有办理相关手续，公款私存现象较为突出，设立小金库或账外账，这种现象成因复杂，且有蔓延的势头。　　（2）固定资产管理制度不健全，管理缺乏有效的约束机制。　　当前，存在财务分析预算管理与资产管理相脱节，账务管理与固定资产管理脱节，致使资产存量不实，虚增收入和利润，虚盈实亏，普遍存在重钱轻物、重购轻管的现象，固定资产的增加、减少、调拨、处置，以及对外出租出借等手续不全，未按时进行自查、项目手册应办未办，并造成资产管理混乱无章。　　3、预算管理工作没有得到相应的重视　　预算编制工作没有给予应有的重视，导致这些资金都没有发挥相应的功能。部分人员认为抓内部财务管理制度thldl.org.cn是作茧自缚，在实际工作中，一些工作人员对编制采购预算的重要程度不够，编制工作重视不够，因而采取逃避和退缩的态度，形成了在实际过程中遇到的困难和阻力才跑政府，跑财政，给编制预算造成一定难度。　　二、建立健全财务管理的对策及建议　　1、构建一套行之有效的财务管理制度　　随着社会主义市场经济体制的完善和公民社会的发展，传统的财务管理受到了严峻的挑战，我国只有转变观念，强化财务管理。要强化财务管理制度，就必须要建立财务内部控制制度，制定一套互相联系、互相制约的程序和方法，加强财务管理创新机制，这些制度包括资金筹集、资金投放和使用、资金耗费、资金回笼、资金分配等四个方面，通过制定相关的制度加以保证，规范财务行为，依法理财，认真履行财务管理职能，有效地使用每一分钱，建立、健全各项财务管理工作制度提升整体管理水平。　　2、建立有效控制的手段和机制　　在加强统一管理的基础上，结合自身的实际情况，建立健全会计核算流程、固定资产明细卡。对现金流量管理上，预算分配的审批权限，财产评估、清算和分配，财务目标的计划和实施，预算审查和批准、预算执行、预算调整、决算、监督方案和详细的报告、时间要求都要作出具体的规定。　　3、认真重视，提高财务管理水平　　各单位负责人要认真学习财务知识，带头学习财务管理规定，学习有关财务基础知识，对内财务管理水平要不断提升，树立严肃财经纪律，必须从增强责任心、完善制度、抓好队伍不，增强依法理财观念和能力。要充分认识到财务管理工作的艰巨性、复杂性和重要性，从思想上重视，工作上支持，行动上加强财务管理工作。　　总之，随着我国社会主义现代化建设步伐和市场经济发展的不断深入，财务管理必须以资金管理为中心，缩小行政管理经费支出，减轻财政支出压力，要在业务工作范围和内容上严格限制，使其财务管理能够充分发挥其能动性，把财务管理和会计监督工作提高到一个新的水平，坚持科学发展观落实到财务，财务管理向着更科学、更合理的方向迈进。　　由于我们过分强调财务管理规则的重要性而忽视其效果，最後走进了制订财务管理规则，修改规则，再制订规则的怪圈.其实财务管理制度应当成为人们对于财务行为规则的共享的信念，即人们如果不相信给定的财务管理规则，那麽就不能说有了财务管理制度.如果人们不把政府或组织的财务管理制度当一回事，那麽那些成文的财务管理制度就不构成我们制度的一部分.同样，这也是我们经常看到从外部引进的财务管理制度往往很难得到有效地实施的原因。

定期财务分析报告制度和内部控制机制加强对下级机关财务管理的财政秩序。第一百五十八条公安机关应当建立健全财务管理制度，定期财务分析报告制度和内部控制机制,加强对下级机关财务管理的指导，监督和检查。

机关事业单位出纳主要做的工作有:到银行购买支票，存取现金，每月要交住房公积金、医疗保险、养老保险等，现在都开通了网上银行，许多是在单位电脑上就完成的，到时需要去相关单位取发票，有时要买一些如卖公用品等东西和结账。在机关事业单位，除了很大的单位以外，不可能只单纯的做出纳工作，还要做许多领导交办的事宜。

财务管控跟财务制度的区别财务管控和财务制度的区别在于财务管控是致力于将企业资源加以优化重整，从而使资源配置最佳、企业价值最大。而财务制度亦称“财务管理制度”，财务工作应遵循的规则、方法、程序和标准等的总称。集团公司的财务管控是在所有权及法人财产经营权基础上产生的，财务管控的目标是实现企业价值最大化，而不仅仅是传统意义上管控一个企业的财务活动的合规性和有效性。财务管控应致力于将企业资源加以优化重整，从而使资源配置最佳、企业价值最大。财务制度一般由国家和地方财政部门根据一定时期的具体情况和条件制定。其内容包括企业、机关、事业单位和其他经济组织的一切财务收支活动的规则和章程。企业内部自行规定的费用开支范围及审批手续、内部结算办法等也是财务制度的内容之一。财务管理和金融的区别务和金融是有不同的专业来区分的。财务一般是会计、审计、财务管理等专业，而金融则有专门的金融专业。财会相关的领域，通常会包含会计学原理、审计、预算分析、财务会计、财务报告、法务会计、国际会计、微观或宏观经济学、管理会计等。金融领域，主要有高级金融衍生品、资产市场、行为金融学、公司金融、计量经济学、金融数学、金融管理、金融市场、金融策划、金融工程、财务会计等。财务领域，主要的岗位有会计，审计，精算师，簿记员，信贷员，财务顾问等。金融领域，岗位类别丰富、等级差别悬殊，有底层的金融民工，也有站在金融链顶端的投行家等。主要有金融顾问、金融分析师、交易员、对冲基金经理等。企业财务与政府财务的区别业财务是核算和监督企业的资金运用、资金来源，企业的成本和费用，以及经营所得的财务成果，借以分析得失，改善经营管理，提高经济效益的一种管理活动。政府财务是用于确认、计量、记录和报告政府和事业单位财务收支活动及其受托责任的履行情况的会计体系。政府财务的业务活动可分为政务活动、商业活动和信托代理活动三类。政府会计的基本目标应以反映政府受托责任的履行情况为主。企业财务以企业为主体，以其经营资金运动为对象。作为企业管理重要组成部分的企业会计，必然要为企业实现其获取利润的目的服务。

　　为了适应房地产开发经营业务发展的需要，进一步规范房地产开发企业财务行为，加强房地产开发企业财务管理，现就房地产开发企业财务管理若干问题补充规定如下：　　一、房地产开发企业之间签订项目开发合同，合资开发项目，暂按如下规定处理：　　1．项目开发合同中规定按投资额比例分配项目开发产品的，主办企业收到投资各方开发资金作应付帐款管理。项目开发完毕并办理竣工验收手续后，主办企业按合同规定分配投资各方项目开发产品，应按实际成本冲转开发产品及相应的应付帐款。投资各方对分回的开发产品应及时作为存货管理。　　2．项目开发合同中规定按投资额比例分配项目利润的，主办企业收到投资各方开发资金作预收账款管理。项目开发完毕并办理竣工验收手续后，主办企业对外出售项目开发产品，应将预收账款转为营业收入，并相应结转营业成本。项目利润形成后，按合同规定分配项目利润。　　二、房地产开发企业与其他无房地产开发经营权的单位签订合资开发项目合同，合同中规定按各方出资比例分配项目开发产品的，房地产开发企业收到出资各方资金作预收账款管理。项目开发完毕并办理竣工验收手续后，房地产开发企业按合同规定分配出资各方项目开发产品，应按合同规定的转让价格计入营业收入，并相应冲转预收账款，结转营业成本。　　合同中规定按各方出资比例分配项目利润的，按第一条第二款规定执行。　　三、房地产开发企业出资与土地方合作开发项目，按照法律、法规的规定，应办理土地使用权过户登记手续。需调整土地使用权出让金的，按照调整后的土地使用权出让金计入开发成本；不需支付土地使用权出让金的，按照合同、协议约定的价值计入开发成本。项目开发完毕并办理竣工验收手续后，房地产开发企业分配合作方开发产品，按照合同、协议约定的价值计入营业收入，并相应结转营业成本。　　四、房地产开发企业接受委托代建房屋及其他工程，不需办理土地使用权过户登记手续。在工程竣工验收办妥交接手续后，应按照委托方确认的结算价款，计入营业收入，并结转代建工程相关成本。　　五、房地产开发企业按照实际成本将开发产品转作自用固定资产，应视同销售处理。并按照国家有关规定缴纳各种税费。　　六、房地产开发企业出售自用房屋类固定资产，应作如下处理：　　1．出售合同中土地使用权与地上建筑物分开作价的，土地使用权转让收入计入其他业务收入，该项土地使用权（无形资产）摊余价值及在出售过程中交纳的有关税费计入其他业务支出。地上建筑物出售收入扣除清理费、该地上建筑物的残值以及出售过程中交纳的税费后的净收入计入营业外收入。　　2．出售合同中实行房地产统一作价的，房地产出售收入扣除该项房地产的账面净值、清理费、出售过程中交纳的各种税费和其他费用后的净收入或净支出，计入营业外收入或营业外支出。　　出售的自用房屋类固定资产属于职工住房的，所取得的净收入计入企业住房周转金。　　七、房地产开发企业出售周转房时，应将周转房转作开发产品处理，并按照合同、协议约定价值计入营业收入，按照周转房的摊余价值结转营业成本。　　八、房地产开发企业按照国家法律、法规的规定取得预售许可证后，方可上市预售商品房。预售商品房所得的价款，只能用于相关的工程建设，并作为企业预收账款管理。商品房竣工验收办理移交手续后，应将预收账款转为营业收入。　　九、房地产开发企业在新建商品房未办理房地产初始登记、取得房地产权证前，与承租人签订商品房租赁预约协议，取得的商品房预租价款，作为预收账款管理。商品房竣工验收办理租约手续后，应将预收账款转为营业收入。　　十、房地产开发企业对已取得房地产权证的商品房采取先出租给承租人使用，再根据合同、协议约定出售给该承租人，所取得的价款应按下列情况处理：租赁期间取得的价款作为租金收入计入营业收入；租赁期满，承租人愿意购买该商品房，企业取得的售房价款计入营业收入。　　十一、房地产开发企业出售商品房时与买受人约定，在出售后的一定年限内由企业以代理出租的方式进行包租。企业出售商品房时，与买受人签订售房合同、协议并开据价款结算账单，按照合同、协议约定的价款计入营业收入。代理出租期间，收取的房屋租金作为其他应付款处理。　　合同、协议中约定，租金收入可用于冲抵售房价款，企业应将其他应付款冲转应收账款。　　十二、房地产开发企业为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。　　十三、房地产开发企业在经营初期当年无营业收入或能够取得少量的营业收入，但确需发生业务招待费的，须经主管财政机关批准后，方可按当年完成房地产开发工作量（即开发成本的当年借方发生额）的60％预计营业收入。并在下列限额内据实列入待摊费用：预计全年营业收入在1500万元以下的，不超过年预计营业收入的千分之五；预计全年营业收入超过1500万元（含1500万元）但不足5000万元的，不超过该部分预计营业收入的千分之三；预计全年营业收入超过5000万元（含5000万元）但不足1亿元的，不超过该部分预计营业收入的千分之二；预计全年营业收入超过1亿元（含1亿元）的，不超过该部分预计营业收入的千分之一。　　房地产开发企业自出售开发产品实现营业收入的年度开始，应将待摊的业务招待费，在3～5年之内分期摊入管理费用。　　十四、经有关机关批准建设的公共配套设施，建设规模占开发项目比重较大的，经主管财政机关批准后，房地产开发企业可按照建筑面积或投资比例采取预提办法从开发成本中计提公共配套设施费。预提的公共配套设施费只能用于相关的工程建设，不得挪作他用。采取预提办法建设的公共配套设施，房地产开发企业不得有偿转让。单独立项且已落实投资来源、能够有偿转让的公共配套设施，不得从开发成本中预提公共配套设施费。　　十五、房地产开发企业出售商品房时，按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施设备维修基金（以下简称维修基金）作为代收代缴款项管理，并专户存储。按照国家规定，房地产开发企业向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维修基金时，相应冲转代收代缴款项。维修基金在移交房地产行政主管部门或物业管理企业之前而滞留在房地产开发企业期间，产生的利息净收入转入本金，不得挪作他用。　　十六、房地产开发企业在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前发生的维修费，计入销售费用。开发产品出售后，在保修期内发生的维修费，冲减质量保证金（应收账款）；质量保证金不足冲减的部分，计入销售费用。　　十七、本补充规定由财政部负责解释。　　十八、本补充规定自颁布之日起执行。

第一节总则 第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长 计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师主要职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务管理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。 第9条计划财务部部长领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。 计划财务部部长的主要职责是： 1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作； 4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度； 5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第10条计划财务部副部长协助部长工作，负责公管的财务管理工作。 第11条下属公司、企业的财务部设部长，在经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是： 1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作； 2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告； 3.参与投资、重大经济合同的可行性研究； 4.负责编制会计报表，主持清查财产； 5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益； 6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。 第12条财务部副部长协助部长工作，负责分管的财务工作。 第13条各级财务部门都必须建立稽查制度。 出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。 第14条财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。 第15条各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 第16条财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。 公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。 第17条财会人员力求稳定，不随便调动。 财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。 被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。 移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。下属公司、企业一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部部长进行监交；财务部部长的交接，由计划帐务部部长会同本单位领导进行监交；计划财务部部长的交接，由总经理会同总会计师进行监交。 第三节会计核算原则及科目报表 第18条公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 第19条公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。 第20条记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。人民币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记帐本位币。 第21条合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记帐，同时应选用一种货币为本位币，将所有外币折合成本位币记帐和编制财务报表。 第22条一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第23条公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。 第24条公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设帐。 对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。 第25条公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。 第26条凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下： 1.以现金投资的，应以收到或顾入开户银行的日期和金额作为记帐依据； 2.以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据； 3.以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据； 4.各方交付的出资额，应由政府批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。 第27条公司向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。 第28条公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。 第29条长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。 第30条公司以单价2000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类： 1.房屋及其他建筑物； 2.机器设备； 3.电子设备（如手提程控电话机、复印机、电传机等）； 4.运输工具； 5.其他设备。 第31条各类固定资产折旧年限为： 1.房屋及建筑物35年； 2.机器设备（含室内装修）10年； 3.电子设备、运输工具5年； 4.其他设备5年。 固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。 第32条购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。 第33条固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。 1.盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。 2.盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。 3.报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。 4.公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 第34条凡单项债权（不论境内外）帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。 第35条公司主要的会计报表有如下几种： 1.资产负债表（年、季、月）； 2.损益表（年、季、月）； 3.股息红利分配方案（年度）； 4.财务状况变动表（年度）； 5.专用基金明细表（半年）； 6.固定资产增减变化表（月）； 7.银行贷款增减变化表（月）； 8.现金出纳月终盘存表（月）； 9.提取坏帐准备金明细表（月）； 10.应收、应付和预付款项明细表（月）。 第四节资金、现金、费用管理 第36条计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第37条银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。 第38条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。 第39条银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。 第40条银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。 第41条财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。 付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下：属预付货款、定金的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；10万元以上至30万元的（含30万元）由总会计师审批；30万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；50万元以上至100万元的（含100万元）由总经理审批；100万元以上的由董事长审批。属贸易货款的，100万元以下的（含100万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；100万元以上至200万元的（含200万元）由总会计师审批；200万元以上至300万元的（含300万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；300万元以上至500万元的（含500万元）由总经理审批；500万元以上的由董事长审批。属自带汇票的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部长共同审批；10万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师审批；50万元以上至100万元的（含100万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；100万元以上至200万元的（含200万元）由总经理审批；200万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的，3万元以下的（含3万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；3万元以上至10万元的（含10万元）由总会计师审批；10万元至100万元的（含100万元）由总经理审批；100万元以上的由董事长审批。属房地产开发和工业项目的，按已批准的合同的规定付款。汇出境外的资金，外贸企业的经理、副经理和财务部部长可共同审批5万美元的（含5万美元）资金，其余：10万美元以下的（含10万美元 ）由总会计师审批；10万至20万美元的（含20万美元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；20万至50万美元的（含50万美元）由总经理审批；50美元以上的由董事长审批。 同一项目（含同一笔贸易）应按合计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。 报上级审批的项目，上报单位应先提出初审意见；由总经理、董事长审批的，先报总会计师审查。 对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求处理。 第42条根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位（人） 凡委托其他单位（人）代付款的，一律上报总经理批准。 第43条各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款（物）5万元以上的，各单位财务必须逐项跟踪基1资金回笼情况，并按月汇总后上报计划财务部、总会计师和总经理。对到期的应收资金，各单位应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。 第44条各单位库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营来收入现金。 第45条一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。 第46条严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000元以上）支付往来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。 第47条严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。 第48条现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。 第49条各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 第50条领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。 第51条正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经经理或其授权人批准后方能报销付款。 第52条商品运杂费、保管费、包装费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购销发票号码，经经理批准后才能报销。其中对介绍费和手续费，经办人还须另付合同书和说明报批：2000元以下的由下属公司、企业经理审批，2000元至1万元的由总会计师审批，1万元以上的由总经理审批。 第53条业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由经理掌握使用。提取的比例由总经理确定。提取后应专款专用，不得私分、贪污。 公司本部各部、室的业务费，由各部、室部长（主任）审核，1000元以下抒总会计师审批报销，1000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。 公司本部员工的差旅费，由各部、室部长（主任）审核，2000元以下的由部会计师审批报销，2000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。 第54条探亲旅费、医疗费等按国家的规定报销。 第55条非生产性的特殊开支，如赞助金、会费等在福利基金列支，2000元以下由下属公司、企业经理审批，2000元以上至5000元的由总会计师审批，5000元以上由总经理审批。 第56条各单位购置固定资产（包括维修、租用），必须先立项、作出预算，报经批准后才能购置。其中，属专控商品的，还必须报经专控部门批准后才能购置；非专控商品，按第六十四条审批权限规定经批准后才能购置。 第57条各单位对中、长期投资要选好投资项目，节约投资费用，缩短投资回收期，提高投资效益。各单位财务必须对投资的可行性报告提出评估意见，并加强对投入产出资金的管理。任何投资，均须按第六十四条审批权限规定经批准后才能投入。 第58条各单位所创的外汇限于进出中贸易使用。其他外汇买卖的价格由总会计师根据市场情况审定一个最低、最高价，所进行的外汇买卖均不得低于审定的最低价、最高价。 第59条下属公司、企业生产经营所需资金原则上自行解决。其贷款需公司担保的可报计划财务部审查。金额100万元以下的（含100万元）由总会计师审批，100万元以上至500万元的由总经理审批，500万元以上的由董事长审批。 下属公司、企业如资金周转困难需向公司临时借调的，应先报计划财务部签署意见后，50万元以下的总会计师审批，50万元以上的由部经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。本系统内的相互借款均计收本息。 第60条严禁下属公司、企业为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。 第61条严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。 第62条有关资金使用的审批，台审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。 批件必须附入有关发票、单据后面入帐备查。 第五节工资及奖金 第43条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。 第44条公司员工年度工资及资金总额，由总经理按章程的规定拟订。 第45条员工的工资标准和奖励方法，由总会计师提出方案，报总经理审定。 第46条下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会计师拟订，报总经理审定。 第47条下属公司、企业的资金按下达的利润基数及实际完成的利润额分别提取，采取平时预提、年终结算的方法，提取比例由总会计师拟订，报总经理审定。 第48条实行全员抵押承包经营与经理任期目标责任制的下属公司、企业，其工资及奖金的提取和分配，按《承包合同书》的规定执行。 第六节税收及利润分配 第49条公司及下属公司、企业依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税。 第50条税后利润的分配按章程的规定执行。 第七节利润上交和库存物资财务管理 第51条下属公司、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。对不按时全额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。 第52条仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。 第53条仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点，并编制出库存物资盈亏表，盈亏表同时抄报上级财务部门。 第54条对库存物资的盘盈盘亏，仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000元以下者（含1000元），由所在单位财务部审核，报经理审批后处理，1000元以上至5000元的（含5000元）须呈报会计师审批后处理，5000元以上的由总经理审批后处理。 第八节会计凭证和档案保管 第55条各下属公司、企业必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票，违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。 第56条会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。 第57条会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。 采用电子计算机记帐的，机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿，应专人负责妥善保管，至少15年。 第58条会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。

依照“党政机关公文处理工作条例第九条公文一般由份号、密级和保密期限、紧急程度、发文机关标志、发文字号、签发人、标题、主送机关、正文、附件说明、发文机关署名、成文日期、印章、附注、附件、抄送机关、印发机关和印发日期、页码等组成。（十六）抄送机关。除主送机关外需要执行或者知晓公文内容的其他机关，应当使用机关全称、规范化简称或者同类型机关统称。 　财务管理制度红头文件抄送是需”要执行或者知晓公文内容的其他机关“

第一章　总则第一条　为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位财务管理和监督，提高资金使用效益，保障行政单位工作任务的完成，制定本规则。第二条　本规则适用于各级各类国家机关、政党组织（以下统称行政单位）的财务活动。第三条　行政单位财务管理的基本原则是：量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低行政成本，注重资金使用效益。第四条　行政单位财务管理的主要任务是：　　（一）科学、合理编制预算，严格预算执行，完整、准确、及时编制决算，真实反映单位财务状况；　　（二）建立健全财务管理制度，实施预算绩效管理，加强对行政单位财务活动的控制和监督；　　（三）加强资产管理，合理配置、有效利用、规范处置资产，防止国有资产流失；　　（四）定期编制财务报告，进行财务活动分析；　　（五）对行政单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督；　　（六）加强对非独立核算的机关后勤服务部门的财务管理，实行内部核算办法。第五条　行政单位的财务活动在单位负责人领导下，由单位财务部门统一管理。　　行政单位应当单独设置财务机构，配备专职财务会计人员，实行独立核算。人员编制少、财务工作量小等不具备独立核算条件的单位，可以实行单据报账制度。第二章　单位预算管理第六条　行政单位预算由收入预算和支出预算组成。第七条　按照预算管理权限，行政单位预算管理分为下列级次：　　（一）向同级财政部门申报预算的行政单位，为一级预算单位；　　（二）向上一级预算单位申报预算并有下级预算单位的行政单位，为二级预算单位；　　（三）向上一级预算单位申报预算，且没有下级预算单位的行政单位，为基层预算单位。　　一级预算单位有下级预算单位的，为主管预算单位。第八条　各级预算单位应当按照预算管理级次申报预算，并按照批准的预算组织实施，定期将预算执行情况向上一级预算单位或者同级财政部门报告。第九条　财政部门对行政单位实行收支统一管理，定额、定项拨款，超支不补，结转和结余按规定使用的预算管理办法。第十条　行政单位编制预算，应当综合考虑以下因素：　　（一）年度工作计划和相应支出需求；　　（二）以前年度预算执行情况；　　（三）以前年度结转和结余情况；　　（四）资产占有和使用情况；　　（五）其他因素。第十一条　行政单位预算依照下列程序编报和审批：　　（一）行政单位测算、提出预算建议数，逐级汇总后报送同级财政部门；　　（二）财政部门审核行政单位提出的预算建议数，下达预算控制数；　　（三）行政单位根据预算控制数正式编制年度预算，逐级汇总后报送同级财政部门；　　（四）经法定程序批准后，财政部门批复行政单位预算。第十二条　行政单位应当严格执行预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。　　预算在执行中原则上不予调整。因特殊情况确需调整预算的，行政单位应当按照规定程序报送审批。第十三条　行政单位应当按照规定编制决算，逐级审核汇总后报同级财政部门审批。第十四条　行政单位应当加强决算审核和分析，规范决算管理工作，保证决算数据的完整、真实、准确。第三章　收入管理第十五条　收入是指行政单位依法取得的非偿还性资金，包括财政拨款收入和其他收入。　　财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。　　其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。　　行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。第十六条　行政单位取得各项收入，应当符合国家规定，按照财务管理的要求，分项如实核算。第十七条　行政单位的各项收入应当全部纳入单位预算，统一核算，统一管理。第四章　支出管理第十八条　支出是指行政单位为保障机构正常运转和完成工作任务所发生的资金耗费和损失，包括基本支出和项目支出。　　基本支出，是指行政单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。　　项目支出，是指行政单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的支出。

财务管理：1、工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上。严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。财务内部管理：1、对财务科工作全面负责，领导会计人员和单位其他人员认真执行会计法律、法规、规章、制度；督促内部会计管理制度的贯彻实施，保证会计资料合法、真实、准确、完整，保障会计人员依法行使职权，对忠于职守、做出显著成绩的会计人员进行表彰奖励。

会计的不仅仅需要严谨面对今后的工作,对于过去完成了的工作,也要好好的 总结 与计划,一定能发现许多自己可以提升的地方。下面是我给大家准备的会计的年度 工作总结 与计划，希望能对您有所帮助！ 会计的年度工作总结与计划1 作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为已任。为再次出色的完成上级交给我工作，特制定如下出纳 工作计划 ： 一、加强规范现金管理，做好日常核算 1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。 2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。 3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，严格把关，不能有半点疏忽和大意。加强各种费用开支的核算，及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初报交会计做账，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。 4、做好应对突发事件的应急工作。 5、坚持原则，秉公办事，做出表率。 6、完成领导临时交办的其他工作。 二、加强学习 结合企业行业发展及自己的岗位上工作需求，加强相关业务方面的学习，提高自己的业务素质和综合能力。 三、做好资金预算工作，加强成本控制 预算的目的是设法增加收入，减少成本，压缩财务费用，管理费用，营业费用等各项支出。 1、预算一定要全员参与，绝不能少数人参与凭空捏造，想当然得出。既包括经营指标，也涵盖费用开支预算，接待预算等等。 2、要求部门领导把预算工作放在心上，指导兼职预算员做好部门预算，按时编报分析，必须做到预算编报和分析的及时性，部门预算要求每月25日必须上报财务部，部门预算执行情况的分析必须于每月2日报送财务部。 3、制定费用额度控制指标：在额定范围内，只要能完成经营目标，钱怎么花都行。无计划开支必须专项审批。 四、个人建议 措施 要求 财务管理 科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。 会计的年度工作总结与计划2 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。在--年做了大量细致的工作。 一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他 财经 法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 二、以实施用友erp软件为契机，规范各项财务基础工作 在经过两个月的用友erp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了用友erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。 如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和 岗位职责 、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。 会计的年度工作总结与计划3 个人工作计划 重点： 一、自觉加强自身学习，努力适应工作在20--年初进入安居小区时，我初次接触物业管理工作，对物业工作人员的职责任务不甚解为了能够尽快适应新的工作岗位和工作环境，我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作 方法 。一方面，在干中学、学中干，不断掌握工作方法，积累工作 经验 。在安居小区实际工作中，我注重以工作任务为牵引，依托工作岗位学习提高工作能力，通过观察、摸索和实践锻炼，通过在--小区的一线进行收费等工作的锻炼使我能够较快地进入了实际工作中，为我在下半年在--小区工作的开展打下了良好的基础。另一方面，自己通过问书本、问同事，不断丰富物业知识，掌握工作实际工作技巧。在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点。 二、帮助完成收缴服务费的工作根据年初公司下达的收费指标，结合安居小区和荆善安居小区的实际情况，在进一步了解掌握服务费协议收缴办法的基础上。在安居小区以及荆善安居小区管理处领导的带领下和支持下，积极开展对安居小区、荆善安居小区物业管理服务费的收缴工作。最终在物业领导的支持下，完成了公司下达的收费指标。 三、能源费的收缴工作如期完成安居小区每月入户抄水表工作的同时，并对安居小区内商业用水费用进行收缴工作。 四、20--年工作计划20--年在贯彻落实公司的各项 规章制度 和条例的前提下，通过对物业管理有关知识的学习，增强自身工作的积极性以及综合素质能力。重点工作为进一步提高物业费收费水平，各项服务工作要有序开展，业主满意率同比去年有显著提高。 1、继续加强自身服务水平和服务质量，使业主能够满意。良好的形象给人以赏心悦悦目的感觉，物业管理首先是一个服务行业，接待业主来访，我们做到热情周到、微笑服务、态度和蔼、这样即使业主带着情绪来，我们的周到服务也会让其消减一些负面情绪，为物业管理费的收取工作带来积极效应。 2、进一步提高物业收费水平。加强物业方面专业知识的学习，在物业收费过程中对于业主反映的问题能够了解，并且对于问题能够给出合理的解释。 3、密切配合办公室等部门工作。能够及时、妥善处理业主的纠纷，对于业主反映的服务方面的意见、建议及时上报。回顾20--年的工作，对于刚刚参加工作的我来说有点艰辛，但是收获了成长与成绩。 会计的年度工作总结与计划4 一个拥有很大业务量的单位，其财务核算内容，比那些小规模的企业要多得多，而且更加细致入微，要求也会更严格，当然工作量不容小觑。刚到公司的时候，听唐莉讲公司各部门的分划、联系，以及涉及到的一些业务，不同部门的不同人员，负责的不同工作等，虽然不是一头雾水那样严重，但思路也不是很清晰。所以，起初拿到的一些单据，做账并没问题，但是按部门区分起来，就有一定困难。 可能这也是所谓的工作细致严谨的方面之一吧，所以我不敢懈怠。遇到不懂的问题，就问其他的同事，有时候我也会觉得自己问题多，麻烦别人不好意思，但是多问别人几句，总比少问了而出错误要强。我并不是很聪明，脑子反应也不够快，有时候同一个问题要重复几遍问。有时候，我的工作会出错，当然有个人原因，也可能会有外因，但是每次出错，我会反省，会自责，可能也会向别人解释原因，但是多数情况下，我还是会虚心接受别人的批评指正。毕竟，工作是死的，人是活的，并且人的能力就是要做工作，改变工作内容的各种形态。于是，面对各种问题，便能平和对待。 当然，有缺点和不足，我并不逃避，但是能够尽快适应工作并投入到工作状态中，才能一点点改正缺点和弥补不足。就现在的出纳工作来讲，通过这大约三周的熟悉和适应，我已经能够独立完成我的工作，并且正在逐步将工作安排的有条不紊。能够完全熟悉和掌握出纳的工作流程和内容，也方便将来做会计更得心应手。于是乎，我坦然面对现在的出纳岗位。 在此，我真的要感谢唐莉、小雷、婉妮对我的帮助，也要感谢她们能够不厌其烦的接受我的“麻烦”。感谢她们在我工作出错时，对我的包容和理解。当然，还有唐文君。这并不是感恩盛典，只是想作为同事，还是希望以后大家能够开心搭档做好工作。 我现在在出纳岗位上，巩固出纳的能力，进一步提升自己，会计工作对我来说并不陌生，所以我现在做好各种准备，做到会计岗位，接受更多的工作任务。--年，这算是我努力地一个方向，也是一个目标。我相信这个目标不难实现。 会计的年度工作总结与计划5 在新的一年里，财务部工作人员应在厂领导的正确领导下制定对全厂其他部门的考核制度或者相关办法。在国家各项财务法律、法规的监督下制定如下考核制度： 1、组织财务部各员工对国家有关法律法规、会计制度、安全法、财务制度、管理制度等有关法律法规进行系统学习。 2、在财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理支出起到监督作用，对违规违纪行为起到监督智能。 3、在应收帐款上起到有效的监督作用：明确各分管会计的职责，制定相应的制度，如对应收款的监督，应制定相应的规定，对货款回收的期限把握、回款具体事宜、相关销售职责人都应有相应的监督，加大财务监督力度。 4、在对公司其他部门的工作方面：对各科室产生的各项费用进行核算，为公司节省每一笔支出，从一角一元做起。在对各种原料的发票接收方面，认真做好本职工作尽自己的潜力去做好每一笔业务的考察及发票的接收工作，认真完成每月的报税工作。 5、对车间的耗用、检修期间产生的各项费用进行把关，为节约成本、减少开支做好每一项工作，对各项费用的节、超进行考核并报公司领导，协助领导做好决策工作。 6、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总结;做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项、车间检修估算等等;做好财务报表的编制工作，要求帐务清晰、任务明确;用心配合公司其他部门理解集团公司的考核及检查。 会计的年度工作总结与计划6 一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算： 财务科的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务科全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规，认真履行财务工作职责。从审核原始凭证和会计记账凭证的录入到编制财务会计报表，从各项税费的计提到纳税申报、上缴，从资金计划的安排到款项的结算支付，每位财务人员都勤勤恳恳，任劳任怨，努力做好本职工作，认真执行会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的`及时性与准确性。 二、近年来，随着企业的发展壮大，管理水平的不断提高，对财务管理业提出了更高的要求。 以此为契机，根据财务管理的特点以及管理的要求，制定了岗位职责、财务核算制度、内部控制制度，从而使得每项工作有计划、有落实、有监督、有考核，使每个财务人员的规范意识得到了进一步的增强。 三、严格执行财务制度，规范财务行为，加强财务核算，严格财务监督，杜绝不合理支出，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的开支，为企业增收节支、提高经济效益把好关。 四、不断提高财会人员的业务水平： 随着经济建设的不断发展，财务会计工作的侧重点和基本点也在随之而改变。因此财务会计工作不能停留在简单的算账报账等会计核算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真进行工作总结，吸取经验，查找不足，保证财务基础工作的准确、及时和完整。这就要求会计人员除认真参加会计局组织的会计人员继续 教育 培训外，还要抽时间学习相关的专业知识，学习新的法规，适应新的工作需求。 五、密切配合各科室的之间的工作，保障供热工作顺利进行： 配合用户发展中心，对20--年新入网的面积进行核算，传递，准确计算应收的工程建设资金，保证资金的及时收取；配合工程科、技术科对20--年各项工程进行预决算，合理支付各项工程款项；配合运行科，准确计算运行过程中耗用的水、电、热和 其它 维修费用及人工费用，确保运行成本的准确核算；配合物资科，对所需工程物资和运行维修配件及时办理出入库手续，做到账实相符；配合各中心管理所，对各所的供热面积、应收采暖费用、实收费用和欠费情况逐一核实，为中心所的收费任务考核提供依据 六、做好各项协调工作： 配合所在开户银行，保证每笔收支业务及时准确入账，协调银行与公司之间的每项工作，为公司评信授级，向银行贷款做好准备；配合税务部门，做好每日收入的的准确申报和应交税金的及时缴纳；配合财政部门，对公司的经营状况进行审核以及财政资金的及时拨入，保证财务工作正常健康运行。 七、存在的主要问题及今后的工作目标： 财务科作为公司的一个主要职能科室，“当好家，理好财，更好的服务企业”是我们应尽的职责，“加强管理，规范行为”是我们的义务。一年来，财务工作虽然取得了较好的成绩，但也存在着一些问题，在以后的工作中我们将： 1、进一步加强财务管理： 新的一年里，我们将进一步加强财务管理，实现财务管理科学化、核算规范化、费用控制化，切实实现财务管理的作用，使得财务工作走向更合理化，健康化；切实做好财务处理，加强对原始凭证的审核，并进一步落实费用管理责任。以资金管理为中心，通过细化管理，理顺流程，实现资金平衡。 2、进一步加强财务分析： 为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中，我们将量化具体的财务数据，结合公司经营的实际情况，为 企业管理 提供有力的财务信息，及时做好财务分析资料的收集，加强学习，提高能力。 会计的年度工作总结与计划7 20--年，规划财务工作要按照“保障为主题、管理为主线，服务为抓手”这一总体工作思路的要求，进一步更新观念、创新思路，突出重点谋大局，加强配合求发展，围绕中心争资金，科学理财出效益。继续围绕“三保一增”，即：保重点、保运转、保待遇，财政投入增长15%的工作目标，充分发挥服务、保障、协调和监督的职能作用，做好以下几项工作 一、突出重点，做好预算管理和统计工作 1、加大力度争取财政投入，提升预算管理水平 一是加大民政事业经费争取力度。科学编制部门预算，挖掘政策依据，争取资金超额到位，确保传统项目经费的递增和新增项目经费的落实，重点争取解决民政工作经费，确保单位人员经费和正常运转。同时，用心配合相关科室和二级单位，做好各项专项资金和项目资金的争取、分配和拨付工作。二是提升预算管理水平。要加强预算实施管理，确保预算执行进度。按部门预算执行进度严格资金划拨、发放程序，增强预算执行的时效性和均衡性。预算执行中要进一步加强会计核算和财务管理基础工作，强化预算执行分析，用心开展支出绩效评价工作，促进支出结构优化，提高预算管理和决策水平，透过加大治理“三公”经费支出力度等措施，努力降低行政成本，提高预算执行率和资金使用效益。 2、高标准起步，全面提升民政统计质量 加强对基层民政统计人员的培训。进一步修订完善《黄冈市民政统计工作评价办法》，将财务统计工作纳入全市民政工作先进单位的重要考核指标。创新统计日常工作管理机制，加强民政统计分析，不断提高统计数据质量。 二、把握要点，做好民政经费管理工作 1、抓建章立制，规范各项民政资金管理。从制度上、程序上规范各项民政资金的管理、使用和发放。进一步健全完善机关财务管理制度，加大对各项制度的执行力度，以制度管人管事。 2、抓指导培训，提高基层财务管理水平。采取以会代训，现场培训的方式加强对二级单位财务人员以及县市和基层财务人员的业务培训和指导。 3、抓监督检查，确保专项资金合法使用。加强民政专项资金在分配、使用和发放环节的管理与监督，加强对二级单位财务管理的指导、监督和年度审计。结合省厅明年的审计检查的要求和安排，加大对基层民政专项资金监督检查力度。主要是对明年省厅安排的民政专项工作经费使用状况进行检查；对优抚资金及大病医疗救助资金审计整改状况进行“回头看”；做好低保资金专项审计前的自查自纠工作，发现问题及时整改。 三、突破难点，做好规划及项目的管理和服务工作 规划工作是计财的一项新的工作任务，随着国家对项目的投入日益加大，规划财务部门的建设项目管理任务也越来越重，从编制规划到项目的上报和具体实施，财务部门都要全程参与，做好管理和服务工作。所以，这项工作是我们需要突破和加强的一项工作。要以落实和启动民政事业发展规划项目为契机，以项目建设为抓手，以吸纳资金为保障，上下联动，密切配合，充分发挥规划财务部门的主导作用。 1、推动规划项目落实。规划关于民政基本公共服务设施确定的建设任务和目标、进度，稳步推进项目建设。加强与发改委在项目立项、审批方面的联系与沟通，加强项目资金的管理，指导做好项目前期工作。 2、加强在建项目监督管理。加强项目管理的.政策和业务知识的学习，组织开展组织项目实施、进行项目监管及项目评估等方面的培训。建立切合实际的项目管理模式，推进项目管理规范化、制度化。 3、健全完善项目储备库。项目数据库的建设和项目集中储备，是项目申报和项目实施的一项重要基础工作。要做好民政公共服务设施建设项目储备库数据的录入工作，及时申报民政公共服务设施建设储备项目，并于省厅规划项目储备库实现了有效对接，为有效争取民政项目打下了较好的基础。 会计的年度工作总结与计划7篇相关 文章 ： ★ 会计年终工作总结五篇 ★ 会计人员工作总结汇报10篇 ★ 会计年终工作总结报告(10篇) ★ 2022年财务人员工作总结最新10篇 ★ 财务部门年终总结及工作计划10篇 ★ 2022年财务年度工作总结10篇 ★ 会计年终个人工作总结2021年(精选13篇) ★ 公司会计年度工作总结以及2020计划 ★ 会计2021年年终工作总结(精选七篇) ★ 会计人员个人工作总结与计划范文精选

　　 　　加强财务管理工作意见和建议 篇1 　　财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 　　一、财务机构与会计人员 　　1、公司设财务部，财务部协助总经理管理好财务管理工作。 　　2、出纳人员要与明细账、总账的工作分离。做好会计内部监督。 　　3、财务人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，也不得中断会计工作。 　　4、固定资产必须由财务部办公室每年盘点一次。公司对固定资产的购入、出售、清理、报废的都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 　　5、仓库保管员配合会计人员，定期盘点，制入库单和出库单。认真记录原材料、包装物，半成品、商品的规格、数量、金额。及原材料、包装物等因特殊原因毁损的数量金额。 　　6、会计人员必须定期出具财务报表报送总经理，包括月报、季报、年报。并及时向总经理反应公司运营状况。 　　二、资金、现金、费用管理 　　1、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位(人)。 　　2、所有员工(包括总经理)因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠挂账。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。 　　3、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 　　4.出纳每天都要记录公司收支，记录现金日记帐和银行存款日记账做到日清月结。 　　5、业务员发样品时每种样品不得超过10袋。 　　三、办公用具、用品购置与管理 　　所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。 　　四、合同签订 　　对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。合同上应注明收款和付款时间，并注上若不按时付款则罚货款的的百分之几的货款。 　　以上是我近期发现的财务问题。 　　加强财务管理工作意见和建议 篇2 　　一、参与前期决策，严把项目质量关，财务工作意见及建议。企业主管部门对外商投资企业不仅要进行事中、事后管理，而且要从项目开始就介入企业管理，正确引导外资投向，严把项目质量关。要参与项目论证，搞好可行性研究，做好投资经济效益的综合分析和评价，询查外商资信，审查合同条款，帮助企业做好综合平衡、落实资金、市场和各项生产条件，保证企业建成后能够健康顺利发展。 　　二、管好国有资产，支持老企业改造。根据国务院的有关规定，行使国有资产所有者的某些职责，决定所属企业与外商合营时国有资产的投入和处置方式，配合国有资产管理部门，积极开展企业资产评估工作，监督和评价所属外商投资企业国有资产保值增值的情况，考核国有资产经营者的业绩。指导、帮助和支持所属老企业吸收外资进行技术改造，帮助解决改造过程中的各项财务问题。 　　三、贯彻法规制度，规范财务管理。贯彻《企业财务通则》、《企业会计准则》和分行业财务制度，以及国家有关财政、财务方面的政策、法规，监督所属外商投资企业对国家统一政策、法规的执行情况;督促企业及时上缴各项财政收入;对财政部制定的涉及本行业外商投资企业的财务会计规章制度提出意见和建议;对企业上报财政部门备案的内部财务管理制度提出修改意见;参与研究产业政策、技术政策、社会保障制度、工资制度、住房制度等;指导、管理本行业外商投资企业的财务会计工作。 　　四、管好专项资金，支持企业发展。根据国家有关规定，管理本行业和本部门有关吸收外商投资的专项资金，根据国家产业政策掌握好资金投向，帮助企业解决资金上的困难，支持企业发展，要确保重点，优先支持投资少，见效快的项目，努力提高资金的使用效益。 　　五、建立信息系统，搞好统计分析工作。按照财政部的统一部署，建立和完善外商投资企业分户报表编报系统，进一步扩大信息统计面。利用统计资料分析企业供、产、销存在的各种问题，提出解决问题的方法;按照财政部制定新的企业经济效益评价考核指标对企业的偿债能力、营运能力、盈利能力进行分析、评价，为领导制定外资政策提供参考依据。 　　六、开展业务培训，提高人员素质。组织外商投资企业财会人员的业务培训，学习国家有关利用外资的法律、规定，学习新的财务制度，会计准则，以及有关的财经法规、制度，学习外语、计算机知识，逐步提高财会人员的政策水准、业务水平和实际工作技能。同时，积极召开企业财务工作的座谈会或专题研讨会，交流经验、互相促进，共同提高，推进企业财务管理工作的全面开展。 　　加强财务管理工作意见和建议 篇3 　　每一个公司都有自身的特点，但是作为财务管理而言都是相同的。你可以先了解下企业公司的业务流程，所谓没有调查就没有发言权嘛 然后针对各业务提出财务管理的意见和建议，可以着重提一下成本控制的问题及目标优化的问题，这是老板所关心的。希望对你有所帮助! 　　1、固定资产管理方面 　　建议更加精细化管理，除了财务部做好固定资产的账目记载外，还要加强实物管理，做好固定资产实物帐的登记，责任到人。 　　自固定资产购买之日起，填写固定资产使用清单，一式三联，由具体使用部位，财务，办公室各留存一联，便于对固定资产进行监管。 　　2、财务管理方面 　　加强公务卡管理。建议月、季、年末，将公务卡的使用清单打印出来，与财务打款报销进行核对，逐笔核对，杜绝漏洞。 　　加强机关财务内控。对于报销的票据，落实层层签批。由经办，经办部室领导、财务部领导、分管领导、大领导逐级审核签批，加强支出审核。全部支出采用事前申请，专人办理，事后监督检查的内控管理，消除一切不符合财务制度的隐患。 　　补充回答： 　　加强财务收支管控。现在国有企业正在国资委的监管下进行“三重一大”项目检查，咱们作为机关事业单位，也应加强财务收支的监管。重大固定资产处置，重大经费支出应由机关领导班子确定，具体业务部门全程负责，财务部门时候核算、监督。重大收支管理，形成制度化、程序化，以便将来上级领导部门的审查。 　　加强财务执行财经法规的力度。严格按照会计法等财经法规规定，实行岗位不相容管理，会计档案按规定保管、转档、存档。加强财务人员的法律方面学习，掌握会计法，熟悉各类经济法规。以便于以后在工作中，可为领导的决策提出更加规范的参考。 　　要双方公司协调 协调中出现矛盾 用最简单方法用法律来解决 　　还有借钱的时候装孙子 还钱的时候装爷 一定要贷款提货 　　现在亲戚还有上法庭的有的是 不要轻易相信他人 有的`人自己都不相信 　　现在生意越来越不好做 一但货款收不回来倒霉的是自己 生意有风险 自己慎重。 　　1、总结20xx年中级会计职称《财务管理》考试命题基本特点 　　命题点选择基本上正常，没有偏题和怪题。在最后语音交流强调考前最后阶段回归教材，串讲覆盖范围在80%以上，也提供了一些总结的记忆方法。比如财务管理体制中集权和分权等的内容，在最后交流时候提出一个方法“7项集中4项分散”，对于分散的也提出了几个关键词，也正好在今年考试中考到了。 　　计算性内容有所下降，分析性内容有所增加。之前考试基本特点是计算性内容比重很大，主观题45分中基本上都是计算性内容，客观题中也涉及到计算性内容，总体上占据50%左右;今年单项选择中涉及到计算只有3题;计算题中也增加了分析性内容，减少了计算题目;今年总体性内容看，计算性内容占据40%以下。从今年开始，可能计算性内容会有所下降，逐渐突出分析性内容。 　　增加了案例题的测试。这种情况在第一次语音交流中提出来有可能考核方式有变化。在拿到教材中就感觉到教材中的案例分析题就是来自高级会计师的考题，这些内容很可能在考试中出现。到官方发布试题质量分析报告中反映出考生综合运用能力欠缺，建议考试中增加案例题的测试力度，更加觉得考试思路上会有所变化，在以后的串讲班、语音交流中也强调这样的新的动向。由于没有现成题目可以借鉴，所以只是在最后语音交流中做了体现。案例分析题往往涉及到零碎知识点，但是难度并不会很大，所以语音交流中把教材中应该关注的知识点提了出来，如果按照我们的思路来学习，今年过关问题不大。因为考试总体来看，涉及了案例分析，那么考试难度是降低了。 　　2、20xx年参考中级会计职称《财务管理》学员的学习意见 　　学习要注意认真阅读教材，有针对性地阅读教材。第一遍阅读要把知识点提炼出来，为第二遍阅读提供基础，减少阅读时间，第三遍更应该抓住重点，减少时间。命题方式和教材很接近，只要把教材相关知识点搞清楚，一般应对考试基本上能够过关。每年辅导中，最后考前总会要求大家回归教材，善待教材，之所以这样要求，就是基于考试的基本特点提出的。 　　注意培养对于案例题的应对技巧。最近期间留意了论坛上考后大家的反应，有认为简单的，有人为难的。难点一方面是题目出题有一些变化，比如题目中增加了背景介绍，加大了题目的阅读量，要求考生能够找到有价值、与题目有关系的信息，这个是应该关注的问题，尤其应对案例分析要能够迅速地找到有用信息，这种能力应该注意锻炼和提高。有的考生如果不注意培养，很容易在大篇文字中迷失方向，考虑到案例分析这种方式是考试的基本方向，所以一定要重视应对案例分析题的能力，适应考试需要。 　　学习过程中注意理解相关知识点，树立起财务管理的理念。做过题目以后树立相关理念，比如第六章对于广义和狭义的分配概念，教材是按照新的广义分配概念来进行框架设计，如果引起关注了，今年客观题中关于该知识点的考察就能够解决。知识点理解了，很容易应对类似题目。这种特点在其他题目中也有反映，很多客观题在教材中找不到现场答案，但如果有现成的财管理念了，是不能得出正确答案的。 　　加强财务管理工作意见和建议 篇4 　　1.加强对财务管理人员的素质教育 　　为了规范单位的财务行为，要切实加强财务管理，为企事业单位创造一个良好的经济环境，促进事业发展，随着市场的经济在飞速的进行发展，整体的财务管理水平带来了有很大程度提升，这就要求财务的管理人员不单单的要懂得一些管理相关的知识而是要求具备高水平的财务管的人才，因此要通过各种，通过多种渠道和方式加强对会计人员的培训，提高和更新财务管理人员的知识水平，提升财务人员的工作能力，同时要充分调动财务管理人员工作的积极性以及主动性，这样就会加快这个企事业单位整体发展的脚步。 　　2.合理有效的协调财务管理和会计核算间的关系 　　财务管理工作并不是独立内部的部门自我就可以进行运转的，任何企事业单位财务管理离不开会计，其所有的经营或是生产活动都与财务运转之间是密不可分的，财务管理工作很多时候也需要和外界的一些有关的部门进行沟通，所以财务部门应当合理的协调彼此的关系。现在企事业单位都比较注重整体财务的管理一方面的运转，但这种重视只是停留在重视上未能给予采取任何正确的行动。内部很多财务的决策与会计的核算是分不开的，会计的核算涉及的一系列相关程序及方法同样也是财务在管理中非常需要的，但两者之间是存在很大的差别的，两者之间既有联系同时又存在差别，就亟待采取一些正确科学有可行性的方法来沟通和合作。 　　3.制定科学实用的财务管理制度 　　健全财务管理工作中各项工作规章制度，结合本单位的会计工作要求，要切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。对会计岗位的划分进行调整和设立必要的会计岗位。设置岗位时应根据职责分离的原则分配岗位，同时加强授权审批控制，强化内部牵制制度，通过人员分工、岗位责任制的建立、权限的划分等形式进行控制，防止错漏、舞弊和越权行为的发生。 　　4.提高企业的科学投资的能力 　　要实现确保企业内部实施的控制制度具有科学性以及规范性。真正要达到制度的制定符合各企事业单位自身的实际情况，不单单要容易进行操作，同时还要相应进行有效地把握关键的环节，特别是在资金的流动方面以及采购及投资等比较重要的环节，进行制定科学完整的制度。资金是各企事业单位赖以生存的根本，要努力提高资金的运用效率。把握住源头的合理利用，充分考虑投资风险。

第一章　总 则第一条　为了规范宗教活动场所的财务行为，加强宗教活动场所的财务管理，维护宗教活动场所和信教公民的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》《宗教事务条例》等有关规定，制定本办法。第二条　本办法所称宗教活动场所，是指按照《宗教事务条例》等规定登记的寺院、宫观、清真寺、教堂和其他固定宗教活动处所。第三条　宗教活动场所财务管理应当坚持依法依规、真实完整、安全有效的原则。第四条　宗教活动场所应当建立健全内部财务管理制度。宗教活动场所内部财务管理制度应当报为其办理宗教活动场所登记的宗教事务部门（以下称登记管理机关）备案。第五条　宗教活动场所财务管理主要包括下列任务：　　（一）建立、健全内部财务管理制度，对本场所的财务活动进行管理和监督；　　（二）进行会计核算处理，编制财务会计报告，实施财务公开，如实反映本场所财务状况；　　（三）合理编制预算，统筹安排、节约使用资金，保障本场所正常运转；　　（四）规范本场所收支管理，严格审批程序；　　（五）规范本场所资产管理，防止资产流失，维护合法权益。第六条　宗教活动场所的合法财产、收益受法律保护，任何组织或者个人不得侵占、哄抢、私分、损毁或者非法查封、扣押、冻结、没收、处分。第七条　宗教事务部门、财政部门依法对宗教活动场所的财务管理进行指导和监督。第二章　财务管理机构和人员第八条　宗教活动场所应当建立健全财务管理机构，配备会计、出纳、资产管理等必要的财务人员。财务管理机构在本场所管理组织的领导下对本场所的财务进行统一管理。第九条　宗教活动场所财务管理机构一般由财务管理机构负责人以及财务人员等组成。会计、出纳应当具备从事会计工作所需的专业能力。　　宗教活动场所财务管理机构的人员组成应当遵循不相容岗位分离原则和任职回避的有关规定。　　曾因发生与会计职务有关的违法行为被依法追究刑事责任，或者处于不得从事会计工作行政处罚期间的人员，不得担任宗教活动场所的财务管理机构负责人、会计、出纳等。第十条　宗教活动场所管理组织负责人是本场所财务管理责任人，应当全面负责本场所的财务管理，支持财务管理机构、财务人员依法实施财务管理。第十一条　宗教活动场所财务管理机构负责人应当熟悉国家有关财务管理的法律法规和政策，具体负责并组织开展本场所财务管理工作。第十二条　宗教活动场所财务人员应当依法履行职责，抵制违反国家有关财务、资产、会计规定和本办法规定的行为。任何组织或者个人不得对依法履行职责的宗教活动场所财务人员进行打击报复。第十三条　宗教活动场所会计应当按照国家统一的会计制度规定的程序和要求进行会计核算处理工作，保证核算反映的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。第十四条　宗教活动场所出纳应当依法依规履行办理本场所的现金收付、银行结算，保管库存现金、有价证券等职责。第十五条　宗教活动场所更换财务人员，应当由本场所管理组织集体研究决定，并监督其办理交接手续。第三章　会计核算管理第十六条　宗教活动场所应当执行国家有关民间非营利组织的会计制度，依法设置会计账簿，并保证其真实、完整。第十七条　宗教活动场所应当采用借贷记账法进行会计核算。第十八条　会计核算应当以记录经济业务活动的原始凭证为依据，做到真实、完整。　　任何组织或者个人不得以任何方式授意、指使、强令宗教活动场所会计伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告。第十九条　宗教活动场所应当按照国家会计档案管理制度，建立会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料的档案，并妥善保管。第二十条　宗教活动场所根据工作需要，可以委托经批准设立的机构代理记账。第四章　预算管理第二十一条　宗教活动场所一般应当制定本场所的年度预算，报登记管理机关备案，并以适当方式通报当地信教公民。第二十二条　宗教活动场所的年度预算由收入预算和支出预算组成。预算一般应当自求收支平衡，量入为出。第五章　收入管理第二十三条　宗教活动场所的收入包括下列类型：　　（一）提供宗教服务的收入和出售宗教活动场所门票的收入；　　（二）按照国家有关规定接受境内外组织和个人捐赠的收入；　　（三）经销宗教用品、宗教艺术品和宗教出版物，出租宗教活动场所资产取得的收入；　　（四）政府补助取得的收入；　　（五）其他合法收入。第二十四条　宗教活动场所各项收入应当及时入账，纳入本场所财务管理。第二十五条　宗教活动场所应当开立单位银行结算账户，并将银行账户信息报登记管理机关备案。　　宗教活动场所各项收入应当存入单位银行结算账户，不得存入个人账户，不得通过个人的支付宝、微信等互联网支付方式收取。第二十六条　宗教活动场所接受境内外组织和个人的捐赠，应当遵守国家有关规定，并给捐赠人出具省级人民政府宗教事务部门统一印制编号的收据，加盖本场所印章。捐赠人匿名或者放弃收据的，宗教活动场所应当做好相关记录。接受的捐赠应当及时入账。　　宗教活动场所设有捐款箱的，应当指定三人管理捐款箱。开启捐款箱应当有三人同时在场，当场清点捐款数额并登记，由三人签字后交本场所财务人员入账。　　宗教活动场所发起设立的慈善组织接受慈善捐赠，应当符合《中华人民共和国慈善法》有关规定。第二十七条　宗教教职人员和其他任何人员不得将宗教活动场所的财产据为己有。　　宗教教职人员接收的捐赠给宗教活动场所的钱物，应当按照本办法第二十六条的规定出具收据并及时入账。第二十八条　宗教活动场所应当对取得的政府补助收入单独核算，严格管理。第二十九条　宗教活动场所应当依法办理税务登记和纳税申报，依法纳税，按照国家有关规定享受税收优惠。第六章　支出管理第三十条　宗教活动场所的支出包括下列类型：　　（一）举行宗教活动发生的支出；　　（二）开展基本建设发生的支出；　　（三）宗教教职人员生活支出、工作人员报酬支出以及水费、电费等日常性支出；　　（四）进购宗教用品、宗教艺术品和宗教出版物的支出；　　（五）从事公益慈善事业和其他社会服务的支出；　　（六）其他合法支出。第三十一条　宗教活动场所的收入应当用于与本场所宗旨相符的活动，不得用于分配，不得用于法律法规禁止的领域、活动。第三十二条　宗教活动场所应当制定并严格执行财务支出审批制度。　　宗教活动场所的支出应当经本场所财务管理机构负责人签字同意，报本场所管理组织负责人审批。　　宗教活动场所的大额支出应当经本场所管理组织集体研究决定，需要听取信教公民意见的，应当征求信教公民意见。大额支出数额标准由宗教活动场所在其内部财务管理制度中规定。第三十三条　宗教活动场所取得的政府补助收入，应当专款专用，不得挪作他用。第三十四条　宗教活动场所款项的出借和借入应当经本场所管理组织集体研究决定并形成会议纪要。借贷双方应当签订合法有效的借款合同。　　宗教活动场所借入款项应当保证按期偿还。　　宗教活动场所出借款项数额较大的，应当要求借方提供担保或者抵押。　　宗教活动场所不得参与非法民间借贷以及任何形式的非法金融活动。第七章　资产管理第三十五条　宗教活动场所应当制定资产管理制度，确保本场所的资产安全。第三十六条　宗教活动场所的资产包括流动资产、固定资产、无形资产、文物文化资产等。第三十七条　宗教活动场所应当加强对流动资产的管理，建立健全现金、银行存款、应收款项和存货等流动资产的管理制度。第三十八条　宗教活动场所应当对固定资产登记造册，设置固定资产明细账或者固定资产卡片，定期对固定资产清查盘点。　　宗教活动场所固定资产的出租、转让和报废应当经本场所管理组织集体研究决定。第三十九条　宗教活动场所转让无形资产，应当经本场所管理组织集体研究决定，取得的收入计入本场所收入。第四十条　宗教活动场所使用的土地和拥有的房屋等不动产，应当依法申请不动产登记，领取不动产权证书；产权变更、转移的，应当及时办理变更、转移登记。用于宗教活动的房屋、构筑物及其附属的宗教教职人员生活用房不得转让、抵押或者作为实物投资。第四十一条　宗教活动场所管理收藏的文物应当登记入账，按照文物保护有关规定妥善保护利用。第四十二条　宗教活动场所对依法占有的属于国家、集体所有的财产以及接受政府补助形成的各类资产，应当按照法律和国家有关规定管理和使用。第八章　监督管理第四十三条　宗教事务部门和财政部门应当指导宗教活动场所建立健全内部财务管理制度，检查制度执行情况，督促存在问题的宗教活动场所进行整改，依法对违法违规行为进行处罚。　　宗教事务部门、财政部门以及有关政府部门可以组织对宗教活动场所进行财务、资产检查和审计。第四十四条　宗教团体应当协助、督促宗教活动场所建立健全并执行内部财务管理制度，帮助财务管理存在问题的宗教活动场所进行整改。第四十五条　宗教活动场所应当接受宗教事务部门、财政部门以及有关政府部门对其财务管理的指导、监督、检查。第四十六条　宗教活动场所应当于每年年度终了后三个月内向登记管理机关提供上年度财务会计报告，以及接受和使用捐赠情况等。第四十七条　宗教活动场所应当定期以适当方式公布财务收支情况和接受、使用捐赠情况，接受本场所宗教教职人员、捐赠人和信教公民的监督。捐赠人和信教公民提出的合理意见和建议，场所管理组织应当采纳，并以适当方式向捐赠人和信教公民反馈。　　登记为法人的宗教活动场所，场所财务管理机构及其工作应当接受本场所监事（监事会）的监督。第四十八条　宗教活动场所的财务人员有权按照《中华人民共和国会计法》以及其他有关规定行使财务监督权，对涉及财务的违法行为提出意见并向本场所登记管理机关和其他有关部门反映。第四十九条　宗教活动场所管理组织负责人和财务管理机构负责人离任时，登记管理机关应当组织对其进行财务审计。第五十条　宗教活动场所注销或者终止时，应当进行清算。　　宗教活动场所清算时，应当在其登记管理机关和有关部门的监督指导下，成立清算小组，对本场所的财产、债权、债务等进行全面清理，编制财产目录和债权、债务清单，提出财产作价依据和债权、债务处理办法，做好资产的移交、接收、划转和相关工作，并妥善处理各项遗留问题。　　清算期间，宗教活动场所不得开展清算以外的活动。　　清算后的剩余财产应当用于与该场所宗旨相符的事业。第九章　法律责任第五十一条　宗教事务部门、财政部门的工作人员以及其他承担管理职责的公职人员在宗教活动场所财务管理工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第五十二条　宗教活动场所违反本办法规定的，由登记管理机关和财政部门按照《中华人民共和国会计法》以及《宗教事务条例》的有关规定予以处罚。第五十三条　宗教活动场所相关人员违反本办法规定的，由登记管理机关责令改正；情节严重的，责令该场所撤换直接负责的主管人员，是宗教教职人员的，按照《宗教事务条例》的有关规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第十章　附则第五十四条　本办法由国家宗教事务局、财政部负责解释。第五十五条　本办法自2022年6月1日起施行。2010年1月11日国家宗教事务局公布的《宗教活动场所财务监督管理办法（试行）》同时废止。

工业企业财务制度第一章总则第一条为了规范工业企业财务行为，有利於企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，制定本制度。第二条本制度适用於中华人民共和国境内的各类工业企业（以下简称企业）， 包括：全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。非工业系统独立核算的工业企业也适用本制度。第三条企业应当在办理工商登记之日起30日内，向主管财政机关提交企业设立企业批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复印件。企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政机关提交变更文件的复印件。第四条企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关检查监督。第五条企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。第六条企业应当做好财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。第二章资金筹集第七条企业筹集的资本金，分为国家资本金，法人资本金、个人资本金以及外商资本金等。国家资本金为有权代表国家投资的政府部门或者机构以国有资产投入企业形成的资本金。法人资本金为其他法人单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本金。个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。外商资本金为外 资者以及我国香港、澳门和台湾地区投资者投入企业形成的资本金。关键词： 财务管理 财务组织 财务制度 行政制度汇总 财务组织

法律分析：不同地市的医保财务管理制度不一致，例如，淮南市的制度主要包括：合理编制部门预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障局机关正常运转的资金需要，一切预算收支应纳入财政年度预算，经局党组会议研究批准后执行。在编制年度综合收支预算时，坚持“量入为出，收支平衡”和“保证重点，兼顾一般”的总原则。法律依据：《淮南市医疗保障局财务管理制度》第一条：预决算管理（一）合理编制部门预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障局机关正常运转的资金需要，一切预算收支应纳入财政年度预算，经局党组会议研究批准后执行。（二）在编制年度综合收支预算时，坚持“量入为出，收支平衡”和“保证重点，兼顾一般”的总原则。（三）部门预算由收入预算、支出预算组成。收入预算包括：财政拨款收入和其它收入；支出预算包括：人员工资支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出等。人员工资支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。

幼儿园财务管理制度：为规范财务管理，切实把经费收好、管好、用好，根据《中华人民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》的有关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。一、贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度，确保各项财务收支业务合理、合法、合规。二、真实、准确和完整地反映财务收支情况，按月编制财务报表，按规定期限报送登记管理机关、业务主管单位和财政部门，并接受监督和检查。三、按规定提取和使用各项专用资金，缴纳各种税金和有关费用。四、按规定使用各种票据，严禁使用“白条凭证”。五、不属于本单位的经济往来，不得在本单位的银行账户开支。不准租借银行账户、支票、公章。六、严格执行现金库存限额，现金使用范围，现金发放手续的规定，不得账外设账。严禁现金坐支、套取现金，严禁设立小金库。七、本单位的现金收付，除发给职工的工资、津贴、劳酬费、奖励费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支付外，其他一切经济往来，都必须通过银行办理转账结算，不得直接以现金支付。八、严格现金收付手续，坚持“账钱分管”的原则，指定专职或兼职出纳人员办理。建立现金日记账，逐笔登记现金收支，做到日清月结，账账相符，账实相符。九、按照国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员，会计不得兼任出纳，会计人员或出纳人员调动工作因故离职的，必须与接管人员办理交接手续，没有办好交接手续前，不得离职。十、财务专用章应由专人保管，个人印章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

随着财政管理体制的改革，财务管理制度和会计核算方法也逐步趋于完善，各单位的财务管理也随之逐步加强。但在现实的会计工作中还有部分行政事业单位在其内部财务管理上仍然存在着一些问题。文章就目前行政事业单位内部财务管理中存在的主要问题及对策方面进行探讨。 　　关键词：行政事业单位；财务管理 　　 　　随着财政管理体制的改革，行政事业单位的财务管理虽然经历了由会计委派制到会计集中核算到国库集中支付等过程，但作为行政事业单位的财务管理来说，不能简单地认为账有人记了，钱有人支了，单位弄个跑腿的就行了。各单位的财务管理还必须依托本单位具有一定财务管理水平的财务人员来加强管理。 　　一、行政事业单位财务管理存在的主要问题 　　（一）会计基础工作较为薄弱 　　1、财会人员业务素质不高，无法满足财务管理基本的要求。有些单位认为既然是在会计核算中心记账，本单位的财务人员其业务水平的高低都无所谓。他们想用谁就用谁，把原来具有会计资格的财务人员逐步更换成既不懂财务制度，又不懂会计账目的报账员。这些报账员不仅对本单位基本的财务情况不甚了解，就连基本的账账、账表之间的勾稽关系也弄不懂，单位领导要了解财务情况时，他们才临时抱佛脚，急忙跑来财政核算中心询问，根本无法起到财务管理的作用。 　　2、原始凭证审核不严，经常出现不合规、不合法的票据。许多单位的财务人员在接受本单位的票据时把关不严，许多人认为有会计核算中心审核，就对原始票据的来源和开具日期、业务内容等不把关、不审核。有的是票据项目填写不全；有的是用服务业发票报销购买商品的业务；还有的甚至是用假发票来报账。 　　（二）财政支出计划执行不严，随意改变专项支出的用途 　　一些单位领导及财务人员财经法规观念淡漠。他们认为只要是自已单位的钱就能随心所欲地花，可以不受财政的监督，不受财经法规的约束。经常出现人为随意变动支出项目、挪用专项资金的情况。 　　（三）有私设小金库现象 　　有的单位领导为了方便其不合理、不合法票据的报销，或部门利益在单位多发补助或福利，坐收坐支，私自将单位的某些收入不按规定上缴财政专户，坐收坐支，形成了严重违规的“小金库”。这一做法不仅严重违反了“票款分离”和“收支两条线”等财经法规，而且极易滋生腐败现象，进而损害党和政府的形象。 　　（四）固定资产管理不规范，流失现象严重 　　目前，多数行政事业单位对固定资产的管理没有引起足够的重视，他们认为财务账目已在财政核算中心记，自己就不需再设置账簿，连本来应该设置的固定资产台账也给取消。对购进的固定资产不登记，对国有资产的处置也是随心所欲。有的是不经批准，就将本单位的固定资产对外出租或兴办经济实体；有的是在转让，拍卖固定资产时不经评估低价出让；有的是将固定资产不按规定程序办理审批手续就随意报废，造成固定资产大量流失。还有的是把许多流动性强的贵重资产，如照相机、摄像机、便携式计算机等不加管理，被个人长期占用。 　　（五）单位内部控制制度有待完善 　　有的单位对建立内部控制制度不够重视，致使内部控制制度不健全，或有关内容缺乏合理性。许多不相容职务未按规定分开，不能达到互相制约、互相牵制的目的。如有的单位的财务人员既是财务会计，又兼办公用品的采购，使会计事前、事中、事后审核监督流于形式。还有的单位有章不循，只是将订立的制度“印在纸上，挂上墙上”，仅仅是为应付有关部门检查。而在具体执行上却大打折扣，使内部控制制度名存实亡。 　　（六）工程投资缺乏监督机制、基建项目暗箱操作，助长了腐败现象的滋生 　　一些单位对工程投资项目缺乏效益分析和科学论证，盲目决策，缺乏对决策执行全过程的监督控制。有的单位对工程项目不按规定进行公开招投标，进行暗箱操作，他们往往利用手中的权力，在表面上制造一种公开、公平、公正的假象，实际上是早已为了个人回扣内定了中标者，堂而皇之地将公款装入了个人的腰包。 　　（七）重视预算收支，忽视预算编制和评价，使现有资金难以发挥应有的作用 　　部分行政事业单位管理人员认为单位内部财务管理就是从财政“要钱”，再进行“花钱”的过程，对编制预算的重要性认识不足，因而采取应付的态度，进而形成了财务决策的随意性，产生了管理上的“松，散，乱”的现象。有的单位虽然编制了预算，但对预算资金的使用效益不进行跟踪审计，即使跟踪调查，也是分析肤浅，总结简单，效益考核基本走了过场，成本考核几乎是空白，从而使许多项目资金难以取得预想的社会效益。 　　二、加强行政事业单位财务管理的对策分析 　　针对行政事业单位在财务管理中存在的这些问题，为进一步加强财务管理，促使有关单位严格执行财经法规制度，节约使用财政资金，保证行政事业单位国有资产的安全、完整、合理配置及有效利用，从源头上控制和预防贪污腐败，提高资金使用效益，本文提出以下对策： 　　第一，加强对单位领导和会计人员的财经法规培训，健全内部控制制度，完善会计基础工作。 　　首先，加强对个单位领导的法律知识和财务管理制度培训。上级主管部门要定期组织行政事业单位领导认真学习《会计法》、《事业单位会计准则》和《事业单位会计制度》等法律、法规和制度，使他们切实认识到加强财务管理的重要性，促使其严格把好用人关，坚持会计人员持证上岗制度。要加强对会计人员的业务培训，提高会计人员的业务素质和实际工作能力，把现代化的信息技术手段应用到会计基础工作中。 　　其次，督促各单位建立健全财务规章制度，完善经费收支审核，强化会计监督，规范会计业务。全面落实“收支两条线”的规定，把各项收入全额纳入预算管理，推行综合财政预算，全面实行“以收定支”，“票款分离”制度化；建立完善的内部控制制度，不相容职务必须相分离，各岗位之间要相互牵制、相互制约，加强对专项资金的使用监督检查。提高资金的使用效率和社会效益。 　　第二，完善资产内部控制和监督机制，防止国有资产流失。依据《行政单位国有资产管理办法》和《事业单位国有资产管理办法》的规定：一要建立健全国有资产登记制度。对取得的资产要及时入账，做到账账相符、账物相符。二要严格财产清查制度。各单位对固定资产要定期和不定期进行盘点，每年必须全面盘点一次，对发现的问题要及时查明原因并视不同情况分别进行处理，以保证财产的安全、完整。三要完善固定资产的入库验收、保管、使用、交接以及处置制度。防止随意报废和变相低价销售。四要加强固定资产损坏、损失赔偿制度。对造成国有资产损失、损坏和浪费的单位和个人要追究责任，区别情况进行按责赔偿。 　　第三，建立健全基建工程项目监控制度。基建、维修等工程项目所需要的资金量往往比较大，所以工程项目从可行性研究开始一直到竣工验收、交付使用，必须接受全过程审计监督。对施工、工程用设备、材料的预决算要采取社会公开招投标方式，并严格落实到审批、采购、付款、验收、保管、使用等工程物资的各个环节。结合本单位实际采取内部监督和外部监督相结合的方式，进行事前、事中、事后监控，构筑以“防”为主的事前控制体系，从源头上遏制腐败现象的滋生。 　　第四，强化预算管理，加大管理约束力度。坚持预算编制、执行、评价并重的原则，彻底改变“掐头去尾”的预算管理方式。科学合理编制部门预算，大力推广零基、绩效编制方法，实行预算内外综合统筹，全部收支编入预算。并要依法执行部门预算，严格按预算批复有计划组织收入，安排支出，逐步杜绝随意变更预算、追加预算的做法。 　　第五，充分发挥审计机关的整体职能作用。把行政事业审计与其他专业审计有机结合起来，就是使审计资料、审计信息的共享。发挥审计机关的整体作用，提高审计的效率和质量，通过审计监督来加强行政事业单位的财务管理。

　　××集团公司财务管理制度****集团有限公司财务管理办法第一章 总则 1.1**集团有限公司财务管理办法(以下简称本办法)，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和行业财会制度，财政部《关于工交企业制定内部财务管理办法的指导意见》，结合集团公司实际情况制定，并报主管财税机关审核备案。　　1.2本办法是规范集团公司及其所属分公司和全资子公司(上述单位以下简称企业)的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。　　1.3各企业按照本办法规定，并结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合本企业的财务管理办法和实施细则，报集团公司批准后执行。　　第二章 财务管理组织机构2.1集团公司实行统一领导、分级管理的内部财会管理体制。　　集团公司及其全资子公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。其投资形成的子公司实行独立核算，但经营、财务上实行统一管理。独立核算的企业设置独立的财务机构。　　2.2集团公司的分公司及其所属子公司下属的分公司，不具有企业法人资格，其民事责任由上级企业承担。这类单位应配备专职的财务人员。　　2.3企业法人代表在财务会计管理上的主要责任：　　1、单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责；　　2、具体确定企业内部财会机构的设置，建立健全内部控制制度；　　3、组织拟定企业内部财务管理办法，按规定程序报批后执行；　　4、根据企业预算方案组织企业生产经营；　　5、接受财政、税务、审计机关的监督。　　2.4企业财务负责人在财务会计管理上的权责是：　　1、主持本级财务部的工作,领导财会人员完成各项会计业务工作，提请聘任或解聘财会人员；　　2、对公司和各经营单位财务部门下达并落实财务、费用、利润等考核指标；　　3、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；　　4、负责编制会计报表，组织清产核资；　　5、贯彻国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；　　6、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；　　7、 调各单位、各部门与财务部门的关系。　　2.5、企业财会机构的主要职责：　　具体负责企业的财务管理和经济核算，包括生产经营过程中的一切财务核算、会计核算；如实反映本单位的财务状况和经营成果；监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关方面报送财务决算；参与企业经营决策，统一调度资金，统筹处理财务工作中出现的问题，组织、指导属下单位的财务管理和经济核算。　　2.6企业各级财会机构和财务人员按规定对本单位实行财务会计监督，主要内容是：　　1、对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向单位负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充；　　2、发现帐簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理，无权自行处理的，应当立即向本单位领导人报告，请求查明原因，作出处理；　　3、除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册。企业的资金不得以个人名义开立帐户存储；　　企业财务部门应分3个环节对本企业的支款与用款，包括费用支出记投资性或贸易；的用款进行全过程监管：　　1、事前环节：主要检查动用款项的依据如业务合同、用款计划和批准手续是否完善无误；检查用款额、付款方式与期限是否与合同、计划相符。　　2、事中环节：主要检查款项是否按合同规定的时间、地点汇出并进入对方合法账户；检查用途是否被改变等。　　3、事后环节：主要检查资金效益是否与合同目标相符；检查资金回收或回笼状况等。　　2.7各级财务部门都必须建立稽查制度。　　出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。　　2.8财会人员力求稳定，不随便调动。企业财会机构负责人、财会主管的聘任应当经过上一级单位同意。　　集团公司董事会可视实际情况决定直接聘任或解聘所属分公司和全资子公司的财务总监、财会机构负责人。　　财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续；没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。　　被撤消、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清单，办理交接手续。　　移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。企业一般财会人员的交接，由所在单位领导会同财务部经理进行；财务部经理的交接，由集团公司财务部经理会同所在单位领导进行；集团公司财务部经理交接由总经理监交。　　2.9财会人员的后续教育制度：　　1、财会人员的后续教育时间不少于68小时；　　2、集团公司每年将组织不少于3个工作日的业务培训，聘请有关专家就企业财会人员应解决的业务和新的财会知识进行培训。　　3、集团公司下属企业财务机构应组织本单位财务人员的岗位培训。　　第三章 会计核算的原则3.1企业执行《会计法》、《企业会计准则》和分行业会计制度，及其它法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查等事项的规定。下列事项应办理会计手续，进行会计核算：　　1、有价证券的收付；　　2、财物的收发、增减和使用；　　3、债权、债务的发生和结算；　　4、资本、基金的增减和经费的收支；　　5、收入、成本、费用的计算；　　6、财务成果的计算和处理等。　　3.2记帐方法，一律采取借贷记帐法，记帐原则采取权责发生制。　　3.3公司对公司资本坚持资本确定、资本充实、资本保全的原则。　　3.4企业采取的会计处理方法，前后各期必须一致，非经集团公司董事会同意，任何人不得随意改变。　　3.5凡与企业合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下：　　(1)以现金投资的，应以收到或存入开户行的日期和金额作为记帐依据；　　(2)以厂房、设备、原材料等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额，收到实物的日期作为记帐依据，有关资产应办理产权过户手续的，还应办理产权手续；　　( 3)以专有技术、专利权等无形资产作投资的，应以合同规定的金额和日期为记帐依据； (4)各方交付的出资额，应由政府批准的会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。　　6、企业向其它单位投出的资金，应按投出时交付的金额入帐，所发生的收益和损失，应在投资收益科目反映。　　7、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间不同确认利息归属。　　8、年末应按应收帐款余额计提5‰的坏帐准备。　　第四章 货币资金及结算资金的管理1、库存现金的管理　　①现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。不得挪用现金和以白条抵库，财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。　　②出纳人员到银行提取现金，必须同时有两个人前往办理。　　③凡能用支票支付的款项不得支付现金。　　④现金的支出必须由财务部总监（经理）签字方可付款，财务部总监（经理）短暂离岗，则由财务部总监（经理）书面委托人签字。　　⑤现金支付范围：发给职工工资、各种津贴及奖金；出差人员差旅费；向个人收购农副产品和其他物资的价款；结算起点以下的零星开支等。　　⑥差旅费的借款，必须由出差人员填写借款申请单，写明出差时间、地点、申请金额[按“车费＋（住宿费＋生活补助）×出差天数”计算申请借款金额]。按借款审批程序审批，经财务部总监（经理）核准签字后,方可按集团公司规定借款。出差人员回企业后必须在一周内报销清帐，不报销者由财务人员从工资中扣回。　　其他借款，由借款人填写申请单，经公司经理级以上领导签字，并由签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。　　⑦、一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（1万元以上）支付往来或贸易现金。　　2、银行存款的管理　　1）、银行帐户必须按国家规定开设和使用，银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。　　2）、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。集团公司各管理部门原则上不许开设银行帐号，确因工作需要开设帐户的，需报集团公司财务部批准，已经开设的，需向集团公司财务部补办备案手续。　　3）、银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制；即：财务章由会计保管，另外2枚由各自本人保管，不准1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。　　4）、银行支票的使用规定：　　a、业务人员到财会机构领用银行支票，必须凭付款审批单，经主管领导及经办人签字，写明用途、金额、日期；　　b、会计人员出单后，出纳才能签发银行支票，同时要求业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人；　　c、签发银行支票必须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票。如特殊情况需签发空白支票，必须在小写金额栏恰当币位写上“￥”。　　d、支票用于转帐的，必须在支票左上角划两条斜线；　　e、业务人员收到支票应到财会机构办理入帐手续，一般应先确认收到款项后，才发货或提供劳务。　　f、借出支票后，必须在十日内报销清帐，不得转借他人使用。因特殊原因不能在规定期限内报帐的，应到财务部说明原因，限定报帐时间，否则前帐不清，后帐不借。　　g、支票报销是必须附发票、入库单，对于分期付货款的，必须按每次付货款金额开具发票方可报销。　　5）、集团公司各全资子公司的销售收入（营业收入）按集团公司指定帐号进帐。　　6）、财会人员办理信汇、电汇、票汇、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。　　付款审批单由项目经办人负责办理报批。　　同一项目（含同一贸易）应按合同总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。对违反上述规定的付款，财务人员有权拒绝付款。　　7）、根据已获批准签订的合同，严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位。　　8)、严禁违反国家规定，非法集资。　　9)、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。　　10)、有关资金使用的审批，如审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关发票、单据后面入帐备查。　　3、应收款的管理　　1）应收帐款、预付帐款明细帐必须根据经核对的工程合同和购销合同（附出库单）及汇款（付款凭证）为依据予以记帐，应按照不同的应收帐款或供应单位名称设置明细。　　2）应收款明细帐调减必须要有分管领导书面批准。　　3）建立应收款内部管理报告制度。　　①分管应收帐款的财务人员在每月20日前对上月帐中的应收帐款进行清理,并根据工程(购销)合同及企业应收货款规定进行应收帐款帐龄分析,对拖欠货款(工程合同超过2个月,购销合同超过1个月)理出清单不得拖延,并理出潜在核销帐款交主管领导,由合同签订单位提出解决办法,经主管领导批准之后执行。　　②分管其他应收款的财务人员在每月10日前对上月末按集团公司规定归还借款的单位和个人帐中的应收帐款进行清理,对不按规定及时还款的个人扣发当月工资，并通知有关部门领导及时催收；对超期一个

　　针对企业中存在的这些问题，我们着力于建立和健全内部财务管理制度，以狠抓内部财务管理制度来带动企业管理水平的提高。　　一、建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高　　企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。　　二、建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值　　1、在商品购进环节，我们制订了烟糖公司规范进货行为规定、进货货款管理办法和进货过程管理办法，来规范企业进货决策和进度行为，把好进货关。　　《规范进货行为规定》的主要内容是，进货决策按照下列程序进行：第一步，进货人员提出进货商品的品名、规格、进货单位、数量、进价和预计销价、预计全部销完时间、毛利、利润等情况；第二步，各职能部门提供刊物进货商品的适销、价格、库存等情况；第三步，决策人员根据进货人的意见和各职能部门的资料综合分析，进行决策。　　针对货款的安全性问题，我们在《进货货款管理办法》中明确规定了货款支付程序和货款审批权限，落实进货责任，确保资金安全与完整，防止商业诈骗。　　针对进货中的回扣问题，我们在《进货过程管理办法》中明确规定，在购销业务中的返利和回扣一律入帐，严禁各经营部私设小金库或个人私拿回扣。　　2、在商品销售环节，我们制订了烟糖公司《销售货款管理办法》，目的是加快销货款回收。对已销商品货款，本着“谁销售，谁负责收款”的原则，做到钱货两清；对代销商品，要充分了解代销方资信情况，要签订合同，明确付款期限。这样既扩大了销售，又保证了资金安全。　　3、在商品储存环节上，我们建立《商品排查制度》，每月全面排查一次，专项排查及时进行。在保证销售的前提下，大力推广小库存和零库存，使商品做到适销对路，勤进快销。　　三、建立和健全自我扩张和自我约束的企业财务机制，确保企业持续、稳定、协调发展　　1、建立与企业发展战略目标相配合的滚动式三年财务计划。引入全面预算管理办法，在全面预算的基础上编制出企业滚动式财务预算，以便在资金上“长计划、短安排”，处理好留存、举债、吸收或对外投资几个方面的关系。　　2、加强资金日常调度与控制，继续推行定额管理、指标控制、完善内部银行等一整套办法，落实内部各层次、各部门的资金管理责任制。尽量避免无计划、无定额使用资金。　　3、企业负责人更迭，其任期目标应遵循企业战略发展目标，以保证滚动式财务计划实施的连续性、协调性。　　四、根据企业的生产经营特点和管理的客观要求，严格执行企业内部财务控制和会计监督　　1、关于资产的安全和增值问题。我们在制订内部财务管理办法时，首先考虑的是资产的安全和合理运用，使之发挥最佳的经济效益。制度明确规定“因业务需要领用支票或汇票，须填写业务用款通知单，写明原因，并经部门负责人签字，凡用款在万元以上的以及需要预付货款的，必须由公司经理审批”。这样，资金的使用权基本集中在公司最高决策层，防止和避免了一些可能发生的风险及损失。　　2、关于落实企业内部责任问题。我公司很早就建立了内部责任会计制度，对各部门的经营收益、成本费用、部门利润进行分别核算。近年来又建立和健全了企业内部的部门承包经营责任制，使各业务部门对自己一年的任务、目标做到心中有数。这对于调动各部门的积极性，努力做好做足生意，节约费用开支是有促进作用的。但承包不等于放弃管理，还必须建立一套内部的约束机制。因此，我们在内部控制制度中明确规定了各部门的权力责任，做到分级负责、职责分明、相互制约。　　3、关于会计监督问题。会计监督不单纯是对一般费用报销的审查，而应贯穿于企业经营活动的全过程，从企业的经营资金筹集、资金运用、费用开支、收入实现，一直到财务成果的产生。为了保证会计监督作用的正常发挥，我们在制度中规定：“公司财会股在公司经理室经理直接领导下进行工作，严格按照制度办事，做好财务管理基础工作，正确核算，如实反映公司财务状况和经营成果，依法进行税收筹划，维持投资者权益，并接受主管财政机关的监督检查。”“凡违反国家财经纪律，违反”两则“、”两制“和本公司规章制度的行为，本公司财会股有权拒绝执行。”从而强化了会计监督职能，保证了会计制度的落实和有效执行。

诚信!!!!!!!!

问题一：请问餐饮业财务开源节流指的是哪些？如何能做到开源节流？ 节流：合理有效控制采购成本、做好各个环节生产成本的节约，有效利用边角料、实现一体化服务，合理安排人员减少人力资源浪费 开源：稳定菜品出品质量提高餐饮收入 推出高档菜系、特色菜系增加收入 问题二：你对财务部了解多少 财务管理是企业管理的重要组成部分，渗透到企业的各个领域、各个环节之中。财务管理直接关系到企业的生存与发展，从某种意义上说，财务管理是企业可持续发展的一个关键。然而，有些企业的财务管理则不尽人意。 这些企业的财务管理存在两个误区：一是把财务管理简单化，仿佛财务管理只是财务部门的事，忽视其整体管理职能；二是财务部门完全听命于老板，忽视财务管理自身的规律性与相对的独立性。 现就企业财务管理中的投资管理、资金管理、财务监督管理、利润分配管理等问题作出讨论。 一、现代企业制度与财务管理 财务管理是社会生产力发展的结果，大约在15-16世纪，地中海沿岸一带的城市商业得到了迅速发展， 初期的股份制公司的出现要求财务管理作为企业的一种组织形式诞生了。 但这个时期的财务管理还仅仅只是企业管理中的一个附属部分，还没有自己的独立职能，也缺乏财务管理理论和实践经验，因此，这只能是财务管理的荫芽时期。到了19世纪50年代以后,随着西方产业革命进入完成时期，随着股份制公司的不断扩大与逐渐完善，为了适应怎样筹集资本、发行股票，怎样分配利润的需要，才产生了专业化的财务管理。 我国企业管理和理财的发展应该说是走过弯路、付出了相当的代价的。在计划经济时代，我国的企业管理与财务管理不是以追求企业效益为目标，收益分配是按劳分配口号下的平均主义。 改革开放以后，特别是1993年，党中央十四届三中全会明确提出了国有企业的改革方向是建立现代企业制度和实行科学的企业管理（财务管理），财务管理才被重视起来。目前，国有企业正在加快企业改制工作。单一的国有企业正朝着投资主体多元化的股份制混合型经济形式发展，经营者与企业职工持股使国有企业和广大员工真正成为一个命运共同体。国有企业转换经营机制之后，将成为真正的市场竞争主体与法人治理实体。国有企业建立现代企业制度与国有企业改制对财务管理提出了更迫切更高的要求。 二、当好参谋，把好企业投资决策关 决策是企业管理中一项最为重要的工作。决策是有成本的，这一点容易被人忽视。 例如一个正确的决策为企业盈利100万元，如果失去了机遇，没有做出及时的决策， 这个决策成本就是100万元；如果做出了一个错误的决策，不仅没有赚到100万元， 反而亏损了100万元，那么，这个错误的决策成本就是200万元。因此，决策也必须讲成本控制。 投资决策是企业所有决策中最为关键、最为重要的决策，因之我们常说：投资决策失误是企业最大的失误， 一个重要的投资决策失误往往会使一个企业陷入困境，甚至破产。因此，财务管理的一项极为重要的职能就是为企业当好参谋把好投资决策关。 投资是指投放财力于一定的对象，以期望在未来获取收益的经济行为。 投资有很多种类：从投资回收的时间划分，有长期投资和短期投资； 从投资的方向来看，有对内投资和对外投资；以投资对企业前途的影响为依据， 可分为战略性投资与战术性投资，以及初创投资与后续投资；确定性投资与风险投资； 相关性投资与非相关性投资等等。这些分类是从逻辑划分的二分法划分出来的， 每一种投资本身就具有多种类型的性质与特点，例如一项长期投资本身， 它既可能是战略性投资，又可能是风险性投资等等。因此，我们在考虑投资时必须把好以下“四关”。 第一，把好经济行为关。必须明确投资是一项经济行为，必须从经济规律中去寻找依据， 从而做出正确的投资决策。笔者调查过若干个国有企业不少失误的投资决策， 其中一个很大的失误原因是没有从经济规律本身去决策，而是从“政治”、“人际关系”等因素轻率地做出了......>> 问题三：财务部门如何改进工作 （1）严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与销售部人员紧密配合，积极有效的回收资金，为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。 （2）各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。 （3）公司的利益高于一切，增强员工的主人翁责任感，人人为增收节支，开源节流做贡献。明白一个简单的道理，公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的支持，大家的利益是通过公司的成长来体现的。 问题四：企业开源节流是永恒的主题，作为财务负责人，应该要积极配合企业做好开源节流？节约税收，节约财务成本？ 企业开源节流是永恒的主题，但决不是一句空话，不是一个口号，必须要有具体的措施与节能方案来报证其方案的实施， 开源与节流是相辅相成的，做好成本控制自然会增加企业效益：而要做好成本控制，一是要有规范、科学的财务制度，二是要严格按照制度来执行并且措施及方按落实的班组，到个人方能真正的开源节流，节约税收，节约成本。实现利润最大化。 。 问题五：如何做好财务的管理工作 必须把握的几个环节 （一）完善和落实联社财务岗位责任制。根据业务的需要，合理设置财务岗位，配备业务素质高，工作能力强的财务人员。各岗位之间要明确工作范围和操作权限。要制定出具体的岗位操作规范流程。岗位设置要做到出纳、记账和复核分设。已采用计算机系统记账的财务部门，从防范风险的角度出发，必须认真落实好授权、密码的管理制度，联社财务出纳员不得参与现金和银行存款账务的记账。 （二）严格财务收支的审查。一是要审查财务收支的范围是否符合有关财务制度。二是要审查审批程序是否履行，审批的手续是否齐全、完备。三是要审查票据的真实性和合规性。四是严格对财务开支执行效果的审查，根据签定的合同，财务部门要配合有关部门对财务开支事项的真实性进行核查。 （三）加强对机关财务的检查。一是各级会计主管要落实财务检查制度的要求，检查岗位责任制度落实情况，各项业务的处理情况及时了解存在的问题，保证机关财务收支存在制度的规定。在财务核算上是否账账、账款、账实、账据、账表、内外账务全部符合制度的要求。二是要建立内部审计部门对联社财务进行审计监督，促进联社财务工作质量和管理水平不断提高。 （四）建立联社财务收支分析报告制度。定期向理事会报告财务收支的情况以及存在的问题，便于加强联社财务工作的组织和领导，对存在的问题进行认真分析。 （五）提高财务人员队伍的业务素质。一是要坚持以人为本，抓好财务人员队伍建设。要建立定期学习制度，提高财务人员对新形势下财务工作的重要性的认识，增强财务工作的责任感和使命感。二是针对制度和业务的不断创新，财务人员要及时组织开展业务培训工作。 做好工作的几点建议 一是制定统一的机关财务业务操作细则。目前农村信用社系统没有统一的机关财务业务操作规程，各地的农村信用社财务岗位的设置还没有规范的依据可循，各地做法不一，不利于规范管理。建议以省级联社为单位，制定统一的县级联社财务操作规程。 二是加强财务管理，开源节流出效益。加强管理，切实加强对财务工作的管理，严肃财务纪律，坚决杜绝，严肃查处会计“三乱”行为。继续实行主管会计委派制，对各社的主管会计进行强制休假，对主管会计的任命、工作职责，考核等工作进一步明确。同时强化考核，合理分解指标。推动绩效挂钩，按岗位设置绩效工资系数，掌握好效益的平衡点，确保每一项业务都能在科学规范、安全谨慎的原则下操作。 三是进一步健全完善内部审计工作操作程序。加强对内部审计项目计划、审查、调查、成本控制和现场审计质量的管理与监控。建立日常监督机制，定期对资金分配、财务管理工作进行内审评价和检查监督，以促进财务管理工作合法合规，杜绝隐患，防范风险。 四是加强联社财务主管人员的业务培训。定期对联社财务会计人员进行相关的财经法规知识培训，加强对财务主管人员的后续教育，使财务会计人员能够不断更新知识，提高业务管理水平，有效化解财务风险。 问题六：财务方面降本增效方法 增加科技含量，改进生产工艺，提高劳动效率；加强生产经营管理，常规方法还有减员增效等等。 问题七：如何搞好财务管理工作？ 必须把握的几个环节 （一）完善和落实联社财务岗位责任制。根据业务的需要，合理设置财务岗位，配备业务素质高，工作能力强的财务人员。各岗位之间要明确工作范围和操作权限。要制定出具体的岗位操作规范流程。岗位设置要做到出纳、记账和复核分设。已采用计算机系统记账的财务部门，从防范风险的角度出发，必须认真落实好授权、密码的管理制度，联社财务出纳员不得参与现金和银行存款账务的记账。 （二）严格财务收支的审查。一是要审查财务收支的范围是否符合有关财务制度。二是要审查审批程序是否履行，审批的手续是否齐全、完备。三是要审查票据的真实性和合规性。四是严格对财务开支执行效果的审查，根据签定的合同，财务部门要配合有关部门对财务开支罚项的真实性进行核查。 （三）加强对机关财务的检查。一是各级会计主管要落实财务检查制度的要求，检查岗位责任制度落实情况，各项业务的处理情况及时了解存在的问题，保证机关财务收支存在制度的规定。在财务核算上是否账账、账款、账实、账据、账表、内外账务全部符合制度的要求。二是要建立内部审计部门对联社财务进行审计监督，促进联社财务工作质量和管理水平不断提高。 （四）建立联社财务收支分析报告制度。定期向理事会报告财务收支的情况以及存在的问题，便于加强联社财务工作的组织和领导，对存在的问题进行认真分析。 （五）提高财务人员队伍的业务素质。一是要坚持以人为本，抓好财务人员队伍建设。要建立定期学习制度，提高财务人员对新形势下财务工作的重要性的认识，增强财务工作的责任感和使命感。二是针对制度和业务的不断创新，财务人员要及时组织开展业务培训工作。 做好工作的几点建议 一是制定统一的机关财务业务操作细则。目前农村信用社系统没有统一的机关财务业务操作规程，各地的农村信用社财务岗位的设置还没有规范的依据可循，各地做法不一，不利于规范管理。建议以省级联社为单位，制定统一的县级联社财务操作规程。 二是加强财务管理，开源节流出效益。加强管理，切实加强对财务工作的管理，严肃财务纪律，坚决杜绝，严肃查处会计“三乱”行为。继续实行主管会计委派制，对各社的主管会计进行强制休假，对主管会计的任命、工作职责，考核等工作进一步明确。同时强化考核，合理分解指标。推动绩效挂钩，按岗位设置绩效工资系数，掌握好效益的平衡点，确保每一项业务都能在科学规范、安全谨慎的原则下操作。 三是进一步健全完善内部审计工作操作程序。加强对内部审计项目计划、审查、调查、成本控制和现场审计质量的管理与监控。建立日常监督机制，定期对资金分配、财务管理工作进行内审评价和检查监督，以促进财务管理工作合法合规，杜绝隐患，防范风险。 四是加强联社财务主管人员的业务培训。定期对联社财务会计人员进行相关的财经法规知识培训，加强对财务主管人员的后续教育，使财务会计人员能够不断更新知识，提高业务管理水平，有效化解财务风险。 问题八：2012年房产财务人员应该怎么管理，才能给公司减少开支，开源节流？ 精简人员 采纳哦 问题九：如何做好财务管理工作的几点看法 必须把握的几个环节 （一）完善和落实联社财务岗位责任制。根据业务的需要，合理设置财务岗位，配备业务素质高，工作能力强的财务人员。各岗位之间要明确工作范围和操作权限。要制定出具体的岗位操作规范流程。岗位设置要做到出纳、记账和复核分设。已采用计算机系统记账的财务部门，从防范风险的角度出发，必须认真落实好授权、密码的管理制度，联社财务出纳员不得参与现金和银行存款账务的记账。 （二）严格财务收支的审查。一是要审查财务收支的范围是否符合有关财务制度。二是要审查审批程序是否履行，审批的手续是否齐全、完备。三是要审查票据的真实性和合规性。四是严格对财务开支执行效果的审查，根据签定的合同，财务部门要配合有关部门对财务开支事项的真实性进行核查。 （三）加强对机关财务的检查。一是各级会计主管要落实财务检查制度的要求，检查岗位责任制度落实情况，各项业务的处理情况及时了解存在的问题，保证机关财务收支存在制度的规定。在财务核算上是否账账、账款、账实、账据、账表、内外账务全部符合制度的要求。二是要建立内部审计部门对联社财务进行审计监督，促进联社财务工作质量和管理水平不断提高。 （四）建立联社财务收支分析报告制度。定期向理事会报告财务收支的情况以及存在的问题，便于加强联社财务工作的组织和领导，对存在的问题进行认真分析。 （五）提高财务人员队伍的业务素质。一是要坚持以人为本，抓好财务人员队伍建设。要建立定期学习制度，提高财务人员对新形势下财务工作的重要性的认识，增强财务工作的责任感和使命感。二是针对制度和业务的不断创新，财务人员要及时组织开展业务培训工作。 做好工作的几点建议 一是制定统一的机关财务业务操作细则。目前农村信用社系统没有统一的机关财务业务操作规程，各地的农村信用社财务岗位的设置还没有规范的依据可循，各地做法不一，不利于规范管理。建议以省级联社为单位，制定统一的县级联社财务操作规程。 二是加强财务管理，开源节流出效益。加强管理，切实加强对财务工作的管理，严肃财务纪律，坚决杜绝，严肃查处会计“三乱”行为。继续实行主管会计委派制，对各社的主管会计进行强制休假，对主管会计的任命、工作职责，考核等工作进一步明确。同时强化考核，合理分解指标。推动绩效挂钩，按岗位设置绩效工资系数，掌握好效益的平衡点，确保每一项业务都能在科学规范、安全谨慎的原则下操作。 三是进一步健全完善内部审计工作操作程序。加强对内部审计项目计划、审查、调查、成本控制和现场审计质量的管理与监控。建立日常监督机制，定期对资金分配、财务管理工作进行内审评价和检查监督，以促进财务管理工作合法合规，杜绝隐患，防范风险。 四是加强联社财务主管人员的业务培训。定期对联社财务会计人员进行相关的财经法规知识培训，加强对财务主管人员的后续教育，使财务会计人员能够不断更新知识，提高业务管理水平，有效化解财务风险。 问题十：如何监督实施财务，资金分配 首先要开源节流，增收节支；其次要通过短期筹款和投资来调剂资金的余缺； 第三必须对资金实施跟踪管理，做到专款专用，防止资金被挪用和形成新的“三角债”。 量体裁衣，选择合适的财务管理目标。财务管理目标是在特定的理财环境中，通过组织财务活动，处理财务关系所要达到的目的。财务目标取决于企业生存目的或企业目标，取决于特定的社会经济模式。一般情况下，企业都会以企业价值最大化作为财务管理的目标，但是，中小企业有着不同于其他大型企业的特点，因此在财务管理目标的选择和确定上，必须要根据企业自身的需要和发展要求来制定。 加强财务管理意识，重视财务管理。企业领导者首先要具有创新精神，积极转变观念。中小企业领导者首先就要提高财务管理的自觉性，勇于突破“家庭式”的、传统的管理思想和管理方法，敢于接受先进的、科学的管理理念，并致力于企业的经营活动中加以实施，结合企业实际，制定更合理的完善的管理制度，重视人才在企业发展过程中的重要作用，努力引进高级人才。其次，努力提高企业财务人员的专业素质。当今世界，人才对企业的影响是深远而重大的，有高级人才的加入，会给企业带来先进的管理思想和方法，促进企业的改革和发展。 建立完善的财务管理制度。首先，树立财务管理制度的意识，并使制度具有约束力。中小企业领导者首先应当重视加强财务管理制度的建设，明确一个完整的财务制度体系可以帮助企业规范各项财务操作，减少人为因素使管理出现问题，加强企业对各项资产特别是重要资产的管理和控制，降低企业的风险。 其次，建立各种具体的财务制度。要建立起岗位分工制和轮换制，特别对于不相容的岗位，如会计和出纳，不能让一个人担任，而且对于同一个岗位，同一个人担任的时间应有一定的期限，到了这个期限，就应当实行轮换，这非常有利于不同岗位之间的互相监督，而且也在一定程度上保障了企业的资金和其他财产的安全。 最后，规范会计核算，提高会计基础工作的水平。会计科目的使用，要符合相关法律的规定，各个总账、明细账、流水账等会计账目之间要相互勾稽，内容清楚，能真实反映企业的财务状况。

四川省藏传佛教寺庙财务管理办法第一章 总则第一条 为进一步依法规范我省藏传佛教寺庙财务管理行为，帮助寺庙建立与现代社会发展相适应的财务制度，切实维护寺庙和信教公民的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》《宗教事务条例》《四川省宗教事务条例》《民间非营利组织会计制度》《藏传佛教寺庙管理办法》《宗教活动场所财务监督管理办法（试行）》等有关规定，结合我省藏传佛教寺庙财务管理实际，制定本办法。第二条 依法在我省登记的藏传佛教寺庙（以下简称寺庙）的财务管理适用于本办法。第三条 寺庙财务管理应当坚持“依法依规、真实完整、安全有效”和“积极引导、逐步规范、指导帮助”的原则。第四条 寺庙财务管理的主要任务是健全财务制度，加强会计核算；依法组织收入，合理筹集资金；规范支出管理，严格审批程序；合理配置资产、防止资产流失；加强财务管控，防范财务风险。第五条 寺庙的财务活动在寺庙管理组织主要负责人的领导下，由寺庙财务管理机构统一管理。第六条 政府有关部门应当帮助指导寺庙建立财务管理制度，可以组织对寺庙进行财务、资产检查和审计，寺庙应当接受指导和监督检查。第七条 寺庙的合法财产、收益受法律保护。任何法人、其他组织或者个人不得侵占、哄抢、私分、损毁或者非法查封、扣押、冻结、没收、处分寺庙的合法财产。第二章 管理制度第八条 寺庙应当根据国家财务、会计的有关规定，结合本寺实际，建立健全内部财务管理制度，加强预算、会计核算、原始凭据、收支审批、资产、财务报告、财务公开、会计档案等管理。寺庙内部财务管理制度应当报登记管理机关备案。第九条 寺庙应当建立完善预算管理制度。寺庙的年度预算由收入预算和支出预算组成，预算一般应当自求平衡，量入为出。寺庙一般应当于每年底编制完成寺庙第二年的年度预算方案，报登记管理机关审核备案，并以适当方式通报当地信教公民。第十条 寺庙应当建立完善会计核算制度。会计核算应当遵守《民间非营利组织会计制度》《会计基础工作规范》等制度规定，确定会计核算方法，明确会计科目的设置和使用，规范填制会计凭证，设置会计账簿，编制会计报表。对严格按照借贷记账法核算确有困难的寺庙，经登记管理机关同意，可采用“收”“付”作为记账符号，简化核算方式和核算内容，具体办法由省委统战部、省民族宗教委、财政厅联合制定。第十一条 寺庙应当建立完善原始凭证管理制度，确定原始凭据的种类、格式、填制内容和方法，规范原始凭据填制、审核、传递、保管。第十二条 寺庙应当建立完善收支审批制度，明确审批人员，确定审批权限，规范财务收支审批程序。第十三条 寺庙应当建立完善资产管理制度，明确资产管理机构人员，确定资产管理的范围、期限和方法。第十四条 寺庙应当建立完善财务报告制度，明确财务报告的主要内容、编写要求、审核程序、报送时限等。第十五条 寺庙应当建立完善财务公开制度，明确财务公开的主要内容、审核程序、时间期限、具体方式等。第十六条 寺庙应当建立完善会计档案管理制度，按照《会计档案管理办法》等规定，明确会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的收集、整理、保管、利用和销毁要求。第三章　管理组织第十七条 寺庙应当设立财务管理机构，在寺庙管理组织的领导下对寺庙财务进行管理。财务管理机构一般由寺庙财务负责人、会计、出纳等人员组成，财务岗位应当符合内部管控要求，由不同的人员担任，不得相互兼任。[1]第十八条 寺庙管理组织主要负责人对寺庙的财务管理全面负责，保证会计工作和会计资料的真实性、完整性。支持寺庙财务机构、财务人员依法实施财务管理。第十九条 寺庙财务负责人应当熟悉国家有关财务管理的法律法规和相关政策，具体负责并组织开展本寺财务管理工作。第二十条 寺庙会计应当按照国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计核算处理工作，保证会计核算反映的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。第二十一条 寺庙出纳应当依法依规办理本单位的现金收付、银行结算，保管库存现金和有价证券等。第二十二条 寺庙更换财务管理机构负责人时，应当报登记管理机关备案；更换会计、出纳等人员时，应当由本场所管理组织集体研究决定，并监督其办清交接手续。第二十三条 寺庙可以由寺庙管理机构代为记账，或者委托经依法批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账，或者委托相关宗教团体的会计人员代理会计事务；也可以在登记管理机关的指导下，联合聘请会计人员代理其会计事务。第四章　收入管理第二十四条 寺庙收入是指寺庙依法开展宗教服务等活动取得的、导致寺庙财产增加的经济利益流入，寺庙对取得的各项收入享有所有权或者其他财产权利。第二十五条 寺庙的收入主要包括：（一）宗教服务收入，包括举行拜佛、诵经、讲经、受戒、灌顶、开光等佛事活动收入以及为信教公民提供的其他宗教服务收入；（二）商品销售收入，包括经销宗教用品、宗教艺术品和宗教出版物、日用品等取得的收入；（三）捐赠收入，包括按照国家有关规定接受的境内外组织和个人捐赠的实物和货币资金等；（四）政府资助取得的收入；（五）其他合法收入，包括银行存款利息收入、资产出租收入等。第二十六条 寺庙的所有收入应当按照国家有关规定及时入账，纳入寺庙财务统一管理，统一核算。第二十七条 寺庙应当按照国家有关规定接受境内外组织和个人的捐赠，并给捐赠者出具省民族宗教委统一印制的收据，加盖财务印章。寺庙设有捐款箱的，应当指定三人管理，捐款箱开启时三人应当同时在场，当场清点捐款数额，登记并由三人签字后交财务人员入账。捐赠的是实物的，应当按照《民间非营利组织会计制度》的规定核价入账。寺庙应当严格执行接受捐赠资金报批制度。接受境外捐赠金额超过10万元人民币的，寺庙应当报县级人民政府宗教事务部门审批同意后方可接受，寺庙不得接受境外组织和个人附带条件的捐赠，不得强迫或者摊派。接受境内捐赠，寺庙应当按照国家有关规定报批。第二十八条 僧尼接收的捐赠给寺庙的钱物，或按照教义教规由其本人接收但应当上交寺庙的钱物，均作为寺庙收入并按照本办法的规定及时入账。僧尼及任何人员不得将捐赠给寺庙的财物据为己有。第二十九条 寺庙所有收入均应当及时存入寺庙开立的单位银行结算账户（含电子银行账户），纳入寺庙财务统一管理和核算。不得将寺庙资金存入寺庙管理组织主要负责人或其他人员个人银行结算账户及其电子银行账户（含支付宝、微信账户等）。第五章　支出管理第三十条 寺庙支出是指开展宗教活动、日常运行、寺庙修建等活动所发生的经济利益流出，寺庙各项支出应当严格履行内部审批制度。[1]第三十一条 寺庙的支出主要包括：（一）宗教服务支出，包括举行拜佛、诵经、讲经、受戒、灌顶、开光以及其他佛事服务活动等发生的支出；（二）商品进购支出，包括进购用于销售的宗教用品、宗教艺术品和宗教出版物、日用品等发生的支出；（三）管理活动支出，包括支付水费、电费、办公费等管理费用、僧尼生活开支及其他工作人员报酬支出等其他日常性支出；（四）缴纳税费支出，包括依法缴纳的增值税、消费税、企业所得税、印花税、房产税等税费支出;（五）资产购建支出，包括购置设备、车辆以及修建建筑物等发生的支出；（六）公益慈善活动支出，包括开展非营利性的灾害救助、扶贫济困、救孤助残等公益慈善活动发生的支出；（七）其他合法支出。第三十二条 寺庙是非营利性组织，其财产和收入应当用于与其宗旨相符的活动以及公益慈善事业，不得用于分配、不得用于国家法律法规禁止的非法领域、非法活动。第三十三条 寺庙的所有支出应当经财务负责人签字同意，1万元以上的应当报寺庙管理组织负责人审批；10万元以上大额支出应当经寺庙管理组织集体研究同意并形成会议记录。需要听取信教公民意见的，应当先征求信教公民意见。第三十四条 寺庙开展公益慈善活动发生的支出应当纳入寺庙财务统一管理，专账核算。第三十五条 政府资助寺庙的专项资金，必须专款专用，不得挪作他用。第三十六条 寺庙款项的出借和借入，应当经寺庙管理组织集体研究同意并形成会议记录。借款双方应当签订具有法律约束力的借款合同。寺庙对外出借款项金额超过10万元的，应当要求对方提供担保或者抵押，防范债务风险。寺庙借入款项应当考虑自身偿还能力，保证按期还款。严禁寺庙参与非法民间借贷活动。第六章 资产管理第三十七条 寺庙的资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。寺庙应当依法管理资产，确保资产保值增值。第三十八条 流动资产是指预期可在一年内（含一年）变现或者耗用的资产，主要包括现金、银行存款、应收款项、预付账款、存货等。寺庙应当加强对流动资产的管理，现金和银行存款明确出纳专人管理，现金的核算应当做到日清月结，其账面余额必须与库存数相符；银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对。第三十九条 固定资产是指一般设备单位价值在五百元以上、专用设备单位价值在八百元以上，使用年限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，主要包括大殿、经堂等房屋和建筑物，电脑、发电机等设备设施，车辆等交通工具，佛像、经书、唐卡等宗教陈列品或宗教文物以及其他固定资产。寺庙应当对固定资产登记造册，设置固定资产明细账并定期盘点，做到账账相符、账实相符。寺庙固定资产的出租、转让和报废应当经寺庙管理组织集体研究决定并形成会议记录。第四十条 无形资产是指寺庙所拥有的不具有实物形态而能为其提供某种权利的资产，包括专利权、商标权、土地使用权等。寺庙转让无形资产，应当经本场所管理组织集体研究决定形成会议记录，取得的收入计入本场所收入。　第四十一条 寺庙所有的房屋和使用的土地等不动产，应当依法向县级以上地方人民政府不动产登记机构申请不动产登记，领取不动产权证书；产权变更、转移的，应当及时办理变更、转移登记。用于宗教活动的房屋、构筑物及其附属的僧尼生活用房不得转让、抵押或者作为实物投资。第四十二条 寺庙占有、使用的文物应当依照有关规定妥善保护，不得损毁。第七章 财务监督第四十三条 寺庙应当定期或者至少于每年年度终了三个月内向其登记管理机关提供财务报告，报告财务状况、收支情况、接受使用捐赠情况和开展公益慈善活动支出情况，并主动接受监督。第四十四条 寺庙应当通过张榜公布、重要法会公布等方式公开半年、全年财务收支情况和接受、使用捐赠情况，接受政府有关部门、僧尼和信教公民的监督。第四十五条 寺庙的财务人员有权按《中华人民共和国会计法》及其他有关规定行使财务监督权，对涉及财务的违法行为，有权提出意见并向寺庙登记管理机关和其他有关部门反映。第四十六条 寺庙应当接受寺庙管理机构的日常财务监督，定期、不定期接受政府民宗、财政、审计等相关部门的财务监督检查。寺庙管理组织的主要负责人和财务负责人离任时，登记管理机关或上级宗教事务部门应当组织对其进行财务审计。寺庙注销或者终止时，应当在其登记管理机关和有关部门的监督指导下进行清算，清算后的剩余财产应当用于与本场所宗旨相符的事业。第四十七条 寺庙所属市场主体应当依法办理市场主体登记。寺庙及所属市场主体应当按照国家有关规定办理税务登记，依法纳税并按规定享受税收优惠。第四十八条 寺庙违反本实施办法有关规定的，由登记管理机关及政府有关部门依照《中华人民共和国会计法》《宗教事务条例》等相关法律法规的规定处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第八章　附则第四十九条 本办法由财政厅、省委统战部、省民族宗教委负责解释。各地可以按照本办法，结合地方实际制定具体实施办法。第五十条 本办法自公布之日起30日后起施行。[1]

企业财务管理的基本原则是，建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保护投资者权益不受侵犯。

　　企业财务管理制度　　总 则　　为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。　　一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。　　财务机构与会计人员　　二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。　　三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。　　四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。　　五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。　　六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。　　会计核算原则及科目　　七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。　　八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。　　九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。　　十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：　　1、房屋及其他建筑物；　　2、机器设备；　　3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；　　4、运输工具；　　5、其他设备。　　十一、各类固定资产折旧年限为：　　1、房屋及建筑物35年；　　2、机器设备10年；　　3、电子设备、运输工具5年；　　4、其他设备5年。　　固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。　　十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。　　十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。　　1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。　　2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。　　3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。　　4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细账进行核算。　　资金、现金、费用管理　　十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。　　十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。　　十六、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。　　十七、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。　　十八、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。　　十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。　　二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。　　二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。　　二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。　　二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。　　二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。　　二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。　　二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。　　办公用具、用品购置与管理二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。　　二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。　　二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。　　其它事项　　三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。　　三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。　　三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。　　三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。

一、检察机关财务管理存在的问题1.财务管理职能不清。检察机关不同程度存在财务管理与会计核算认识不到位，财务管理比较粗放，财务管理制度不完善等现象，甚至将财务管理等同于会计核算；一些单位的领导及财会人员尚未摆脱资金供给制下“记账、算账、报账”模式，财务管理的职能远远没有发挥出来。2.财政资金管理混乱。预算内资金由财政统筹安排，整体均衡，单位对预算内经费的核算，能严格开支范围，明确经济责任，制定落实管理措施；而预算外资金的安排实际上以单位的收入定支出，使一些单位对预算外经费的管理处于“捆不住、收不拢”的局面。3.资金使用效率低下。在检察机关的财务管理工作中，由于缺乏科学的管理手段、控制方法，往往造成预算与实际偏差较大，未发挥预算应有的约束作用，经费超支、不合理调整预算等现象。4.监督约束机制缺失。由于财务管理缺乏真正有效的监督制约机制，财会人员由单位领导任免，财会人员无法客观、有效进行财务监督。5.财务人员素质不高。多数检察院甚至没有专职的会计人员。二、加强检察机关财务管理的对策1.明晰财务管理职能。采取措施避免检察院的财务管理与会计核算职能相互重合，改变“重会计核算、轻财务管理”的状况，以及检察院的实行会计集中结算后，单位会计核算与财务管理的职能都转移结算中心的认识偏差。要加强宣传，进一步明确无论是否纳入会计集中结算，会计主体不变，财务管理的责任仍由单位自己承担的制度规定。2.强化财务预算管理。各级检察院要扩大事业性支出的比重，相对减少用于管理等方面的消耗性开支。对消耗性支出，应认真分析研究其开支的必要性，规定最高消耗限额和加强各种消耗性支出的控制，使费用预算能够切实有效地执行。3.发挥财务管理的核算与监督作用。充分发挥会计结算中心在行政事业单位财务管理中的作用，运用核算与监督方法，控制费用支出、平衡各部门经费支出。制定单位用款计划，核算系统实行会计和部门预算两维核算，彻底改变单位传统统收统支的习惯，建立“有指标才能使用资金，按照指标使用资金”的观念；强化单位内部相互监督的职能，制定以财务管理为中心的控制制度，定期进行内部审计；实行资金统一管理，贯彻资金收支两条线政策，执行单位民主理财、财务公开，接受群众监督。财务和审计部门对单位财务收支的真实性、合法性、合规性进行经常性的监督，对违反财务制度及有关法规的行为严格查处。4.加强财务队伍建设。各级检察院要进一步提高财务人员的业务素质，每年开展财务管理和预算管理的继续教育培训，更新财会人员的业务知识，提高会计核算水平;对分管财务的单位领导，也要进行效益管理、依法管理等业务知识的培训，进一步增强科学理财意识，逐步使检察机关的财务管理走向规范化。

素质教育包括思想道德素质、能力培养、个性发展、身体健康和心理健康教育。一，素质教育的定义素质教育就是指一种以提升 学习者诸方面素养为总体目标的教育模式。素质教育与中国应试教育相对性应，但也并不是肯定相对的定义，由于二者在词义上原本就并非反义词。二，素质教育像比赛教育素质教育被一部分称之为比赛教育，每样市场竞争，范畴不但止乎考试，通过日常生活持续促进能力抗争，猛烈且开放式的发展趋势自然环境，让学员造成害怕落伍相契的心理状态，迫使其本人提升特长以不输人，与此同时两组较为找到自身发展方向以防淘汰，那样不只是练习技术性工作人员，而能打造全人。它高度重视人的观念，社会道德品质，能力塑造，个性化发展趋势，身心健康和身心健康教育参加人群市场竞争的结果。考试怎样，但是便是个人专长的一部分。殊不知，那样的教育太过依靠天生的差别，比如学员议院和足球队是西方国家关键的教育全过程，既非出任该类职位，将来也无法进到著名高校，殊不知既非天生就是领导干部体能者，很有可能立即被拒绝，素质教育任凭最强者爱出风头并获得较好的资源，弱小即便勤奋考试也追逐不上，很有可能由于身体不够而被残忍的取代，尽管改以因人有所不同的的办法去确保每一个人的受教权。三，素质教育的目的素质教育是以进一步提高人的能力为压根目的，以善待人的主体作用和主动精神，以人为因素的性情为基本，注重开发设计人的聪明潜力，注重产生人的加强制度建设个性化为压根特点的文化教育。素质教育，是现代社会的具体必须，要做到令人恰当遭遇和解决本身所处社会现状的一切事情和状况的目的。关于素质教育，小编本次就说到这里，有什么问题，欢迎下方留言。小编也会及时的回复大家。

一 刻舟求剑的故事是怎样的 楚国有一个人乘船渡江，一不小心他佩戴的剑从船上掉进江水里了。 船家专立即停下船来属，让他跳下河去把剑找回来。但是，他谢绝了船家的好意，只是在船边上刻了个记号。 船家问：“你这是做什么呢？” 这个人说：“剑是从这儿掉下去的。等靠岸后，我再从这里下去找。” 船家摇摇头，笑着说：“我看你还是现在下去找吧！等船靠岸了，剑就不知道会飘到哪里去了啊！” 但是这个人却非常顽固地说：“你开你的船吧，我的剑我知道！” 船家听他这么说，只好继续开船。当船到达对岸停下来后，他马上就从刻上了记号的船边下水，去寻找他的剑。 但是，他找来找去怎么也找不到。 当然，他怎么可能找得到呢。因为船上刻的那个记号是表示这个人的剑落水瞬间在江水中所处的位置。 掉进江里的剑是不会随着船行走的，而船和船舷上的记号却在不停地前进。等到船行至岸边，船舷上的记号与水中剑的位置早已风马牛不相及了。 所以，这个楚国人用上述办法去找他的剑，真是太糊涂了啊！ 二 刻舟求剑 故事大意 刻舟求剑 刻舟求剑 ( kè zhōu qiú jiàn ) 解 释 死守教条，比喻拘泥成法，固执不知变通。 出 处 战国·吕不韦《吕氏春秋·察今》：“楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，遽契其舟曰："是吾剑之所从坠。"舟止，从其所契者入水求之。舟已行矣，而剑不行，求剑若此，不亦惑乎？” 用 法 连动式；作谓语、定语、状语；含贬义 示 例 夏衍《解放思想团结前进》：“来考察我们过去用惯了的文艺理论，而不能～。” 近义词 守株待兔、墨守成规 反义词 看风使舵、见机行事 ======================================================= 刻舟求剑 出处：《吕氏春秋·察今》 原文： 楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，遽契其舟，曰："是吾剑之所从坠。"舟止，从其所契者入水求之。舟已行矣，而剑不行，求剑若此，不亦惑乎！ 译文： 有个楚国人乘船渡江，一不小心，把佩带的剑掉进了江里。他急忙在船沿上刻上一个记号，说："我的剑就是从这儿掉下去的。"船靠岸后，这个人顺着船沿上刻的记号下水去找剑，但找了半天也没有找到。船已经走了很远，而剑还在原来的地方。用刻舟求剑的办法来找剑，不是很胡涂吗？ 注释： 涉--跋涉，就是渡过江河的意思。 遽--音句，急遽，立刻，表示时间很紧迫。 契--音气，动词，用刀子雕刻。 惑--音或，迷惑，这里是对事物感到糊涂不理解的意思。 FS: 《吕氏春秋》是一部古书的名称，是秦国的宰相吕不韦的宾客们合编的。全书的内容较杂，包括儒家、道家等各家学说，共分八览、六论、十二纪。 寓意： 这个故事告诉我们：世界上的事物，总是在不断地发展变化，人们想问题、办事情，都应当考虑到这种变化，适合于这种变化的需要。 三 刻舟求剑的寓言故事 寓言故事 战国时期有一个楚国人做事很死板，书上怎么写的他就怎么做，甚至遇到事情别人怎么做的，他也学着怎么做，从没想过变通一下。 有一次，他经过山林，看见一樵夫在砍柴。忽然，樵夫一不小心.斧头从手上飞脱，掉进山谷里去了。樵夫不慌不忙地在斧头落下的地方做了一个显眼的记号，然后从旁边的小路绕下山去，对照着山上的标记，很快在草丛里找到了斧头。这位楚国人对樵夫仰慕不已。 这位楚国人喜爱剑术，总是随身佩带一把宝剑。一天，他搭乘一条渡船过江。他立在船舷边，江两岸景色令人目不暇接。船行至江中，陶醉于美景的他不小心，让那把宝剑滑落到江里去了。 只见他紧盯着剑掉下去的地方发呆。旁人劝他赶紧跳下江去打捞，这位楚国人却笑着摇摇头.他眼前浮现出樵夫刻记号的一幕。接着便镇定地说:“别慌张!我自有妙法。” 只见他用一把小刀在船舷上剑掉下去的地方刻了一道深深的记号，并且自言自语道:“我的剑就是从这儿掉下去的!”船继续前行，待船家停船时，这位楚人站起身，面对惊讶的目光，从容不迫地脱了衣服，从船舷边所刻记号处跳人水中。 他在水中捞来捞去，怎么也捞不到那把剑，于是浮出水面抚摸着船边的记号，如梦游般喃喃着:“我的剑明明是从这儿掉下去的，怎么找不到了呢?” (3)刻舟求剑故事扩展阅读 一、成语寓意 刻舟求剑是一个寓言故事演化而成的成语，一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不知变通的意思。以静止的眼光来看待变化发展的事物，必将导致错误的判断。 文中的楚人正是犯了这样的错误。揭示道理这个故事告诉我们：世界上的事物，总是在不断地发生变化，不能凭主观做事情。人不能死守教条。情况变了，解决问题的方法、手段也要随之变化，否则就会失败。告诫人们不能片面、静止、狭隘地看待问题。 二、成语用法 一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不变通的人。多含贬义。 四 请把刻舟求剑的故事简单的告诉大家 刻舟求剑是一个寓言故事，楚国有个人过江时把剑掉在水里，他在船帮上剑落的地方刻上记号，等船停下，从刻记号的地方下水找剑，结果自然找不到的故事。 战国时，楚国有个人坐船渡江。船到江心，楚人一不小心，随身携带的一把宝剑滑落江中，他赶紧伸手去抓，可惜为时已晚，宝剑已经落入江中。船上的人对此感到非常惋惜。 但那楚人似乎胸有成竹，马上掏出一把小刀，在船舷上刻上个记号，并且对大家说：“这是宝剑落水的地方，所以我要刻上一个记号。”大家都不理解他为何要这样做，也不再去问他。 船靠岸后，那楚人立即在船上刻有记号的地方下水，去捞取掉落的宝剑。楚人捞了半天，始终不见宝剑的影子。他觉得很奇怪，自言自语地说“我的宝剑不就是从这里掉下去的吗？我还在这里刻上了记号，现在怎么会找不到呢？” 听他这么一说，那些人纷纷大笑起来，说道：“船一直在行进，而你的宝剑却沉入了水底，不会随船移动，你又怎能找得到你的剑呢？ (4)刻舟求剑故事扩展阅读： 故事寓意 剑落水中只会沉底，这是普通常识。船走远了，还要在船底下找那早掉下水去的剑，真是愚蠢可笑。假使船是静止的，剑沉水底，在船的落剑处刻上记号顺着记号下水找剑，自然有可能找到。无奈剑沉水底就不动了，船却在不断移动。 这个客观事实没在求剑的人的头脑里得到反映。他一心以为剑从哪里落下去，就从哪里去找，必能找到。他的认识同客观事实不一致，结果自然只有失败。用这样一个比喻来讽刺死抱着教条的人,非常有力。 这则成语包含着两层道理。一层是，人的思想认识如果不符合客观实际，就不会把事情做成功。另一层是，客观实际是不断发展变化的，如果把陈规旧章当成解决新问题的法宝，也要闹笑话，作者这种思想是朴素的唯物思想，辩证思想。 五 刻舟求剑这个故事的主要内容是什么 刻舟求剑 【拼音】：kè zhōu qiú jiàn 【解释】：比喻不懂事物已发展变化而仍静止地看问题。 【出处】：《吕氏春秋·察今》》：“楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，遽契其舟曰：‘是吾剑之所从坠。"舟止，从其所契者入水求之。舟已行矣，而剑不行，求剑若此，不亦惑乎？” 【示例】：似你这样寻根究底，便是～，胶柱鼓瑟了！ 清·曹雪芹《红楼梦》第一百二十回 【近义词】：守株待兔、墨守成规 【反义词】：看风使舵、见机行事 【歇后语】：楚人过江 【语法】：作谓语、定语、状语；指头脑不灵活 【成语故事】：战国时期，一个楚国人坐船渡长江，船行至江山时他不小心将身上佩带的宝剑掉到水中，但没能及时抓住，于是就在掉剑的地方船舷作了一个记号，船靠岸后就在刚做记号的地方下水去摸他的宝剑，结果一无所获 六 刻舟求剑的故事简介及其寓意 刻舟求剑故事简介： 有一位楚国人喜爱剑术，总是随身佩带一把宝剑。一天，他搭乘一条渡船过江。船行至江中，他不小心让那把宝剑滑落到江里去了。 旁人劝他赶紧跳下江去打捞，这位楚国人却笑着摇摇头.他眼前浮现出樵夫刻记号的一幕。接着便镇定地说:“别慌张!我自有妙法。” 只见他用一把小刀在船舷上剑掉下去的地方刻了一道深深的记号，并且自言自语道:“我的剑就是从这儿掉下去的!”船继续前行，待船家停船时，这位楚人站起身，从容不迫地脱了衣服，从船舷边所刻记号处跳人水中。 他在水中捞来捞去，怎么也捞不到那把剑，于是浮出水面抚摸着船边的记号，如梦游般喃喃着:“我的剑明明是从这儿掉下去的，怎么找不到了呢?” 寓意： 这个故事对那些思想僵化、 墨守成规、看不到事物发展变化的人是一个绝妙的讽刺。故事告诉我们办事不能只凭主观愿望，不能想当然，要根据客观情况的变化而灵活处理。 (6)刻舟求剑故事扩展阅读： 刻舟求剑是一个寓言故事演化而成的成语，一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不知变通的意思。以静止的眼光来看待变化发展的事物，必将导致错误的判断。 世界上的事物，总是在不断地发生变化，不能凭主观做事情。人不能死守教条。情况变了，解决问题的方法、手段也要随之变化，否则就会失败。 这个故事告诫人们不能片面、静止、狭隘地看待问题。

绿化年终工作总结（通用5篇） 　　时间总是这样的快，眨眼间，一年就这样毫无声息的走了，回顾这一年的工作历程，付出了努力，也收获了成长，你的年终总结写好了吗？适时做总结才能让自己的努力更有方向哦。那么如何做出一份高质量的年终总结呢？下面是我为大家收集的绿化年终工作总结（通用5篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。 　　绿化年终工作总结1 　　XX年是我们后勤服务集团新的领导班子成立的第一年，在新的领导班子新思路、新创意、新的管理模式下，我们绿化物业面对新的压力，面对新的契机，进一步完善物业、绿化管理制度，提高管理和服务水平，以深化后勤改革、减人增效为动力，在新的领导班子正确领导下，兄弟部门支持帮助下，逐步走上规范化、制度化、科学化的管理轨道。本中心以“抓好绿化管理、物业管理，确保绿化养护管理水平上一个新台阶”为目标，全体物业、绿化的员工团结一致，为后勤服务建设发展努力工作，现总结如下： 　　 一、绿化养护管理工作 　　我们绿化部门承担着全院1040亩除建筑以外的道路、绿地的养护管理。绿化养护工作是我们部门的一项主要业务工作，绿地的地貌也直接影响着我院的形象。过去我院的绿地养护水平基础薄弱，过去养人的机制养护，绿化养护当成包袱背着，所以养护工作一直处于落后的单位面上。随着用人制度的改革深入，绿化为了改变养护落后的被动状况，在集团领导的正确领导下，在绿化养护方面制定了新的管理办法，出台了绿化养护分块承包责任制，同时有了稳定的维护人员。明确了绿地养护的工作职责，落实了绿化养护的专项经费，按养护面积和等级分配的方式，通过实践，绿化养护不再是包袱和负担。效果非常明显，新的养护管理办法使专业人员观点发生巨大转变，激励基层工作人员的积极性的发挥，真正做到了既有一支稳定的养护班组，又有一支分担承包的队伍，还有一支灵活的用人队伍，层层落实责任制，做到任务到地，责任到人。养护考核结果与职工利益挂钩，激发了职工搞好绿地养护的工作，也提高了生产效率，促进了绿地养护水平的提高。同时坚持每天有专人检查、记录，使绿化养护工作逐步走上规范化、科学化管理的轨道，带动着养护水平的全面提高，得到了全院上下员工的好评。 　　 二、绿化工程建设工作 　　1. 先后给学院补种植树木64棵，竹子XX塘，银杏40余株。文化生态园小岛竹亭、圆亭、牌坊基础各一座。 　　2. 为学院移栽苗木<φ7左右> 600多棵，香樟榉树平房后的马褂木400多棵。 　　3. 为学院污水管网移树上千棵。 　　4. 为后勤集团苗圃平整土地20余亩，插苗数万株，用去人工488工日。 　　5. 本中心完成草花种植40000余盆（现摆放在西大门、图书馆前）。 　　6. 新增绿化面积34721㎡，新增加除草人员12名。 　　 三、搞好日常物业服务，保持校园洁净 　　1. 管理人员不断提高服务水平，增强服务的主动性，建立了一套完整的制度，报修即时，急事急办，事事存档。 　　2. 物业楼宇的管理员做到领导上班前，教师上课前，办公室保洁好，领导能喝上热开水，为教学创造良好的环境，使教师全身心投入到教学中去。 　　3. 楼宇保洁员严格执行清洁工作规程，全天候打扫楼宇，时间紧，任务重，做事从不马虎。下一次课，保洁一次洗手间，做到清洁整洁，同时及时清理垃圾，创造了一个干净的教学环境。 　　4. 路面保洁人员区域负责到人，不定期检查记录，基本做到了校园洁净。 　　5. 垃圾运输保洁人员做到当日垃圾当日清理。 　　 四、加强资源管理 　　搞好基础设施保养，提高使用效益。设备管理上做到物尽其用，账物相符，用物不乱，人尽其职的原则，始终坚持勤俭持家，爱护公共设施的思想。 　　绿化年终工作总结2 　　本着“追求高品质，着眼实用性，科学规范，合理高效”的绿化工作原则，坚持立足实际，突出特色，开展校园绿化建设。20xx年精心组织，周密安排，认真落实校园绿化美化工作，经过师生员工的艰苦努力和辛勤劳动，使校园形象更美、校园环境更优、校园品位更高，陶冶了师生员工的思想情操，激励了全体教职工的工作热情和学习热情，基本上达到了预期目标。 　　 一、加强领导，明确责任 　　组织落实是搞好绿化工作的前提和重要保证。我院成立了由院长任组长，主管副院长任副组长的校园绿化工作领导小组统筹学院绿化工作的开展。坚持“绿化美化、景点设置和基建工作统筹考虑”的原则，定期召开会议，总结经验，研究布置工作，制定绿化计划。在队伍建设方面，总务处作为职能部门，由专人负责绿化工作，为我院搞好校园绿化工作创造了必要条件。 　　在校园绿化实践中，院领导身先士卒，带头实干，增强了师生员工对搞好校园绿化工作的信心，提高了师生员工自觉爱护花草树木、园林设施、爱护环境的意识，这对我院搞好校园绿化工作起到了积极促进作用。同时学院领导与林业局等地方绿化职能部门多方联系争取绿化专项资金用于我院绿化工作。 　　 二、 加大投入，形成亮点 　　20xx年，我院在保障及巩固原有绿化成果的基础上，投入余万元用于校园绿化升级改造。新栽xxx株。新增绿化面积6786平方米。 　　1.聘请专业绿化公司为我院进行绿化设计。 　　2.新建成4608平方米的银杏苑。共栽种胸径20CM左右银杏树158棵，总价值万余元；树下种植绿化草3820平方米。xxx的建成，提升了学院的绿化水平，提高了校园品味。 　　3.补栽苗木、绿篱、绿化教学楼东侧空地等，价值万元。 　　4.对校园中心广场绿化改造升级。由于原绿化草木、绿篱、草坪、灌木、乔木等发生病变、枯败等现象，严重影响了我院整体绿化效果，也不利于我院整体形象。学院投资万余元对中心广场花园、绿化带等空地绿化改造，该项目现已成为我院主要景观之一。 　　5.加强校园绿化管理。全年根据不同的季节、天气适时进行修剪、除草、施肥、除虫害、浇水、保暖等养护工作，总投资万元。 　　 三、20xx年工作打算 　　1.进一步完善我院绿化工作体系，健全绿化工作机制，确保完成各项绿化工作任务。 　　2.完成学院餐厅楼四周的绿化升级改造。 　　3.力争完成新增绿化面积3000平方米，使校园绿化总面积达到25000平方米，占校园总面积30%左右，基本达到园林式校园要求。 　　绿化年终工作总结3 　　我们的目标创造一个鸟语花香、绿树成荫、环境幽雅的校园环境，能够陶冶师生员工的思想情操，激励他们工作热情和学习热情，因此，加强校园绿化建设，对推动学校其它工作开展有极其重要的好处。我校在县教育局的领导下，历来把校园绿化工作列为学校重要议事日程之一，精心组织，周密安排，认真落实义务植树及绿化美化工作，经过师生员工几年的艰苦努力和辛勤劳动，基本上到达了预期目标。 　　 一、加大宣传，提高认识。 　　校园绿化的实质，就是美化自己的家园，塑造高雅怡人的生活空间。学校政体处领导用心利用班会时间向学生宣传绿化工作的重要性，定期刊出绿化工作板报，开展“绿化校园，美化环境”的主题宣传活动，组织学生参加义务植树活动，增强了师生的绿化意识，环境意识和生态意识。 　　 二、加强领导，明确职责。 　　组织落实是搞好绿化工作的前提和重要保证。学校成立有校园绿化工作领导小组。绿化领导小组坚持“绿化美化、景点设置和基建工作统筹思考”的思想，定期召开会议，总结经验，研究布置工作，制定绿化计划。在队伍建设方面，总务处作为职能部门，聘请花工负责绿化工作，为我校搞好校园绿化工作创造了必要条件。在校园绿化实践中，学校领导身先士卒，带头实干，增强了师生员工对搞好校园绿化工作的信心，提高了师生员工自觉爱护花草树木、园林设施、爱护环境的素质，这对我校搞好校园绿化工作起到了促进作用。 　　 三、加强管理，保护成果。 　　1，按照班级清洁区的划分，将学校绿地也分包到班。凡在清洁区的树木花草，由学生按时浇水，除草，并做好看管工作。 　　2，总务处每年定期对绿地、花草树木打药、修剪，有效防止病虫害。 　　3，建立检查评比制度，与班级量化考评挂钩。 　　4，设立标志牌，专人给树木挂牌管理。 　　5，鼓励教职工捐花种树。 　　6，建立赔偿制度。 　　 四、加大投入，构成亮点。 　　在校园绿化方面，学校舍得投入。在巩固原有成果的基础上，今年又新增小叶女贞100棵，休息长凳6条，铁树6株等。校园绿化是学校后勤管理水平高低的重要标志。经过我们的努力，如今的翔宇实验小学，充满了欣欣向荣，花团锦簇的丽景：蔚明园中，曲径回廊通幽处，小桥湖水伴书声。书香苑里，爬墙植物长得好，满眼碧色人爱瞧；古树名木受保护，驻足留影好去处。总务处景点房，青藤染绿花隔墙。 　　虽然我们在绿化美化工作中取得了必须的收获，但离花园式单位还有不小的差距，今后我们将再接再厉把绿化美化工作推向新高度。 　　绿化年终工作总结4 　　时光荏苒，20xx年很快就要过去了。回首过去的一年，宁波滕头园林绿化工程有限公司在各级领导部门、滕头集团公司的关心指导下，坚持“营造一流企业，争创一流工程，提供一流服务”的宗旨，充分发挥领导班子的领导核心和模范带头作用，通过公司全体同仁的努力，在园林绿化行业竞争日趋激烈的形势下，克服种种困难，取得了不错的成绩。20xx年全公司完成产值1。625亿元，实现销售额1。41亿元，与去年同比增长30%、35%，全年实现利税1390万元，同比增长39%。下面将我单位20xx年的工作情况总结如下： 　　 一、锐意进取，开拓创新，提高效益 　　20xx年是我国“十一五”规划的开局之年，公司紧紧抓住机遇，在国家持续加强宏观调控的不利客观条件下，转变经营思路，大力实施“建一项工程，树一座丰碑，占一方市场”的精品战略，把保证和满足用户需求放在首位。在苗木销售上，加强服务，整合资源，以精、优、全、低为基础，理顺与需苗单位的关系，建立长久合作机制。 　　首先，经营业绩大幅上升。目前我国城市化率只有31%，低于世界平均水平15个百分点，根据对中国经济增长的潜力和中国人口增长的综合分析，可以预测，未来20年内，中国城市化水平将提高到60%左右，这意味着城市化率每年需提高约1.5个百分点。另外从我国城市的功能分区看，我国目前很多城市的功能分区并不合理，为了使城市土地价值化，必将对功能区重新划分，而这将导致现在很大一批城市住房资源的重新优化配置，很多需要配套和重建。根据这一思路，公司加强了与房产开发公司、基础设施公司的合作，把出精品、创放在首位，工程无论大小，只要是公司总包的，都对工程每一部分的质量保持高度的责任感，对每一个环节及每一个细节的质量负责，尽努力让业主对工程的质量、服务满意。雍景苑景观工程、宁波万达广场、奉化华信国际城景观工程、台州东京湾小区绿化工程、上海格林郡项目、杭州勤丰路—大农港路绿化工程等小区、广场绿化工程就是转变思路的成果。20xx年公司共完成工程项目26个，在建工程还有5个，超千万工程3个，其中义乌中央公园综合二期工程绿化面积达62。6万平米，全年完成工程额又超亿元。公司苗圃基地围绕“大规模、大规格、多品种、高档次、低价格、优服务”的战略方针，自身规模进一步发展壮大。本年度苗木销售近5000万元创历史新高，比去年整整翻了一番。其次，加强了公司的资源整合能力。资源整合能力对于企业核心竞争力的培育至关重要，企业能较好地整合资源，才能有效地发挥协同效应。这里说的资源不仅包括企业内部资源，也涵盖了企业可以通过各种途径获取的外部资源。对园林绿化企业来说，主要的外部资源有：银行及金融机构、政府、专业承包商、材料供应商、业主、行业协会、大专院校的研究机构等，与这些资源建立良好的合作关系，企业无疑将获得竞争优势，而且这些竞争优势也往往因竞争对手难以模仿而具有持久性。公司通过紧密结合集团公司，强化资源整合能力，提高了自身的核心竟争力。 　　第三，规范施工工序、安全的管理。质量和安全是每一企业生存的基础，公司曾多次召开质量与安全会议，强调严把工程质量和安全，创精品工程对提高公司信誉的重要性，具体做到了以下几点：1、组织好设计交底和图纸会审工作。2、加强施工工序的质量管理：重视土壤的处理工作、定点放线的处理、种植穴、槽的挖掘、把好苗木质量关、浇定根水、固定支撑以及后期的养护管理工作。3、责令质安部定期和不定期相结合，对下属项目部所施工的工程进行检查。通过这些措施，公司的安全生产和施工的工程质量有了明显提高，全年无一起安全事故发生，慈城慈湖古县城绿化工程荣获中国风景园林学会“园林工程金奖”。还有二项工程参评宁波市绿化奖“茶花杯”的评比。 　　 二、加强培训，优化人才结构，提高人员综合素质 　　企业之间的竞争归根结底就是人才的竞争，人力资源是企业价值增值中创造性的因素，是否拥有必需的高素质人才是决定企业能否成功的关键因素。从业内人才的现状看，一些从业人员因循守旧，已显示出对新经济状态的诸多不适应；企业中大多数管理人员都是技术出身，既懂技术又懂管理的综合性人才严重匮乏；熟练型技工的断档，也成为企业发展的一大障碍。针对这一现况，公司实行“人才兴企”战略。为了吸引和留住人才，公司决定大力改革用人机制和激励机制，为员工创造能发挥施展才华的良好环境，力争做到人尽其才，才尽其用，并采取创新性的分配办法，对人员进行考评和激励。同时，企业还非常重视人才培养，努力为企业员工创造各种锻炼和学习机会。 　　质量管理始于培训终于培训，公司在培训教育上的预算占工资总额3%左右。为了确保如此高额的培训投资的有效性，公司对各种培训进行衡量、测试和评估。20xx年度公司组织技术骨干参加建筑施工企业三类人员培训，共有17人参加，通过省建设厅考核全部取得了安全生产考核合格证。公司的各级项目经理都参加了宁波市建委举办的继续培训教育，并全部通过考核。有47位员工通过考核取得了高级技师和高、中级技术工种岗位证书。有11人被破格评定为助理工程师。同时，今年又招收了8位项目绿理、施工员，为企业添加了新鲜力量。更可喜的是，刘斌、张朋达二位同志被评为中国园林优秀项目经理。还有三位项目经理正在参评中国园林优秀项目经理。这不仅是他们个人的光荣，更是我们整个公司的光荣。 　　 三、规范经营，提升管理水平，全面塑造企业形象 　　企业形象是一个企业在社会公众及消费者心目中的总体印象，是企业文化的外显形态。具体地说，企业形象是企业产品形象、经营服务形象、管理者形象、员工形象、公共关系形象等综合因素组成的。良好的企业形象有助于增强企业的竞争力、有助于开发人才资源、有助于创造良好的外部经营环境、有助于创造的经济效益。20xx年公司通过了质量管理体系认证、环境管理体系认证和职工健康安全体系认证的复审工作。公司严格按照三个体系整合标准进行日常运作，改变以往“重项目、轻管理”的观念，切实转到“向管理要收益”的轨道上来，进一步提升了管理水平。在本年度公司被浙江省工商局评为重合同、守信用AAA级企业。 　　 四、发扬团队精神，调动员工积极性，增强公司凝聚力 　　个人很难充分具备理解重要的工作过程所必须的知识和经验，对于有效的企业经营而言，团队合作就是一种必不可少的选择，公司在这方面做到了以下几点： 　　1、建立、健全任人唯贤的人才管理制度。 　　2、抓紧对人才的充电，实行可持续发展的梯队建设制度。 　　3、实行协调的重视使用制度。在给他们压担子的同时，公司支持他们在各自的领域一展身手，不但道义上肯定，而且要为他们创造必要的条件。 　　4、实行激励性制度及合理、公平的竞争分配制度。顾客的满意是公司的目标，而员工满意是实现顾客满意的关键，而充分的薪酬、成长的机会、履行工作的职权、足够的`培训、工作环境中的安全感等都是员工所关注的。 　　5、每个项目施工以前，公司都会让相关的部门参与建立一个小组，大力发挥团队的力量，全程参与、群策群力。 　　同时，我公司也非常重视精神文明建设，经常组织党、团、青活动，如：篮球比赛、乒乓球友谊赛、参观先进党组织、春游等。公司自成功搬迁后，缓解了办公压力，自办食堂解决了广大职工午餐不方便的问题，尽量的为广大职工谋福利，我们给职工实行“三险一金”，切实为广大的职工着想，力所能及的解决员工的实际困难。通过这些活动、措施，公司员工间关系融洽，工作环境和谐。 　　这一年，是艰苦奋斗的一年，这一年，是全体员工克服重重困难、通过奋力拼搏取得骄人成绩的一年。20xx年，公司全体员工将继续努力，团结奋进，为绿化世界、美化环境贡献自己的一份力量。 　　绿化年终工作总结5 　　今年以来，在市委、市政府的正确领导下，我们建设局广大干部职工继续发扬“乐为建设添光彩，服务人民树新风”的精神，不断加大绿化行业管理力度，大力提高绿化工程建设和养护管理水平，绿化景观进一步改善。现在我市绿化覆盖率达36.3%，人均公共绿地达7.16m2。通过我局的不懈努力，为创建“全国文明城市”及“环境保护模范城市”打下了良好的基础，为人民的工作生活、休闲消谴提供了良好的舒畅空间，为我市两个文明建设创造了扎实的外部环境。 　　 一、20xx年城市绿化基本情况回顾 　　（一）大力做好道路绿化的建设 　　人民西路绿化景观带工程为20xx年度政府实事工程，全长2.5公里，两侧各宽15—30米不等，绿地面积达7.5万平方米。为确保设计方案的质量，建设局作为组织者邀请了三家具有园林设计资质的单位参与竞争，通过方案优选，最后采用苏州园林局的绿化方案，通过公开招标，确定上海神州绿化公司等四家具有园林绿化资质的企业施工，同时由我市新城建设工程监理公司对该工程实施全过程监理，从而确保了工程质量。该工程已于4月17日竣工。共种植雪松、杜英、含笑等大小乔木灌木566523株，草坪54132平方米，在自然起伏的地形上形成了“春花烂漫、夏荫浓郁、秋色绚丽、冬景苍翠”的景观。该工程的实施，为我市打造了城市西入口的绿色通道。 　　（二）努力提高公共绿地的质量，为市民提供良好的休息空间 　　今年滨河休闲广场工程成为我市公共绿地建设的重点。滨河广场位于解放路正大桥北侧，总占地15449平方米，经过竞标，由省林业调查规划设计院负责设计，市园林工程公司施工。该广场绿化已种植完毕，其它张立膜休闲亭、各类灯及广场铺设和栏杆等将于5月30日完工。该工程以大广场、大草坪、抽象大色块、大树种的形式与现代亭、园林小品构造成极富有现代气息的大型公共绿地，成为西城区市民最重要的休闲娱乐场所，与东城区的文化广场遥相呼应，与周围景观协调一致。 　　（三）百棵大树进城，为我市增加多重亮点 　　自3月10日至4月30日，我市已有136棵大树进城，种植在城区一些交通要道口、休闲绿地和广场上以及一些重要建筑旁，树种是一些市民喜闻乐见的、且能较好地适应我市气候、土壤的银杏、桂花、三角枫、香樟和紫薇等，形成饶有特色的杏林、枫林、桂林等。最大的树胸径超过60cm，最小也达30cm，树龄最长者为128年。 　　大树进城工程有力地提高了我市城市的品位，改善了人居环境，改变了城市绿化单调的格局。 　　百棵大树进城工程没有动用市财政资金，而是由有一定经济实力的机关、企事业单位以及社会各界人士捐献而完成的。绿化资金渠道的拓宽，有力地减轻了绿化建设和改造给财政带来的压力。 　　（四）、保证绿化成果，大力做好绿化维护管理工作 　　去年冬今年春，气候偏暖，如果不做好病虫防范工作，病虫害将可能于初夏大面积爆发，我市建设局积极督促园林处组织力量，对病虫害进行全面普遍防治，喷药面积达70万平方米。同时对全市道路、公共绿地和居住区绿化进行全面的修剪与整枝，五个月来共清理枯树、枯枝5000多株，对行道树定干700多株，修剪各类草坪达30万平方米；清除绿地内杂草耗费人工1100多工；对草坪、乔灌木进行了全面的施肥，共耗肥3000多公斤。对道路进行全面补缺，共补了360多株雪松、广玉兰和香樟等行道树、大叶黄杨等绿篱1000多米，花灌木300多株。由于绿化管理措施及时，有力地保证了我市的绿化成果。 　　 二、20xx年城市绿化工作具体实施办法 　　（一）重要工程邀请专家来设计 　　今年我市重点工程均邀请专家来设计，滨河广场园林绿化工程由省林业调查规划设计院的专家负责设计，西入口绿化景观带由苏州园林局专家设计。园林专家视野宽、见识广，以超前的意识来规划与设计，以大气魄、大手笔突破海门人自己设置的框框与局限，带来了全新的设计理念。建造成真正意义上既合乎现代市民生活、休息需要，又能满足将来市民欣赏要求的园林绿地。走出海门邀请专家来规划设计，将赋予园林绿地更为持久旺盛的生命力，与市民生活更为贴近的亲和力。 　　（二）城市绿化工程进行公开招标 　　城市绿化进行公共招标，将为市财政节约大量的城市建设资金。今年我市两个重要工程中，人民西路绿化景观带工程为财政节约38.57万元，占绿化投资的11.17%，滨河广场园林工程以园林定额为准，下浮29%，估计能节省40万元左右。 　　（三）工程施工实行监理制 　　监理制度严格实行，有效地保证了工程的质量，今年我市两个重要绿化工程，均由我市新城建设工程监理公司进行监理。该公司的园林专业管理人员整日赴在工地上，采用旁站、巡视、平行检验的方法对工程进行全过程监督。监理制的实施，牢牢地为工程质量把好了关，无形地减少国有资产的流失，节约了资金。监理制度值得在城市绿化建设工程中推广。 　　（四）延长绿化工程的养护时间 　　1、绿化养护期有效地延长，使得绿化种植单位责任进一步加强，对他们来说，责任心就是利润，提高成活率就是增加收入； 　　2、施工后代管三年，直接地为我市节约了三年的绿化养护费; 　　3、养护三年后，建设资金才能全部结给施工单位，其实也就是把该一年付清的建设款分作三年来支付，明显地缓解了资金周转的压力。 　　 三、当前城市绿化中存在的不足情况 　　（一）我市绿化分布不均匀 　　由于历史原因，旧城区，特别是城区中心地段，建筑物拥挤密集，绿化余地小，绿化保护设施不完善，造成了绿地量少，大型绿地奇缺的尴尬局面。我市只有坚定地按照统一规划，拆墙建绿，见缝插绿，一步步地把旧城改造成合乎园林城市要求的新城。 　　（二）居住区绿化质量良莠不齐 　　由于居住区范围广、面积大、开发商众多，他们各自为政，虽然遵循总体绿化规划，但各个部分的具体设计却风格不一，树木品种繁杂，规格大小不一，导致小区绿化缺乏系统性，给人以零乱无序感。 　　（三）引种驯化工作力度不大 　　与先进地区绿化科研单位联系少，我市的植物品种驯化工程丞待加强。经过驯化的品种，应是适应能力强、病虫害少、景观效果好的树种。 　　（四）园林绿化维护工作不细 　　城区绿化面积不断加大，而园林绿化养护费却不断压缩，资金的匮乏，导致了维护工作仅能停留在较为粗放的水平。俗话说：“三分种、七分养”，应该多渠道筹措城市绿化建设资金，增加城区绿化维护费用，同时督促维护管理工作细化、标准化。 　　 四、今后工作打算 　　我市城市园林绿化工作将继续按照省政府提出的城市绿化“一手抓改革、一手抓创建”的工作思路，突出重点，集中力量建设一批大规格的形象工程，精品工程，确保城市绿化水平有新的提高。 　　（一）以城市总体规划为依据，充分挖掘潜力，在保证质量的前提下，努力增加各类绿化数量 　　1、公共绿地：继续突出重点，精心抓好公共绿地的工程建设，强调绿地的生态功能，景观效果。 　　2、道路绿化：积极配合道路市政建设，高质量、高标准地建设好道路配套绿化。 　　3、居住区绿化：严格抓好居住区绿化的审批与验收，保证我市小区绿化质量与数量。 　　（二）加强绿化养护管理 　　充分发挥园林处绿化养护主渠道作用，争取从今年下半年开始实施城区绿化总会计师护制度改革，订立绿化养护责任状，按照养护面积确定养护费用，并包干使用，加强科学管护，及时施肥治虫，确保城区绿化随时保持良好状态。 ;

《刻舟求剑》这个故事告诉我们，做事情不但要认真，而且还要根据事情来做准确的判断。《刻舟求剑》说的是一个楚国人去河对岸办事，不小心把剑掉到水里了，人们叫他去捞剑他却掏出一把小刀，在船舷上做了个记号从那跳下去捞剑，船已经离剑很远了他捞不上来，大家都感到他很可笑。《刻舟求剑》是《吕氏春秋·察今》记述的一则寓言，劝勉为政者要明白世事在变，若不知改革，就无法治国，后指不会灵活变通之意。《刻舟求剑》的原文：楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，遽契其舟，曰：“是吾剑之所从坠。”舟止，从其所契者入水求之。舟已行矣，而剑不行，求剑若此，不亦惑乎？以此做法为其国，与此同。时已徙矣，而法不徙，以此为治，岂不难哉！翻译：有个楚国人乘船渡江，一不小心，把佩戴的剑掉进了江里。他急忙在船沿上刻上一个记号，说：我的剑就是从这儿掉下去的。船靠岸后，这个人顺着船沿上刻的记号下水去找剑，但找了半天也没有找到。船已经走了很远，而剑还在原来的地方。用刻舟求剑的办法来找剑，不是很糊涂吗？

市优秀共青团员荣誉不能给评教师职称加分。教师评职称加分大都是发表论文，但除了发表论文评职称加分外，还要很多的加分项，比如著作、专利、教材等等。其实除了以上这些外，教师所获得的相关荣誉也还是可以作为评职称加分的。综合荣誉包括：模范教师、优秀教师;单项荣誉包括：业务标兵、优秀班主任、师德标兵等。评定教师职称要具备教师职称评定的条件，具备申报条件的申报人所在单位持存档凭证到中心领取职称申报表及相关表格。

为进一步加强高新区优秀教师队伍建设，根据《成都市事业单位公开招聘工作人员办法》(成人社发〔2016〕49号)精神，按照“公开、平等、竞争、择优”的原则，高新区现面向社会公开招聘(选调)优秀教师48名。本次招聘为编制内选调，招聘的人员按事业单位聘用制管理。现将有关事项公告如下。一、招聘(选调)范围面向全国，三区三州(西藏自治区和青海、四川、甘肃、云南四省藏区及南疆的和田地区、阿克苏地区、喀什地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州四地区，四川凉山州、云南怒江州、甘肃临夏州)除外，其他国家规定不得招聘(选调)的区域除外。二、应聘资格条件(一)应聘人员必须具备下列基本条件具有中华人民共和国国籍，拥护中华人民共和国宪法，遵纪守法，品行端正，具有履行招聘岗位职责所需的专业知识和技能。身体健康，具备正常履行招聘岗位职责，承担正常教学、教育科研任务所需的身体条件，体检符合相关要求。具备事业单位在编在职教师身份(成都高新区在编在职教师除外)，本科及以上学历，注册有效的教师资格证。符合以下条件之一：(1)具有正高级专业技术职称。(2)省级、国家“万人计划”教学名师。(3)享受国务院特殊津贴专家。(4)省级名师名校长、名师名校长工作室领衔人。(5)省级学术和技术带头人。(6)省级特级教师。(7)省级学术和技术带头人后备人。(8)副省级城市或省会城市区级、市级名师名校长、名师名校长工作室领衔人、特级教师、学科带头人。(9)副省级城市或省会城市以外的地市级城市市级名师名校长、名师名校长工作室领衔人、特级教师、学科带头人。(10)地市级城市市级或省级或国家级优秀教师、优秀教育工作者。(11)副省级城市或省会城市区级、市级优秀班主任(十佳班主任)、优秀德育工作者、师德标兵、优秀青年教师、教坛新秀。(12)副省级城市或省会城市以外的地市级城市市级优秀班主任(十佳班主任)、优秀德育工作者、师德标兵、优秀青年教师、教坛新秀。其中(2)-(12)的各类称号应为政府或教育行政部门颁发。(13)政府或教育行政部门颁发的国家级教学成果奖三等奖及以上的成果主研人，或省级教学成果奖二等奖及以上的成果主研人。(14)获得地市级及以上教育行政业务主管部门组织的赛课(技能大赛、展评)一等奖及以上。(15)具有博士学历学位人员，其中在国(境)外高校取得的学历、学位须经国家教育主管部门认证。年龄要求：(1)符合业务条件(1)-(5)项的人员在1970年1月1日以后出生。(2)符合业务条件(6)-(15)项的人员在1975年1月1日以后出生。(二)有下列情况之一者，不得应聘。曾因犯罪受过各类刑事处罚的。曾被开除公职的。有违法、违纪行为正在接受审查的。尚未解除党纪、政纪处分的。法律、法规、相关政策规定不得招聘为事业单位工作人员的其他情形。三、招聘单位、岗位和人数(详见附件)。四、报名及资格审查(一)报名时间2023年7月24日9:00至7月30日17:00。(二)报名方式本次报名采用线上报名的方式。(三)报名程序应聘人员报名前请务必认真阅读本公告、《成都高新区2023年面向社会公开招聘(选调)优秀教师岗位表》以及报名要求等信息。应聘人员根据自身情况和招聘岗位的资格条件要求，确定应聘岗位后，在报名期限内使用本人实名认证的微信号扫描下方二维码登录小程序“成都高新教育招聘”，如实、详细、准确地填写报名信息，并上传相关证明材料，证明材料需清晰完整。应聘人员可在小程序中查看资格初审结果等，请及时关注。(四)报名要求应聘人员必须按公告公布的招聘岗位及应聘资格条件要求，完全符合应聘岗位资格条件方可报名。报名信息必须如实、详细、准确填写，上传材料必须完整、清晰，否则将无法通过资格审查。每名应聘人员限报一个岗位，报名与面试时只能使用本人有效第二代居民身份证。报名时应聘人员提供的信息和材料必须真实完整。资格审查将贯穿整个公开招聘工作的始终，若在任何一个环节发现不符合资格条件或弄虚作假者，将取消面试或聘用资格，所造成的一切损失由应聘人员本人承担。应聘人员所留电话号码应准确无误，并在招聘期间保持通讯畅通;电话号码变更后，应主动告知。若因本人填报电话有误或其他原因而无法联系本人，造成的后果由应聘人员本人承担。(五)资格初审成都高新区社区发展治理和社会事业局根据各岗位应聘资格条件的要求，对应聘人员填报的报名表信息进行初审。通过资格初审者，将通过短信通知其参加面试的时间和地点;未通过资格初审者，不得进入面试环节。五、面试(一)面试具体时间、地点详见面试通知短信。参加面试人员应确保自身身体健康，无不适宜参加面试的情况。面试签到时需出示天府健康通绿码并提交健康申报表(在小程序中下载)，请提前做好准备。(二)面试开考比例：按照岗位人数与初审合格人数之比不低于1:3的比例确定进入面试人员。达不到1:3比例的，可放宽至1:2。仍然达不到1:2比例的岗位，按照《成都市事业单位公开招聘工作人员办法》第二十六条规定办理。(三)面试方式：分为两个环节，讲课、答辩。讲课成绩低于80分者，不得进入答辩。面试成绩满分为100分，讲课、答辩成绩各占50%。面试成绩相同的，以讲课成绩从高分到低分排序。(四)面试结果公布：面试结果将在高新区公众信息网(http://www.cdht.gov.cn/)公布。六、原件校验依据岗位及人数，按照应聘人员面试成绩从高分到低分依次等额确定原件校验人员，面试成绩低于80分的不得进入原件校验。若面试成绩相同，则按照讲课成绩从高分到低分依次等额确定原件校验人员。(一)原件校验时，应聘人员须提供相关证明材料原件及复印件，包括：①报名表2份(小程序中下载，双面彩色打印，本人签名);②本人有效第二代居民身份证(不含过期身份证、过期临时身份证)原件和复印件1份;③工作单位出具的在编在职证明和本人在编在职承诺原件1份;④招聘岗位条件要求的荣誉证书原件和复印件1份;⑤招聘岗位条件要求的学历证件、专业技术职务资格证、教师资格证等相关材料原件和复印件1份。(二)原件校验时应聘人员提供的信息和材料必须真实完整。原件校验时，如发现应聘人员不符合应聘条件或弄虚作假，将取消其聘用资格，造成的损失由本人承担。逾期未参加原件校验或未提供有关资料不能进行原件校验者，视为自动放弃。(三)因进入原件校验人员未按要求参加原件校验或原件校验不合格出现的岗位空缺，按照可进入原件校验人员的面试成绩从高分到低分依次等额递补进入原件校验。若面试成绩相同，则按照讲课成绩从高分到低分依次等额递补进入原件校验。七、体检原件校验合格人员进行体检。(一)体检标准参照《公务员录用体检通用标准(试行)》(国人部发〔2005〕1号)规定执行。体检时间、地点另行通知，体检费用由进入体检人员承担。进入体检人员初次体检不合格的，可在接到结果通知3日内申请复检一次。申请复检人员的体检结果以复检为准。(二)因进入体检人员未按要求参加体检或体检不合格出现的岗位空缺，按照可进入体检人员的面试成绩从高分到低分依次等额递补进入体检。若面试成绩相同，则按照讲课成绩从高分到低分依次等额递补进入体检。八、考察对体检合格的应聘人员进行考察。未按时参加考察的，视为本人自愿放弃。因进入考察人员本人原因导致无法进行考察或考察不合格出现的岗位空缺，不再递补。九、公示、聘用及报到(一)公示。对体检和考察合格的人员进行为期7个工作日的公示。公示无异议并经审定、确认拟聘人员名单后，办理聘用手续。对公示期间反映有严重问题并查有实据、不符合岗位条件的，取消该人员的聘用资格，由此产生的岗位空缺不再递补。(二)聘用。拟聘人员须在规定时间之前办理完入职手续，逾期未办理完入职手续者，视为自动放弃，由此产生的岗位空缺不再递补。(三)报到。聘用人员应在规定的时限内到单位报到;未经用人单位及主管部门同意，逾期未报到者，视为自动放弃，由此产生的岗位空缺不再递补。(四)试用。公开招聘(选调)的教师试用期一年，试用期满，经考核不合格者予以解聘。(五)公开招聘(选调)教师在高新区服务期不得低于5年。未满最低服务年限的，不得申请调离。十、纪律和监督公开招聘(选调)优秀教师工作应确保信息、过程、结果公开，接受社会及有关部门的监督。对违反规定、弄虚作假的应聘人员一经查实，取消其聘用资格，并对相关人员按照有关规定进行严肃处理。监督电话：028-82829317。咨询电话：028-82829752。成都高新区社区发展治理和社会事业局2023年7月22日教师资格证考试有疑问、不知道如何考点内容、不清楚教师资格证考试当地政策，点击底部咨询猎考网，免费领取复习资料

现代教育,不再是以前那种应试教育,不是单单只为了考试,更多的,要让孩子懂得做人的道理,更多适应社会的能力.

刻舟求剑的成语故事6篇 刻舟求剑的成语故事1 　　【词目】刻舟求剑 　　【拼音】[ kè zhōu qiú jiàn ] 　　【释义】比喻不懂事物已发展变化而仍静止地看问题。 　　【出处】《吕氏春秋·察今》：“楚人有涉江者；其剑自舟中坠于水；遽契其舟曰：‘是吾剑之所从坠。"舟止；从其所契者入水求之。舟已行矣；而剑不行；求剑若此；不亦惑乎？” 　　 【成语故事】 　　从前，有个人带着一把宝剑坐船。船才开出来，突然听见“扑通”一声，他的剑落到水里去了。 　　怎么办呢？他想了半天，终于想到了一个办法，他用小刀在船上刻了一个印记，便悠然自得的在船上坐着。 　　划船的人很着急，对他说：“让我把船停下来，你快跳下去把剑捞起来吧！” 　　可那个人却指着船说：“到了对岸再说吧，反正我在船上划了一条线，剑是从这儿落下去的，到时候从这里下去找就行啦！” 　　划船的人说：“你的剑掉进了水里，剑又不会跟着船走，怎么还能在对岸找到呢？” 　　那个人不听船夫的话，于是，船夫把船划到了对岸。 　　这时，那个人脱掉衣服，从他划的那条线那里跳了下去，可他捞了很久什么也没捞到。 　　剑掉进了河里，现在船走了这么远，他是不能从船上的线找到剑的。 　　刻舟求剑就是从这个故事来的。“舟”是“船”，“求”是“寻找”。有的人办事不管时间地点的变化，始终不肯改变原来的主意，我们就可以说他是刻舟求剑。 刻舟求剑的成语故事2 　　 【成语】： 刻舟求剑 　　 【拼音】： kè zhōu qiú jiàn 　　 【解释】： 比喻不懂事物已发展变化而仍静止地看问题。 　　 【成语故事】： 　　这个成语来源于《吕氏春秋.察今》，楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，遽契其舟曰：是吾剑之所从坠。舟止，从其所契者入水求之。 　　战国时，楚国有个人坐船渡江。船到江心，他一不小心，把随身携带的一把宝剑掉落江中。他赶紧去抓，已经来不及了。 　　船上的人对此感到非常惋惜，但是那楚人似乎胸有成竹，就马上掏出一把小刀，在船舷上刻上一个记号，并向大家说：这是我宝剑落水的地方，所以我要刻上一个记号。 　　大家都不理解他为什么这样做，也不再去问他。 　　船靠岸后那楚人立即在船上刻记号的地方下水，去捞取掉落的宝剑。捞了半天，不见宝剑的影子。他觉得很奇怪，自言自语说：我的宝剑不就是在这里掉下去吗？我还在这里刻了记号呢，怎么会找不到的呢？ 　　至此，船上的人都纷纷的大笑了起来，说：船是一直在行进，而你的宝剑却沉入了水底不动，你怎么找得到你的剑呢？ 　　其实，剑掉落在江中后，船继续行驶，而宝剑却不会再移动。像他这样去找剑，真是太愚蠢可笑了。 　　《吕氏春秋》的作者也在写完这个故事后评论说这个，刻舟求剑的人是太愚蠢可笑了！ 刻舟求剑的成语故事3 　　【出处】 　　《吕氏春秋》。 　　在战国的时候，一位楚国人很喜爱剑术，总是随身携带一把宝剑。他做事非常死板，书上怎么写的他就怎么做，学剑时师父怎么教的他就怎么练，甚至遇到解决不了的事，别人怎么做的，他也学着怎么做，从来不肯改变一下。 　　一回，他经过山林，看见一位樵夫在砍柴。忽然，樵夫一不小心，把斧头掉进山谷去了。从山上往下看，不知斧头落在何处。只见樵夫不慌不忙地在斧头落下去的地方做了一个显眼的记号，然后从旁边的小路绕下山去，对照着山上的标记，很快在草丛里找到了斧头。这位楚国人一直在旁边瞧着，心里十分佩服那位樵夫，于是把这件事记在了心中。 　　有一天，这位楚同人搭乘一条渡船过江去。大家站在船上一边观看江景，一边谈天，这位楚国人恰好站在船舷边。渡船行到江中，忽听“扑通”一声，楚国人不小心，将那把宝剑滑落到江里去了。同船的渡客见了，急忙请船家停船。一位好心的渡客劝这位楚国人赶紧跳下江去打捞，这位楚国人笑着摇摇头，不慌不忙地说：“我自有妙法！”他拿了一把小刀，在船舷上剑掉下去的地方，刻了一道深深的记号，自言自语地说：“我的剑是从这里掉下去的！”然后他站起身，招呼船家继续行船。一位会游泳的青年要帮他下水打捞，也被他笑着谢绝了。 　　渡船在江上行了好久，终于到了岸边。这位楚国人这才慢慢地脱了衣服，从船舷边他所刻的记号那里跳下水去。他在水中捞来捞去，怎么也捞不到那把剑，他浮出水面惊讶地说：“我的剑明明是从这儿掉下去的，怎么找不到了呢？” 　　同船的渡客见他这副模样，全都哄然大笑起来。那位青年更是笑痛了肚子，他说：“渡船已经走了这么远，而掉在水里的剑是不会走的，怎么能刻舟求剑呢？你是不是太糊涂了？” 　　释义 　　比喻办事刻板，拘泥而不知变通。 刻舟求剑的成语故事4 　　刻舟求剑的成语故事说的是一个坐船过江的人，不小心把宝剑掉入江中，可是他一点儿也不着急，当时只在船舷上刻了个记号，准备船靠岸以后，从刻记号的地方跳下去捞宝剑。可是捞了很久都没结果，这是为什么呢？ 　　 1 、刻舟求剑的故事 　　有一个楚国人出门远行。他在乘船过江的时候，一不小心，把随身带着的剑落到江中的急流里去了。船上的人都大叫：“剑掉进水里了！” 　　这个楚国人马上用一把小刀在船舷上刻了个记号，然后回头对大家说：“这是我的剑掉下去的地方。” 　　众人疑惑不解地望着那个刀刻的印记。有人催促他说：“快下水去找剑呀！” 　　楚国人说：“慌什么，我有记号呢。” 　　船继续前行，又有人催他说：“再不下去找剑，这船越走越远，当心找不回来了。” 　　楚国人依旧自信地说：“不用急，不用急，记号刻在那儿呢。” 　　直至船行到岸边停下后，这个楚国人才顺着他刻有记号的地方下水去找剑。可是，他怎么能找得到呢。船上刻的那个记号是表示这个楚国人的剑落水瞬间在江水中所处的位置。掉进江里的剑是不会随着船行走的，而船和船舷上的记号却在不停地前进。等到船行至岸边，船舷上的记号与水中剑的位置早已风马牛不相及了。这个楚国人用上述办法去找他的剑，不是太糊涂了吗？ 　　他在岸边船下的水中，白费了好大一阵工夫，结果毫无所获，还招来了众人的讥笑。 　　 2、 刻舟求剑的材料 　　【注音】kè zhōu qiú jiàn 　　【出处】《吕氏春秋·察今》：“楚人有涉江者；其剑自舟中坠于水；遽契其舟曰：‘是吾剑之所从坠。"舟止；从其所契者入水求之。舟已行矣；而剑不行；求剑若此；不亦惑乎？” 　　【解释】比喻不懂事物已发展变化而仍静止地看问题。 　　【用法】连动式；在句子中作谓语、定语、状语。一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不变通的人。多含贬义。 　　【近义词】守株待兔、墨守成规、郑人买履、表水涉澭、引婴投江、按图索骥 　　【反义词】看风使舵、见机行事、随机应变 　　【年代】古代 　　【例句】我们应当记取～的教训，使我们的思想适应客观形势的变化。 　　 3、 刻舟求剑的点评 　　刻个记号便于打捞宝剑，原本并无错，可是把记号刻在了移动的船上，那岂不等于没有记号吗？这个故事对那些思想僵化、墨守成规、看不到事物发展变化的人是一个绝妙的讽刺。故事告诉我们：办事不能只凭主观愿望，不能想当然，要根据客观情况的变化而灵活处理。 刻舟求剑的成语故事5 　　战国时期有一个楚国人做事很死板，书上怎么写的他就怎么做，甚至遇到事情别人怎么做的，他也学着怎么做，从没想过变通一下。 　　有一次，他经过山林，看见一樵夫在砍柴。忽然，樵夫一不小心.斧头从手上飞脱，掉进山谷里去了。樵夫不慌不忙地在斧头落下的地方做了一个显眼的记号，然后从旁边的小路绕下山去，对照着山上L的标记，很快在草丛里找到了斧头。这位楚国人对樵夫仰慕不已。 　　这位楚国人喜爱剑术，总是随身佩带一把宝剑。一天，他搭乘一条渡船过江。他立在船舷边，江两岸景色令人目不暇接。船行至江中，陶醉于美景的他不小心，让那把宝剑滑落到江里去了。 　　只见他紧盯着剑掉下去的地方发呆。旁人劝他赶紧跳下江去打捞，这位楚国人却笑着摇摇头.他眼前浮现出樵夫刻记号的一幕。接着便镇定地说:“别慌张!我自有妙法。” 　　只见他用一把小刀在船舷上剑掉下去的地方刻了一道深深的记号，并且自言自语道:“我的剑就是从这儿掉下去的!”船继续前行，待船家停船时，这位楚人站起身，面对惊讶的目光，从容不迫地脱了衣服，从船舷边所刻记号处跳人水中。他在水中捞来捞去，怎么也捞不到那把剑，于是浮出水面抚摸着船边的记号，如梦游般喃喃着:“我的剑明明是从这儿掉下去的，怎么找不到了呢?” 　　这个可怜的楚国人就这样被人们谈论到今天。这是他的幸运呢，还是他的不幸?至少，知道了这个故事的我们是幸运的。 　　出处:《吕氏春秋·察今篇》:“楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，逮契其舟曰:‘是吾剑之所从坠。"舟止.从其所契者入水求之。 　　成语寓意 　　刻舟求剑是一个寓言故事演化而成的成语，一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不知变通的意思。以静止的眼光来看待变化发展的事物，必将导致错误的"判断。文中的楚人正是犯了这样的错误。 　　揭示道理 　　这个故事告诉我们：世界上的事物，总是在不断地发生变化，不可以凭主观做事情。人不可以死守教条。情况变了，解决问题的方法、手段也要随之变化，否则就会失败。告诫人们不可以片面、静止、狭隘地看待问题。 刻舟求剑的成语故事6 　　故事启示 　　刻个记号便于打捞宝剑，原本并无错，可是把记号刻在了移动的船上，那岂不等于没有记号吗?这个故事对那些思想僵化、墨守成规、看不到事物发展变化的人是一个绝妙的讽刺，故事告诉我们办事不能只凭主观愿望，不能想当然，要根据客观情况的变化而灵活处理。(摘自《中国古代寓言故事》) 　　注解 　　寓言原文 　　刻舟求剑 [1] 　　(战 国) 　　楚人有涉①江者②，其剑自舟中坠于水 ，遽③契④(jù qì)其舟，曰：“是吾(wú)剑之所从坠⑤。”舟止，从其所契者入水求之。舟已行矣(yǐ)⑥，而剑不行，求剑若⑦此⑧，不亦惑乎? 　　——(出自《吕氏春秋.察今》) 　　原文翻译 　　楚国有个渡江的人，他的剑从船里掉到水中，他立即在船边上刻了个记号，说：“这儿是我的剑掉下去的地方。”船停了，(这个楚国人)从他刻记号的地方下水寻找剑，船已经前进了，但是剑不会随船前进，像这样找剑，不是很糊涂吗? 　　词语注释 　　1、涉：过，渡。 　　2、者：……的人，定语后置的标志。 　　3、遽(jù)：立即，匆忙。 　　4、契(qì)：雕刻。 　　5、是：指示代词，这儿。 　　6、吾剑：我的剑。 　　7、之所从坠：(剑)掉下去的地方。之，助词，不译，用于取消句子独立性。“所”使谓词成分“从坠”体词化,提取“从坠”的处所. 　　8、矣：了。 　　9、若：像。 　　10、此：这样。 　　11、不亦惑乎：不是很糊涂吗?惑，迷惑，糊涂。“不亦......乎”是一种委婉的反问句式。 　　12、行：动词>运行。《刻舟求剑》：“舟已行矣，而剑不行。” 　　13、之：指“剑”。 　　14、坠：落。 　　15、求：寻找。 　　16、于：到。(其剑自舟中坠于水) 　　17.舟止，止：停止。 　　作者简介 　　《吕氏春秋》是秦国丞相吕不韦主编的一部古代类百科全书似的传世巨著，有八览、六论、十二纪，共二十多万言。《吕氏春秋》是战国末年(公元前“239”年前后)秦国丞相吕不韦组织属下门客们集体编撰的杂家(儒、法、道等等)著作，又名《吕览》。此书共分为十二纪、八览、六论，共十二卷，一百六十篇，二十余万字，吕不韦自己认为其中包括了天地万物古往今来的事理，所以号称《吕氏春秋》。 　　吕不韦(292—前235年)，姜姓，吕氏，名不韦。战国末年著名商人、政治家、思想家，后任秦国丞相，卫国濮阳(今河南省濮阳县城西南)人。前251年，秦昭襄王嬴稷薨，太子安国君继位，为秦孝文王，立一年而卒，储君嬴子楚继位，即秦庄襄王，前249年以不韦为相国，封文信侯，食邑河南洛阳十万户，门下有食客3000人，家僮万人。庄襄王卒，年幼的太子政立为王，吕不韦为相邦，号称“仲父”，专断朝政，命食客编著《吕氏春秋》，又名《吕览》，有八览、六论、十二纪共20余万言，汇合了先秦各派学说，“兼儒墨，合名法”，故史称“杂家”。书成之日，悬于国门，声称能改动一字者赏千金。此为“一字千金”。执政时曾攻取周、赵、卫的土地，立三川、太原、东郡，对秦王政兼并六国的事业有重大贡献。后因嫪毐集团叛乱事受牵连，被免除相邦职务，出居河南封地。不久，秦王政复命让其举家迁蜀，吕不韦恐诛，乃饮鸩而死。(译自《史记·吕不韦列传》) 　　成语用法 　　一般比喻死守教条，拘泥成法，固执不变通的人。多含贬义。 　　典故出处 　　在战国时期由吕不韦组织门客编撰《吕氏春秋·察今》(又名《吕览》全书的内容较杂，包括儒家、道家等各家学说，共分八览、六论、十二纪。) 　　(清曹雪芹《红楼梦》第一百二十回) 似你这样寻根究底，便是刻舟求剑，胶柱鼓瑟了! 　　茅盾《致陈瑜清》：“有人提出新的解释，盖咬住一、二字，～以驳难，似已成风气，真令人啼笑皆非也。” 　　成语故事 　　战国时期有一个楚国人做事很死板，书上怎么写的他就怎么做，甚至遇到事情别人怎么做的，他也学着怎么做，从没想过变通一下。 [2] 　　有一次，他经过山林，看见一樵夫在砍柴，忽然，樵夫一不小心.斧头从手上飞脱，掉进山谷里去了。樵夫不慌不忙地在斧头落下的地方做了一个显眼的记号，然后从旁边的小路绕下山去，对照着山上L的标记，很快在草丛里找到了斧头。这位楚国人对樵夫仰慕不已。 　　这位楚国人喜爱剑术，总是随身佩带一把宝剑，一天，他搭乘一条渡船过江，他立在船舷边，江两岸景色令人目不暇接。船行至江中，陶醉于美景的他不小心，让那把宝剑滑落到江里去了。 　　只见他紧盯着剑掉下去的地方发呆，旁人劝他赶紧跳下江去打捞，这位楚国人却笑着摇摇头.他眼前浮现出樵夫刻记号的一幕。接着便镇定地说:“别慌张!我自有妙法。” 　　只见他用一把小刀在船舷上剑掉下去的地方刻了一道深深的记号，并且自言自语道:“我的剑就是从这儿掉下去的!”船继续前行，待船家停船时，这位楚人站起身，面对惊讶的目光，从容不迫地脱了衣服，从船舷边所刻记号处跳人水中，他在水中捞来捞去，怎么也捞不到那把剑，于是浮出水面抚摸着船边的记号，如梦游般喃喃着:“我的剑明明是从这儿掉下去的，怎么找不到了呢?” 　　这个可怜的楚国人就这样被人们谈论到今天。这是他的幸运呢，还是他的不幸?至少，知道了这个故事的我们是幸运的。 　　出处:《吕氏春秋·察今篇》:“楚人有涉江者，其剑自舟中坠于水，逮契其舟曰:‘是吾剑之所从坠。"舟止.从其所契者入水求之。” ;

每天了解一个专业—法医学专业简介学科门类:医学；学制:5年。选科要求:化学或生物、化学和生物核心课程:《医学生物学》、《卫生法学》、《解剖学》、《组织学与胚胎学》、《医学微生物学》、《医学细胞生物学》、《医学遗传学》、《生物化学与分子生物学》、《生理学》、《医学免疫学》。专业介绍法医学主要研究基础医学、临床医学、法学及法医学等方面的基本知识和技能，在公安机关、医院、司法鉴定机构和保险公司进行法医学检案鉴定、医疗服务、保险服务等。例如:死者的尸检，案发现场不明血迹、残留物的鉴定，事故中人身伤害程度的鉴定，医疗纠纷中过错和不良后果的鉴定。学长有话说1、考研相关法医学不符合执业医师证报考条件，自自然也不能报考临床、口腔等方向专业硕士。可以考医学类专业的学术硕士，也可以考基础医学和法学中相关的专业。2、慎重选择法医的工作与人身伤害和医疗纠纷联系比较紧密，职业生涯中可能还会参与刑事案件的侦破。工作性质要求从业者的心理素质要比较强。3、优先考虑就业，非必要不读研。就业方向1.体制内(公检法、医院)毕业生可在全国各级公检法系统、医院中从事医学鉴定工作。比如对人身事故伤情鉴定，医疗纠纷中的过错和不良后果鉴定。2、医学鉴定机构工作内容和体制内的医学鉴定机构相似，医学鉴定机构的薪资待遇相对较高。3、保险行业毕业生可以进入保险公司，从事医学鉴定、核保相关工作。

　　总结是事后对某一时期、某一项目或某些工作进行回顾和分析，从而做出带有规律性的结论，写总结有利于我们学习和工作能力的提高，让我们一起来学习写总结吧。那么如何把总结写出新花样呢？以下是我整理的科室工作总结6篇，仅供参考，欢迎大家阅读。 科室工作总结 篇1 　　时光飞逝，20xx年就要结束了，回顾这一年的工作，有许多的感慨和收获，现将这一年的工作总结如下： 　　一首先感谢一年来领导对我的关心和同事们对我的帮助，在工作中，我能够立足本职工作，认真对待领导交给我的各项工作并坚决执行，严格的按照岗位职责和是不准的标准来要求自己，多看同事的优点，取其之长，补己之短，科室组织的闲时充充电和每周必考的线路提高了我的业务水平，弟子规规范了我的举止言行，因此，在自身修养和业务知识方面都得到了很大的提高 　　二现在的工作流程和6s管理与08年相比得到了很大的改善，它的每一步都特别的具体，详细，每一步都是必不可少的，严格的按照工作流程去做，不但能保证安全生产还能提高工作效率，增加经济效益，还能帮我们养成良好的工作习惯，常回头看看是我们工作中不可缺少的一部分，也是我们工作中的亮点，闲时回头看看，会发现业户的违规违纪，在处理业户的违规时，要做到公平，公正，注意方式方法，语气，语调，既能交上罚款还要让他们心服口服，当然，罚款不是目的，而且规范他们的行为以保证车站的发展有秩序的进行。 　　三从张站提出的整，学，变，升中我会尽力做到以下几点，上岗前首先要调整好自己的心态，有饱满的工作热情，愉悦的心情会身心的投入到工作中去，其次，在工作中，多看相邻口的同事是如何工作的，如何服务的，他们的工作方法在什么地方可让你借鉴的，如果是同样的问题发生在你身上，你会如何处理，在工作中要多学，多问，多思考，做到一日无事，三日不宁，再次，在工作中要灵活多变多换位思考，多沟通，多站在旅客的角度去思考问题，最终通过不断的学习去提升自己。 　　在工作中虽然尽心尽力，但是还存在一些不足，这是我今后需要提升的地方： 　　1、工作中不够灵活，考虑问题不够全面，周到。 　　2、对细节服务容易受主观情绪影响，不能长久的坚持。 　　3、创新能力不强，这方面我要向年轻人学习。 　　在以后的工作中我会改正不足，积极的向同事们学习，不断丰富业务知识，提高服务水平，同时我也会一如既往的支持科长和科委的工作，我相信，我们服务二科在刘科的带领下，在大家的共同努力下，我们二科将会更加优秀，我们的顺和也会蒸蒸日上。 科室工作总结 篇2 　　今年以来，生产协调科在公司、公司党委的正确领导下，以公司20xx年工作会议精神为指导，以钻井提速提效为目标，细化生产组织，全面落实从严管理年的各项活动，较好的完成了公司、公司党委交给的各项任务。现将20xx年主要工作汇报如下： 　　 一、所做主要工作 　　（一）建立健全规章制度，奠定精细化管理基础。今年以来，我们从规范管理入手，加强制度建设，理顺工作程序，尤其项目部解散以来，我们对科室的各项制度、管理办法重新进行了修订。 　　一是从实际出发，把成本控制落实到每个具体岗位，每道生产工序，把责任指标分解到人头，确保成本控制到位。 　　二是严格规范管理制度，在认真总结之前先进管理经验的基础上，查找管理上的漏洞，对《岗位职责汇编》进行了修订，进一步完善生产管理体系，保证各项管理工作的科学性、实用性和可操作性。 　　（二）超前组织，细化衔接，生产保障坚强有力。今年以来高效组织内部井队拆搬安20余次，回收整套设备6套，搬迁速度比去年同期有大幅提升，平均搬迁速度由去年的10.5小时缩短至今年的9.42小时；搬迁及时率100%，搬迁就位准确率100%。为了赢得施工主动，生产组织抢前抓早，积极与上级部门和各采油厂进行沟通协调，根据市场信息科学组织生产，确保全年生产正常运行。 　　一是加强现场勘察力度和生产组织力度。针对不同时期不同情况，制定相应的搬迁预案。自进入翻浆期和雨季以来，为准确掌握现场情况，现场人员每天都对搬家现场情况进行勘察，抓住有利时机，及时组织钻机搬迁。对于泥泞路线和井场，采取提前垫路口、铺设钻杆排等方式，保证钻机搬迁。进入冬季，我们要求各井队提前做好设备的保温防冻工作，保证了钻机顺利搬迁。 　　其中，40597队从胡1xx—1井搬迁至胡5—249，在新老井工农关系紧张、老井单行道长达6公里、又正值老乡浇地季节，在此路况极差的条件下，协调科迎难而上不气馁，找准问题想办法，一方面在新老井根据现场情况分别做了周密部署，针对单行道较长的问题，采取分段设卡，做到每段都有疏导协调人员，保障搬迁无阻碍；另一方面，严把安全关，现场指挥人员严格按照搬迁安规程在每一个关键环节对现场施工人员及运输车辆进行严格把关，在保障安全的前提下连夜完成了搬迁任务。值得一提的是60448队施工的方2井，前期井位勘查、思想汇报专题定井位，为了扫清搬迁障碍，做了周密计划以保障搬迁安的顺利。由于60型架子设备较大，路上的限高限重都要在前期准备中考虑进去，又因庆祖至渠村乡修路，还需要绕道滑县、长垣，搬迁全程164公里，虽然搬迁过程下雨加之长距离搬迁困难重重，但由于提前计划，周密组织协调，现场人员身负调度室是生产龙头的高度责任感，带头吃住在井场，最终搬、安、开仅用时2天22小时，创出了长途搬迁新指标。 　　二是加强与相关单位和部门协调沟通，相互配合，保证生产各道工序的有效衔接。我们严格执行生产例会制度，积极协调各相关单位召开搬迁讨论会，从井场布臵到搬迁每个环节的计划，从搬迁路途上的每一根绷绳到井场周边的环境情况，都作出了详细的前期准备工作。在生产组织过程中争分夺秒抢搬抢安，调度合理调配，搬迁、安装、开钻，一环扣一环，使井队搬迁的速度越来越快，为井队的开钻赢得了时间。 　　（三）周密筹划，科学运作，为国内外部市场的开发提供强有力的保障。 　　我们在保障内部生产高效运行的.同时，把目光盯紧外部市场，从信息收集到设备配套，从物资保障到现场协调，从调迁方案的制定到设备的安全抵达，圆满地完成了国内外部市场的设备调迁组织工作。发运整套设备7次，共计304车次；零星发运钻具48车次；零星发运泥浆罐、发电房、集装箱等配套设备3次，19车次；回收设备6套；协助外部项目搬迁7井次。春节前后，我们兵分两路，前往宝鸡、天津组织设备发运，与国际业务部人员迎风雪、战严寒、斗雾霾，在天津港完成了沙特45队70型钻机接货、验货、打包、登记、装船等工作，圆满完成公司安排的集港装船任务。由中原发往四川涪陵的70171队，在指挥得力的情况下仅用时两天半就完成了大型设备装车发运工作。 　　（四）横向联系借鉴，不断提高搬迁时效。 　　各钻井队在百里油区开展工农共建活动，促进了井队搬迁时效的明显提高。重点采取了三点做法： 　　一是加强与兄弟公司的联合沟通，定期座谈，在原则与观点问题上保持一致，形成统一意见、统一的赔偿标准，避免出现走弯路、多赔钱的现象，保证了生产的需要； 　　二是与采油厂对外关系部常联系、常交流，相互配合支持，赢得了采油厂的大力支持，加快了搬迁速度，降低了成本，为公司生产经营创造了一个和谐的外部生产环境，杜绝了因工农关系影响搬迁进度现象。 　　三是在油区开展形式多样的帮扶活动，真正为当地政府、地方百姓办好事、办实事，促进了油地关系的良性发展。 　　（五）细化管理，合理调派，努力降低运输支出。 　　根据上级部门外雇车辆管理的有关规定，结合公司生产实际，规范外雇车辆管理，加强车辆协调、审核、监督和考核，促进公司整体效益的提高。 　　一是统筹安排公司所有外雇车辆，统一调派，减少不合理用车； 　　二是实行动态管理，总体协调车辆，增加车辆调派的空间，充分利用现有的车辆，解决临时用车问题，减少外雇； 　　三是严格控制费用。 　　对于每一次的设备调迁，我们都精心筹划配合招投，从设备的数量、吨位的核实、运行路线的选择、运费测算到最终价格的敲定， 　　做到了细致认真，严格把关，为井队安全施工、正常生产创造了有利条件，为外部项目井队生产组织争取了时间，为公司市场正常运作降低了费用。 　　 二、存在不足： 　　（一）科室新人业务和理论水平还有待提升，传帮带还要进一步加强。 　　（二）重生产轻学习的现象还有，加之走出去学习机会少，创新能力急需全面提高。 科室工作总结 篇3 　　20xx年在领导下在全科医生的辛勤工作下,我科工作全面健康、协调快速发展的重要一年，这一年取得了可喜的成绩：全年的业务总收入、入院人数、出院人数比去年同期增加了近五成；经济效益和社会效益双增长。 　　 一、加大科室管理力度，创新优质服务新模式 　　 二．规范医疗质量管理，提高医疗技术水平 　　1．注重人才队伍建设 　　a,我科人员利用专家做诊时间，卫生局讲课时间，桂林业务培训时间努力学习专业知识，利用病历讨论，主任查房积累临床经验，业务水平不断提高，人才队伍不断加强。 　　b,我科在院长的领导和安排下,我院大力对医疗业务骨干进行培养.XX年度培养了骨科外科妇产科科业务骨干,为我们以后医院的分科壮大储备了干部人才. 　　2．强化规章制度的落实 　　科内定期召开会议，每周一次，强调安全，质量，医生，护士职责执行情况；每月两次安全，质量检查，对不合格表现给以两彻底：定期进行安全教育，做到制度化、经常化。定期对病历进行检查和评估。定期对安全隐患进行检查和评估： 　　 四．不足之处 　　廉洁行医、诚信服务、“精心服务、爱心关怀”还没有成为每一位员工都认同的价值观，但科室的行政管理、经营管理水平仍有待提高诊治疗疾病的能力已经每位医生的特长已经专科影响力也有待提高，医院医疗技术形象仍然未被广泛认同等等。 　　总之，回顾一年来的工作，成绩是主流，我们会继续发扬好的做法，学习不足之处，我们有信心我们做的会更好。 科室工作总结 篇4 　　新的一年即将来临，20xx知不觉地过去了。在过去的一年中，没有一点前展。在即将踏入20xx际，作为一名车间主任我对我在20xx工作有必要做一个总结，争取明年好了点。 　　1、首先在生产上为了加强生产管理，车间制定了详细的规章制度。在制度的约束下，和质检部门的配合下能够及时完成上级下达的生产任务，确保生产出来的产品要高质量，要求员工认识到质量的重要性。 　　2、在生产过程中进行质量监控，协助质检做好产品的检查工作，确保生产出来的产品要高质量，真正做到我们正典人所提倡的“正品”。 　　3、在管理方面提出的三效管理方式 　　a.管理要效益，向质量要效益，紧抓安全生产，没有安全就谈不上效益，要求员工能够合理规范的进行操作。没有质量也就没有效益，产量再高也是徒劳，相反还会对企业造成损失。 　　b.管理要效率，合理进行工作分工，做到知人善用，对员工定员定岗，让每位员工都在最适合的岗位工作，提高设备的利用率，提高工作效率。节约生产成本。 　　c.管理要效力，对效力的理解我个人认为就是发挥个人的最大能力。在这点上要注意员工的思想动态，根据我个人的管理经验做好员工的思想工作，提高员工的凝聚力。这样才能出效力。杜绝员工出人不出力的现象。我觉得一个好的管理者，对上级要让上级放心，对下级要让员工觉得和你干有奔头。 　　4、生产设备方面，每个月都进行维护保养，有专人负责。车间主任负责监督，确保正常生产，一年当中基本上没有因为设备损坏而耽误生产。 　　5、对新员工的培训做到先易后难，在新员工刚刚来的时候，连打包带都不会换，经过培训现在车间的工人都可以使用所有的生产设备。员工的思想素质低，针对这个现象，车间一个星期开一次工作例会，一个月开一次质量事故会议。提高员工的思想素质，和技术素质，使员工慢慢成为一个合格的正典人。 　　6、在gmp信息系统使用上，所有的产品都做了记录，原来的记录是一个人做，从10月份开始我们的两个班组有一个班组已经能够独立的填写记录。用系统来指导生产，减少质量事故的发生。 　　7、车间的卫生和厂房的维护也做的比较不错。除了有个别的门有轻微的擦痕之外没有发现员工故意的损坏。没有发现门锁不能正常使用。卫生也搞的一尘不染，每个卫生区域都有专人负责，生产辅助设备有专人清洗，工衣和洗手间都有专人清洗打扫，分工明确大大提高员工的工作积极性。 　　8、在原料的采购方面，基本上做到及时准确。在生产上也是按照先报先生产，确保正常供货。 　　9、员工的待遇方面，车间配备了洁净工作服，一次性手套。口罩按月定量发放。工资采取记件制，提高了员工的工作热情，每个月的工资表都能准时交到财务部，配合财务部门按时发放工资。 　　车间不足的地方主要在以下几个方面： 　　1、员工的安全意识不强。 　　2、对新员工的监督不到位，在生产速补的时候有多装和少装的现象。 　　3、员工和质检配合不是很好。 　　4、员工的质量意识不强，认为质量就是质检的事情。 科室工作总结 篇5 　　光阴如梭，一年的工作转瞬又将成为历史，20xx年即将过去，20xx年即将来临。新的一年意味着新的起点新的机遇新的挑战、“决心再接再厉，更上一层楼”，一定努力打开一个工作新局面。为了在20xx年，更好地完成工作，扬长避短，现20xx年工作总结如下： 　　一、工艺图纸的发放与管理 　　1、每份车间生产工艺图纸的设计、校对、审批都有技术人员的签字，没有或者不全的都将作废。 　　2、所有的工艺图纸全部盖红色受控章，黑色受控章图纸全部作废，每一份工艺图纸的发放都有车间管理人员或者检验员在《文件发放收回记录》上的签字。 　　3、对作废图纸、生产作业指导卡在《文件（记录）作废审批表》上登记并由领导批准后将其销毁。 　　二、文件资料的控制 　　1、技术部根据公司制定的《文件控制程序》管理本部门的技术文件，详细管理技术部的内部文件，并建立本部门的受控文件清单，对外来文件（标准、规范）进行确认登记。对发放各部门的文件例行审批登记手续，防止过期失效、作废文件的误用。 　　2、借阅文件时，指明借阅理由，在《文件借阅登记表》登记，经批准后领走，在规定的时间内归还借阅的文件。 　　三、新产品开发的情况 　　技术部设计开发控制过程：从项目立项、策划，组织技术输入、输出、评审、验证、确认、新产品鉴定，并做好设计开发过程记录。包括32222、32928的APQP以及30222、32315等的PPAP的开发计划。按照ISO/TS16949要求，本部门严格执行质量管理手册的各项适用条款，贯彻公司质量方针，努力实现公司质量目标。四、不足与差距 　　在业务方面，业务技能不精，仅局限于表面上的知道，没有做到“干一行、爱一行、专一行、精一行”的境界，解决突发问题的能力不强，因此还需要不断学习新业务、新技术，需要向老师傅不断请教，做到对待任何工作都游刃有余。回顾过去，寻找差距，只为能够更好的发扬优点克服缺点。在今后的工作中，我会更加努力，勤学苦练，牢记责任，认真履行岗位职责制度，坚定信念，脚踏实地，扎实工作，干一行爱一行。 　　一年的工作已经结束了，在即将迎来的一年中，我们会继续不断的努力的，这是一直无法拒绝的问题，这是一直以来我们在年终时候的总结。每一年都有自己的进步，每一年都会有自己的成长！相信大家在来年中一定会取得最圆满的成功的！ 科室工作总结 篇6 　　春节将至，20xx年的工作也即将结束。这一年来我们管理科按照局、处制定的全年工作目标，紧扣其工作思路，结合工作实际，围绕部署展开工作，为了稳步有效推进每一项工作，管理科在抓好日常管理工作的同时，把重点放到了抓好各广场宣传活动和临设摊位整治工作上来，以此建立广场管理长效机制，确保场容场貌干净、整洁、有序。现对20xx年以来工作进行回顾、总结如下： 　　 一、目标实现，精心部署，稳扎稳干，奠定年度工作开展良好基础 　　一年来科室人员自觉加强理论学习，刻苦钻研业务知识，努力提高理论知识和业务工作水平。本科室人员在积极参加处安排的各项政治学习活动的同时，充分利用杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策。在不断的学习中，逐步提高政治理论水平。处里组织的学习，不管集中学习，还是自学，科室学习氛围浓厚。在学习期间，科室人员每天忙着学习、记笔记、写总结，形成人人有事干，事事有人干，营造不串岗不溜岗的良好风气。 　　 二、责任落实，统筹安排，细中求精，促进各项工作落实到位 　　工作中不断拓宽工作思路，创新工作方法，开创了工作新局面。注意认真收集资料，全面、准确地了解和掌握各摊位合同是否到期、公益性岗位人员合同是否到期、临时工合同是否签订等，及时向领导汇报。 　　 1、落实“一帮一”，践行学习内容。 　　每周一科室同志下基层，蹲一线，践行20xx年初学习内容，在主管领导的带领下与凤凰所职工团结协作，集体劳动，科室成员不但身入，更是心入，干工作细心认真，不是手抓两把泥，脚踩西瓜皮能抹就抹能溜就溜，不做指挥员，都是战斗员。自己动手制作长铁丝钩，从绿篱、垃圾桶下、暗道死角清掏垃圾，清掏途中会遇到臭不可闻的大小便；会遇到让人作呕的呕吐物；会见到臭鞋烂袜子，西瓜皮死老鼠。不管男同志还是女同志，你掏我捡他扫，大家齐心协力做好做扎实工作。 　　 2、扎实推进广场小摊位整治工作。 　　注重长效管理，确保整治成效，奥运会期间，要力保广场秩序稳定正常，由于凤凰、人民、中华三个广场地处繁华闹市之中，暑期一些勤工俭学的学生和小商小贩看到有商机，便利用广场就地摆摊，使得广场秩序受到影响，我科室发现这一情况及时向处领导汇报，按照处领导安排，及时落实，制定方案，采取措施，管理科人员从8月4日起每天加班加强各所，来回巡查，对各摊主进行劝导并让其撤出广场，为期一周的专项整治工作取得明显效果，广场周围小摊点基本消除。 　　三、工作开展，多措并举，深入细微，确保各项工作取得实效 　　 1、冷饮摊位管理 　　4月初，冷饮摊位准备上摊，为了能使工作顺利展开，管理科同志加班加点拟洽合同、寻找桌椅投放单位，签订合同，催付交款。冷饮摊位上摊，为了保证冷饮摊位摆放有序规范经营，科室人员加班加点晚间巡查，严格规范桌椅摆放，检查用电及食品安全，加大管理力度。针对管理中出现的问题，及时制定管理细则，对不服从管理的摊位拉闸断电，勒令整顿。 　　 2、占道宣传审批 　　管理科不仅是业务科室还是服务科室，进入春、夏季，宣传活动较多，在工作中，努力摒弃掉工作中的“冷、硬、拖、卡”不文明，不规范现象，严格审批，按程序走，不越位。对前来办业务的，讨价还价，磨破嘴皮子，为单位增加经济收入3万余元，一年来接待各项宣传70余起，政府宣传40余起。 　　 3、团结协作，参加处集体劳动 　　五·一、十·一摆花，装点广场，科室人员积极参加，和其他科室通力合作完成摆花数量20余万盆；7月喜迎奥运圣火，在世纪鼎广场布置造型，和各所及其他科室人员互助协作，不顾烈日当头，赶时赶点，只用不到两天时间就完成了六个迎奥运花柱图案，插绢花数量达8万余支；5月份凤凰广场管理房拆、搬，科室人员落实一帮一，帮助凤凰广场拆挪管理房。12月份中华广场敲打树叶，个个按时参加，及时完成承包数量。 　　 4、“双创”工作，常抓不懈 　　为切实做好“双创”工作的宣传，提高市民文明素质，增强全社会的参与意识，为“双创”工作营造良好的舆论氛围，在人民、中华、凤凰三个广场制作大型“双创”固定宣传牌5个，强化舆论宣传，内容以市民生活小常识、“双创”知识问答为主，营造浓厚氛围，调动和激发市民的“双创”热情，促进创建工作扎实开展。接“双创”办通知，进行病媒生物防治，制定方案，印发病媒生物防治记录，和总务科沟通协调，购买老鼠药及鼠夹，降低广场病媒生物孳生。及时向局“双创”办汇报“双创”工作动态。 　　 5、科室争先进，科员争优创佳 　　为了使科室工作落实到位，为科室争荣誉。对科室工作实行包干包片，XXX负责人民广场，XXX负责凤凰广场，XXX负责中华广场。科室每位成员在自己的工作岗位上平凡工作，默然奉献。局举办运动会科室人员积极参加；办黑板报，科室人员全员上阵，画图、打线、出板报。 　　 四、存在不足 　　虽然一年来各项工作都完成的较好，但还是有一些不足，科室人员在学习中不能做到紧抠细研，致使一些学习不到位。 　　 五、来年打算 　　1、严抓学习，紧跟形势学习紧跟形势，了解国家大事及业务相关知识，努力掌握本科室业务工作流程。 　　2、在以后的工作中，管理科在完成既定目标的基础上，加强责任，对各项工作早安排、早部署、早动手，不讲条件，不摆困难，积极完成局、处下达的各项任务。

有一个楚国人出门远行.他在乘船过江的时候,一不小心,把随身带着的剑落到江中的急流里去了.船上的人都大叫：“剑掉进水里了!这个楚国人马上用一把小刀在船舷上刻了个记号,然后回头对大家说：“这是我的剑掉下去的地方.”众人疑惑不解地望着那个刀刻的印记.有人催促他说：“快下水去找剑呀!”楚国人说：“慌什么,我有记号呢.”船继续前行,又有人催他说：“再不下去找剑,这船越走越远,当心找不回来了.”楚国人依旧自信地说：“不用急,不用急,记号刻在那儿呢.”直至船行到岸边停下后,这个楚国人才顺着他刻有记号的地方下水去找剑.可是,他怎么能找得到呢.船上刻的那个记号是表示这个楚国人的剑落水瞬间在江水中所处的位置.掉进江里的剑是不会随着船行走的,而船和船舷上的记号却在不停地前进.等到船行至岸边,船舷上的记号与水中剑的位置早已风马牛不相及了.这个楚国人用上述办法去找他的剑,不是太糊涂了吗?他在岸边船下的水中,白费了好大一阵工夫,结果毫无所获,还招来了众人的讥笑.这则寓言告诉我们,用静止的眼光去看待不断发展变化的事物,必然要犯脱离实际的主观唯心主义错误.

动物有认知能力。 某些鹰类的分辨力比人类高十倍。人只有三种色素细胞，而有种螳螂虾的色素细胞多达十种！有些蛇类有红外线感受器，用它来发现鼠类的动静。有的蜜蜂有紫外线光感受能力，而沙漠蚁则根据偏振光导航。这些低等动物在光感受范围内就比人类视觉感受范围更广。 大象的足上有极低频振动感受器，有些鲸类也用极低频水中声波进行数千里远的通讯，蝙蝠和海豚则利用人类听不到的超声通讯来捕食。许多动物所感知的声波远在人的听觉频率范围（20~ 25000Hz）之外。 人所共知，犬的嗅觉比人要灵敏数十万倍。电鳗生活在热带河流中，河水浑浊，视觉几乎没用，它们靠电场来定位和捕食。 这些都表明动物在感觉性质的内容以及灵敏度上，比人类有其优势。

工作 总结 是对一定时期的工作进行总结、分析和研究，肯定成绩，发现问题，吸取教训，探索事物发展规律的书面文体，用于指导下一阶段的工作。为了方便大家学习借鉴，下面我精心准备了行政文员工作总结内容，欢迎使用学习! 行政文员工作总结1 自加入__公司担任行政文员以来已经很长一段时间了。在这里我从学校的一名学生踏上了工作岗位成为一名员工，学到了更多的知识技能，各方面都有了的提升。在领导的支持和同事们的帮助下，较好的完成了自己的本职工作。很感谢当初公司领导给我这个成长的平台，让我可以在工作中不断成长，不断学习，提升了自身的素质，现将试用期的工作总结如下： 一、把事情细节化、条理化、规范化 行政的工作比较琐碎，收发传真、邮件、报纸，维护办公设备、送水、接待不同的来访人员等。刚接触工作时，有时候事情赶到一块就会有些应付不过来，显得手忙脚乱。虽然完成了工作，但是在工作过程中有些细节就没能注意到，做事情也显得没有条理。效率也就低了下来。 经过不断的摸索和总结，我意识到要想优质的完成这些工作，首先要把工作从全局统筹好，再从细节入手，保持良好的工作状态，提高效率。只永不懈怠的提高自己，才能胜任看似简单的行政工作。现在，已能较好的统筹安排工作，并努力把工作细节处理得当。争取给大家最到位的支持和服务，不断提高自己的业务水平，按职业化的标准时刻要求自己。同时，规范化方面还需要加强，我也会在今后的工作中更加注意这一点。 二、保持较好的工作状态 人低为王，地低为海。行政本身是一个服务性和支持性的工作，尤其是接待工作。当有客户到访或是公司有大型会议时，我就会负责一些茶水准备和服务工作，要了解到每个人的需求，适时地为大家服务。在接待其他人员，如送报、送水、来访人员的司机，也要服务周到，体现出公司的良好的形象。 只有保持良好的工作状态，才能提升服务质量。在工作过程中，我要求自己避免消极情绪，谨记工作职责，时刻把自己的位置放到一个合适的高度，本着为人服务提升自己的态度投入到工作中。这也是一个行政人员必备的素养。 三、学会沟通和团队协作 沟通，是一个人生存在这个社会中必不可少的一种能力。我的工作需要对内、对外和各部门以及社会上很多人士打交道。沟通、以及良好有效的沟通显得尤为重要在这一年的工作中，各项沟通基本畅通，但本身也存在着不少问题。当一件事情发生时，很多情况下我在沟通时缺少积极性和主动性。总是花费时间在去想这件事上，而不是及时的去了解、沟通，在处理事情时略显被动。因此，也浪费了一些时间，降低了工作效率。这是很不专业的一面。 遇事积极主动，在第一时间去解决问题。不仅可以把工作更好的完成，也能促使自己养成做事不逃避、勇于向前、负责到底的品质。在今后的工作中，我会以这种标准去要求自己，争取把工作完成的更出色。 行政文员工作总结2 回顾这一个月，感慨良多，作为一名刚进 入职 场的菜鸟，懵懵懂懂、不知所谓，但在行政部各位前辈的帮助下，一路磕磕绊绊的走过。通过这一个月，我也学到了很多，快速的融入到行政部这个小家庭中，个人的工作认识和工作能力也有了相应的提高。现总结如下： 一、以诚实的工作态度，严格要求自己，适应办公室工作特点 行政部作为公司主要的后勤工作地点，它的性质也就决定了办公室工作的繁杂性质。但是，行政部的人也相对的比较少，我作为一个新人，能够主动的去帮忙，遇到不懂的就去请教，积极的配合各位前辈，快速高效的完成各项工作。 在工作中，我努力从每一件事情上进行总结，不断摸索，掌握 方法 ，提高工作效率和工作质量，因为自己还是新人，在为人处事、工作 经验 等方面经验还不足，在平时工作和生活中，我都能够做到虚心向同事学习、请教，学习他们的长处， 反思 自己不足，不断提高自己的业务素质。我时刻会提醒自己，要诚恳待人，态度端正，积极想办法，无论大事小事，我都要尽能力去做到完美。在平时时刻要求自己，必须遵守劳动纪律、从注意清洁卫生等小事做起，严格要求自己。以不求有功、但求无过信念，来对待所有事情。 二、加强学习的力度，注重自身修养的提高 在中联， 企业 文化 相当的特别，除去第一条的诚实，我最欣赏的就是：终身学习。而这一点正是我想要积极做到的。也因为这样，我不断的通过网络、书籍等学习人力资源相关的案例分析，利用下班时间学习语言知识，不断提高自己的业务水平和个人能力。工作中，虽然没有什么特别大的贡献，但是能够配合同事完成各项指标，从中学习，以便以后自己能够更好的独立完成工作。 另外，我也特别注重从工作中吸取教训，不断的总结，认真的学习写作、人事相关的政策、档案管理等相关的知识。也虚心向前辈请教，取长补短，增强自己的服务意识。希望能够尽快的融入到这个大家庭中去。 三、坚持做好每一项日常工作，快乐工作，自我肯定 1、出勤方面：每天都能提前至少三十分钟到达办公室，做好上班前的相关工作准备，并能及时检查各个办公区域的清洁、设备的完好等，并更新好SPS，方便蒋花查询。 2、纸张文档、电子文档的归档整理方面：在工作中，我注意对纸张资料的整理和保存，将有用的及时保存、归档，对于没用的及时销毁。因为很多文字性工作都是电脑作业，所以我也在个人电脑中建立了工作资料档案库。并于每周星期五把工作过的资料集中整理，分类保存，以便今后查找。 行政文员工作总结3 回顾20__年，作为一名行政文员，一直以来，在公司各部门领导的关心指导和同事们的支持帮助下，在各方面都有所提升，但也有不足，需要将来不断的学习，现将 个人工作总结 如下： 一、工作方面 1、耐心细致地做好日常工作。负责来电的接听和转接，重要事项认真记录并传达给相关人员，不遗漏、延误，做好每天快递的签收，发放，做好每月办公用品，快递和饮用水等费用的核对结算。 2、完善公司各种行政 规章制度 。协助李先生及办公室主任不断完善各项规章管理制度，使公司趋于规范化的管理。依照公司要求，建立健全完善其他相应的管理制度，使公司的各项工作有章可循、有条不紊的进行。 3、积极主动的搞好文案工作。根据工作需要，随时制作各类表格和文档等，同时完成各部门和领导交代的打印、复印、扫描、传真文件的工作。收集整理各种管理规定，并且分类归档，做到发放有序。对公司发放的通知及文件及时签收和转达，做到上传下达。 4、其他各类行政工作。人事总务文员的工作是非常繁琐的，就像个大管家，什么都要管。如文件的复印、扫描、传真、收发快件、文件的保管、办公用品的申购、发放和登记、酒店机票的预定、办公设施环境维护协调、库存办公用品的保管与统计……每一项工作的完成都是对责任心和工作能力的考验，如何化繁为简而又能保证万无一失，如何以最小的成本换得的效率。正是在以后的工作中需要不断学习的。 二、不足之处 当然，工作中也存在不少问题，主要表现在： 1、做事不够细心。文员工作是一项琐碎的工作，因此更考验工作人员的细心。任何一件事情都要认真对待，不能以为事小就粗心大意。也许任何一个小小的失误就会造成很坏的影响。 2、缺乏创新精神。不能积极主动地发挥认真钻研、开拓进取的精神，而是被动消极地适应工作需要。领导交办的事情基本上都能完成，但几乎都只是为了完成工作而工作。对于问题的解决只是浮于表面，而没有深入的了解。 3、工作不很扎实。忙碌于日常小事，工作没有上升到一定高度。不能专注于工作学习，很多知识虽然了解但却不精在今后的工作中，我将努力改正自身缺点，以更大的热情投入到工作中去。 三、改善之处 我充分认识到自己的工作虽然琐碎但也有它的重要性。正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。要想协调好一个团队，必须做好每一件琐碎的小事以保证工作的正常有序发展。在以后的工作中我一定严格要求自己，在工作中发挥自己的能力为公司服务，使工作和学习融为一体，积极争取每一次学习机会，培养自己的工作协调能力，提高应有的职业道德，不断进取。希望在以后的工作中，再接再厉，取得更大的成绩。 要不断提高自己、抓住每一次让自己学习和成长的机会，努力提高业务水平，在业余时间善于发现与工作有关的新事物新知识;树立良好的职业道德，以严肃的态度，饱满的热情，严格的纪律，全身心地投入学习，为我的工作积累必要的基础知识和基本技能。虽然办公室的工作琐碎、繁杂，但是我将从多方面努力进一步提高自身的工作能力，以积极的心态面对每天的工作任务。 要抱以一个正确的心态，踏踏实实、任劳任怨地完成上级交派的工作;我也将注重锻炼自己的应变能力、协调能力、组织能力以及创造能力，不断在工作中学习、进取、完善自己，以便更好地完成自己的本职工作。 四、接下来的 工作计划 1、积极做好日常行政工作。协助办公室主任做好公司管理规定的备份、上传、下发等工作，并继续做好日常工作的整理归档工作。做好各类邮件的收发工作，做好办公用品的管理工作。做好办公用品领用品登记，按需所发，做到不浪费，按时清点，以便能及时补充办公用品，满足大家工作的需要。在日常事物工作中，我一定遵循精、细、准的原则，精心准备，精细安排，细致工作，干标准活，站标准岗，严格按照办公室的各项规章制度办事。 2、提高个人修养和业务能力。继续加强学习公司的各种规章制度，提升自身的工作技能。多阅读服装相关书刊，向领导和同事学习工作经验好的方法，快速提升自身素质，更好的服务于总务工作。同时也要加强和同事们的沟通协作。 五、总结 感谢各位领导能够提供给我这个工作平台，使我有机会和大家共同提高、共同进步。感谢每位同事在这段时间对我工作的热情帮助和悉心关照。虽然我还有很多经验上的不足和能力上的欠缺，但我相信，勤能补拙，只要我们彼此多份理解、多份沟通，加上自己的不懈努力，相信公司明天会更好。 行政文员工作总结4 过去的一年里，在公司领导和同事们的关心支持下，办公室紧紧围绕公司中心工作，团结协作、尽职尽责，全面发挥参谋助手、服务保障、统筹协调的职能作用，通过全体成员的不懈努力，较好地完成了各项工作任务，现将本年度工作情况和明年工作计划汇报如下： 一、主要工作情况 (一)全心全意做好行政服务工作，为集团及各部门顺利工作提供后勤保障和基础支持。 办公室的工作是以服务为宗旨，为领导服务、为部门服务、为员工服务。提供优质高效的服务是办公室工作永恒的主题，也是办公室全体成员不懈的追求，过去的一年里，办公室通过不断提高员工的素质，逐步转变工作作风，牢固树立服务意识，全心做好服务。行政前台，事情多，任务重，既要做好为公司全体员工服务，又要兼顾来访接待、来电记录、会务工作，还要做好信件收发登记工作、统一订餐等。 每天最早上班、最晚下班的是前台，义务加班加点的工作是前台常年不变的坚持。为了确保全体员工有一个干净、整洁、舒适的办公环境，前台吃苦耐劳，用心细心，在上班之前将所有办公室、办公桌整理完毕。车队司机更是任劳任怨，甘于奉献，“5+2”“、白+黑”到处都有他们接送客户，保证公司领导、紧急业务用车的忙碌身影。可以说，集团每个办理紧急业务的人员背后，都有一名或多名默默奉献的车队司机。车队司机在尽力保障安全的同时，为公司所有车辆办理 保险 、年检、油卡等后勤保障工作。在办公用品采购、申领和发放上，办公室员工严格做到先走__申请程序，控制办公用品申请数量，高效采购、发放办公用品，做到物尽其用，减支降耗，正是依赖于办公室所有成员的耐心坚持和不懈努力，才使得办公室在过去的一年里，能够“全面、细致”的为集团及各部门工作顺利进行提供了良好的后勤保障和基础支持。 (二)细心做好印章、证照管理工作，提高公章使用的严肃性和规范性。 办公室工作人员认真做好公司合同章、业务章的使用和登记，严格审核每一个需要盖章的合同、协议，确保公章使用的严肃性和规范性。 一是安排专人专岗做好公章管理。严格规范公章的申请使用，每次使用公章需按照规定流程进行申请登记，避免私用滥用公章的情况出现，确保公章使用的规范性和严肃性。 二是做好公司各类证照的日常使用和存放管理。分门别类将公司各种证照归类存放管理，日常需要使用时，按照申请领用登记程序管理，掌握证照使用动向，确保证照使用便利性和安全性。 三是做好公司合同、协议等文字和内容的审核把关，限度避免公司合同在文字方面的错漏，把公司利益放在首位，以严谨、认真、精益求精地工作态度，确保每份涉及公章使用合同、协议的合法性和规范性，把好行政办公最后一道关。 (三)精心组织协调，统筹安排各项集体活动。 过去的这一年，办公室以“沟通协调、监督管理”作为开展工作的切入点，在全心做好服务工作的同时，更注重与各部门的精心协作配合。 一是在组织集团会议等集体活动方面，提前做好服务工作，预先了解活动规格、参与人数、活动通知、现场服务、用餐安排、车辆服务等情况，圆满完成了集团内外大小会议等组织协调工作。 二是组织集团公司全体工作人员进行全面体检，让员工掌握自身健康状况，预防疾病发生，提升公司凝聚力，以更好地投入紧张工作，为公司创造价值。 三是统筹公司与重大客户签约的各项服务工作，预先准备签约文件、预订签约场地、签约展板、内外沟通，有效提升了公司工作效能和社会美誉度。 二、工作中尚待改进的地方 办公室工作大都是幕后进行的综合性工作，工作想“出彩”很不容易，想一点不出错却很难。回顾办公室一年的工作，虽取得了一些成绩，但同样存在尚待改进之处： (一)工作效率有待进一步提高。办公室工作的特点是综合、琐碎，但又不可或缺。办公制度尚需进一步完善，团队的做事方式和方法，还需要不断磨合提升，在分工和协作中，进一步提高工作效率。 (二)工作细致度有待进一步提升。办公室的工作事无巨细，在一些日常事务工作中，由于工作疏忽，细节方面容易出现各种纰漏，因此要严把细致关，进一步提升工作细致度。 (三)管理水平有待进一步提升。办公室管理水平离集团的严格高效要求还有一定差距。办公室内部管理尚不够明确细致，一些管理制度没有很好的落实执行，同时缺乏制度执行的监督机制，因此办公室的科学化管理水平有待进一步提升。 行政文员工作总结5 时光如梭，转眼间已至20__年岁末，进入公司至今，已有一年多的时间，回首20__年的工作表现，虽存在些许的不足之处，但总体的付出，还是获得了不少收益，现将20__年工作总结如下： 一、工作收获和表现 1、工作收获： a、工作适应力逐步增强，对后期安排的工作，现已得心应手。 b、因近期工作表现较其他综合部人员略为突出，被同事推荐为本年度综合部二名“优秀员工”中的一员。 c、工作敏感度有所提高，能够较积极地向领导汇报工作进度与结果。 2、工作表现： a、能够较好地完成上级安排的任务。 b、能够主动承担责任，积极改正错误，避免类似错误的再次发生(如邮件漏寄、业绩排行版没有极时更新等)。 c、能够较好地完成本职工作(如文件的录入、存档、打印、办公用品发放等)。 d、懂得事情轻重缓急，做事较有条理。 e、与同事相处融洽，能够积极配合及协助其他部门完成工作。 二、工作中存在的不足 1、工作细心度仍有所欠缺。 2、在处理业务部成交客户工作流程时，工作效率虽有所提高，但感觉有时各部门之间的配合仍有所欠缺，工作效率并非是最快的! 总的来说20__年的工作是尽职尽责的，虽然亦存在着些许的不足，工作的确也不够饱和，时有不知道该干什么的感觉，但这一切的一切相信也会随着20__年的到来而逝去。非常感谢公司领导及同事们对我工作的支持与肯定，相信20__年的我，在行政文员这个岗位上会做得更好，发挥得更加出色! 行政文员工作总结6 进入公司工作差不多已经到了第二年了，这一年的经历让我改变了自己以前的格局观，也让我对行政这一份工作有了很多不同的理解。一个人有理想是一件很好的事情，但是在理想这个基础上，我们更应该增添的是一份对于工作和生活的责任和态度。做任何一件事情，责任心往往都是更重要的，所以此次总结，我也主要总结了自己进步和不足的一些方面，希望能够在承载责任的基础上迈向更好的一个未来。 一、思想上的提升 这一年过得特别快，比以往要更难但也更容易度过。上半年耽误了好几个月的时间，因为一些公共因素的影响，导致我们不得不延期上班。其实在这件事情，每个人多少都会有一些影响，但是我在进入工作之后，还是立马就把状态调整了过来，虽然对于这次突然的情况仍有一些芥蒂，但是自己还是勇敢的克服了这些方面的影响，保持思维高度，全力进入此次工作之中。这一年的工作，我的思想一直都在进步，越发的严谨，也越来越保持一份清醒了。这是我这一年进步很大的一部分。 二、行动上的进步 思想上进步了，行动上也不能落后，这一年已经快结束了，再看向过去的自己时，发现自己也在各项压力之中完美的度过了。行政工作本身就是一件比较繁杂的事情，加上今年的情况比较特殊，我们作为行政人员就是要更加的注意一些方面的安全了，所以我们的工作量也是加大了的，所以这也很考验我们每一位行政人员的行动效率。通过事实证明，我的行动力提高了不少，进步也是非常明显的，这是我这一年很大的一个收获。 三、不足之处的矫正 我知道自己不足的地方还是有的。比如说在沟通方面、做事的细致度上面有一些缺陷，所以这一年，我一直都在往这些方面改进和完善，通过自己的坚持，我发现自己也能够保持一个很好的状态去工作了，并且在很多方面上，我也得到了一些提升，这是让我感到无比欣慰的一件事情，成就了我很多方面上的进步和胜利。这一年虽然已经画上了句号，但是对于未来，现在还只是刚刚起程，我会为自己树立好一个正确的工作态度和观念，更好的迈入到下一个阶段当中去，为全新的一次征途开启一个完美的开端。 行政文员工作总结7 这个月的15号到今天我来到公司上班也一星期了，学习了不少以前做文员里外的知识，比起来这个职位规范很多。工作中，我一直虚心求教，恪尽职守，努力落实相关人事管理制度工作。下面是这一星期以来的工作小结： 1、每天实事求是地统计考勤，没出勤的人员要询问原因做好记录。 月初以统计数据为依据制定打卡统计表。月底要写新的考勤卡。早晨上rt_检查各个部门人员是否到齐，没到齐要打电话询问。未来的每周要去其他三个子公司检查卫生、胸卡和考勤卡，抽查电脑，检查完成要填写《行为规范考核表》和《行政检查计划表》。 2、熟悉人事档案 几天前进进带我们大概的讲解了各个合同和证书的归纳以及都是干什么用的，虽然不一定全部会背，但大概有个了解、清楚内容和摆放位置。 3、接受新 简历 根据公司的实际需要，人事部在有针对性地、合理地进行了员工招聘工作。认真的对待每一份应聘者简历做好登记，传给主任进行筛选，安排 面试 时间，电话一一通知，对每一位有机会前来面试的应聘者报以最热情的对待，为公司领导进一步择优录用新职员奠定了良好的基础。 4、其他行政工作 行政工作是繁琐的，小到打扫领导办公室卫生、会议室卫生、上下班开门锁门、复印、扫描、传真、订餐、发快件、印制名片、续订网站、各部门的耗材和领用登记、采购办公用品大到新员工培训、保管公司印章、合同各个证件以及和其他公司的合作书、办理员工的社保和停保、其他部门领导的租房合同及对其领用情况进行备案等等一切为大家做好后勤保障工作 每一项工作的完成都是对责任心和工作能力的考验，如何化繁为简而又能保证万无一失，如何以最小的成本换得的效率，这已经不单纯是对公司工作人员的要求了，对行政工作人员也同时适用。 总的来说行政助理这个职位事情很随机，说多也不多，说少也不少，总是在一点一滴的积累起来，不像其他员工每天完成工作量就行，往往都是些琐事，需要不时的用笔记下，烦的神比较多，因为公司从里到外大大小小的事都要负责，即使不需要你负责也要知道怎么回事。希望在未来的工作中更加努力，领导也多多提出宝贵意见，我会及时改正! 行政文员工作总结7篇相关 文章 ： ★ 行政文员工作总结通用范文 ★ 行政文员个人工作总结【五篇】 ★ 行政文员年度个人工作总结范文2021 ★ 行政文员的个人工作总结范文 ★ 2020行政文员年终工作总结范文5篇 ★ 2020行政文员年终工作总结范文精选5篇 ★ 行政文员个人工作总结范文四篇 ★ 行政文员年终总结范文 ★ 行政文员个人年终工作总结5篇 ★ 行政文员个人实习工作总结5篇

英语：electronic product。所有以电子元器件组组成或参与组成的产品都成为电子产品，电子产品在不同发展水平的国家有不同的内涵，在同一国家的不同发展阶段有不同的内涵。在我国，消费类电子产品一般指的是我们个人和家庭平时用到的一些电子产品，用以区别工程类电子产品如航空航天等。

　　素质教育是以提高民族素质为宗旨的教育，是依据《教育法》规定的国家教育方针，着眼于受教育者及社会长远发展的要求，以面向全体学生、全面提高学生的基本素质为根本宗旨，以注重培养受教育者的态度、能力、促进他们在德智体等方面生动、活泼、主动地发展为基本特征的教育。 　　素质教育是指一种以提高受教育者诸方面素质为目标的教育模式，它重视人的思想道德素质、能力培养、个性发展、身体健康和心理健康教育。依据人的发展和社会发展的实际需要，以全面提高全体学生的基本素质为根本目的，以尊重学生主体性和主动精神，注重开发人的智慧潜能，注重形成人的健全个性为根本特征的教育。 　　素质教育的重要性 　　素质教育是从幼儿抓起的。一般认为幼儿的素质教育应包括以下几个方面：身体素质、心理素质、智能素质、品德素质、法规素质、劳动素质、审美素质。在这一系列素质中，美国人尤其重视心理素质的教育。 　　自尊和自信 　　美国家长不是靠说教，抽象地教孩子要自信、自爱、自强，而是把家长对孩子的尊重既作为营养大餐，又作为独具特色的小零食，随时随地、毫不吝啬地送给他们。 　　1 、美国人碰了面，遇到家长带着孩子，一般是先与孩子打招呼，而且，特别讲究对孩子说话的口气和方式。 　　2 、大人要认真倾听孩子的话，而且还常常蹲下来同孩子对话，使孩子感到你在尊重他，避免他“低一等”的感觉。 　　3 、如果孩子画兔子画成了老鼠，便夸他有想像力，让他享受成功，而不是失败、沮丧。 　　4 、美国人反对人前教子。如果你当着别人的面斥责自己的孩子“不争气”、“笨蛋”、“没出息”，会被人看做是没教养，是父母的“犯罪”。 　　5 、如果带孩子外出做客，主人若拿食物或玩具给孩子，家长忌讳提早代替孩子回答“不吃”、“不要”之类的话，也不会在孩子想要或想吃时呵斥他，而是尊重孩子选择的权力、自主的权力。 　　6 、孩子如果做错了事，家长也不会横加训斥，只能根据当时当地的情况做出引导和说明。 　　自我价值感 ... 　　美国妈妈素质教育经验谈 　　美国，不仅在综合国力、科学技术等方面处于世界领先地位，而且其教育发展也令世界刮目相看。美国对幼儿进行的素质教育具体表现在日常生活的细枝末节之中，是值得我们借鉴的小中见大的素质教育。 　　多种多样的体育运动 　　美国家长对孩子的教育，包括多种多样的体育运动。他们不是把幼儿的体育运动看成是一种单纯的身体运动，而是把它看成教育的一部分。体育运动的种类很多，有些运动注重培养孩子的耐力，比如游泳；有些注重培养孩子的勇敢和主动，比如冰球；有些是要培养孩子的竞争和谦让，比如跆拳道；有些是要培养孩子的团体精神，比如足球。 　　美国家长重视孩子的健康，认为孩子良好的身体素质是决定一切的基础。他们在孩子体育运动上的开支很大，并支持孩子从事各种各样自己喜欢的运动。一般来讲，美国小孩子都会喜欢几种不同的运动。很多家长会安排好自己的时间，每天下班后，家长就成了孩子的司机，到家还要充当“陪练”。 　　那些体育运动的`目的，是每个教练必讲和必教的东西，孩子学着体育，也学到了体育精神，不仅体格强健，而且意志也变得坚强。美国家长对幼儿从小进行多种多样的体育运动教育，不仅提高了孩子的身体素质，还无形中增强了孩子的心理素质。 　　启发式的创新教育 　　美国的家庭教育从小重视对孩子创新意识的培养。家长重视培养孩子的好奇心和冒险精神，鼓励孩子有独立的想法，家长经常带孩子到科技馆去做各种创造性游戏，开发孩子的想象力。父母很重视对孩子动手能力的培养，给孩子做各种组装玩具，鼓励孩子从不同的角度去拼装各式各样的玩具模型，加强孩子的动手能力和创造性。小孩子具有好动的天性，比如在墙壁上乱画，拿剪子或刀子在书本、衣服等物品上乱剪，这在我们国家，大人大多会坚决制止。而在美国，父母们看到的是孩子学会了某种技能，而不是痛惜某件东西被孩子损坏了。事后他们会耐心地教给孩子一些操作上的技巧和知识。 ... 　　中国妈妈素质教育经验谈 　　素质教育可从以下几个方面来进行： 　　一、重视幼儿自我价值感的培养 　　自尊、自信是良好心理素质的基础标志，培养高水平的自我价值感是培养幼儿健康个性的关键。 　　首先，利用各种机会帮助幼儿获得他们可能掌握的能力。现在很多家长为了孩子的教育都不惜金钱，如课外送孩子上各种兴趣特长班。这应该说是比较好的，但我们同时也要对孩子有一个恰当的期望值，不要给孩子过多的压力，我们提出的要求必须是孩子经过努力便能达到的，同时也要注重孩子自己的兴趣和爱好。 　　平时在家里可以设计一些能促使孩子成功的情境，例如通过一些游戏，还有一些学习活动，让孩子能独立地完成一些事情。在孩子能比较好地完成任务后，家长要给予及时的肯定和鼓励。 　　还有一点要注意的是，家长每天都要尽可能抽出时间来和孩子交流沟通，这一点是很重要的。这会让孩子觉得父母是重视他的，而且还能增强父母和孩子之间的亲子感情。比方说，每天都问问他今天在幼儿园上了些什么课，玩了些什么游戏，他在幼儿园有哪些好朋友等，要耐心地倾听孩子的话，像朋友一样认真地和他们交谈。这在孩子的成长过程中会起到十分重要的作用。 　　二、培养孩子的自立意识和自主性 　　平时在家里要注意从小事做起，例如要求自己吃饭，尽可能帮家长做一些力所能及的家务等。要注意给孩子更多自我锻炼、自我服务的机会，减少孩子对父母的依恋和依附，提高孩子对社会生活的适应能力，这将有助于孩子独立性的发展。 ... 　　素质教育观念 　　素质教育是以提高民族素质为宗旨的教育，以提高受教育者诸方面素质为目标的教育模式，它重视人的思想道德素质、能力培养、个性发展、身体健康和心理健康教育。那上面是素质教育的观念呢？ 　　1、大教育观念 　　幼儿教育的实施，不单指学前机构教育的开展，同时需要家庭教育和社会教育配合，三者协同互进，才会产生良好的结果。 　　2、立体教学观念 　　对于幼儿教学来说，上课、游戏、活动及集体、分散、个别教学等都是教学的形式，并非传统观念上的老师讲、幼儿听的上课模式才谓之教学。 　　3、全面的课程观 　　幼儿园课程除语言、常识、计算、体育、音乐、美术等显性课程外，还包括其他影响幼儿发展的隐性课程。 　　4、以“完整儿童”为培养目标的观念 　　这是指幼儿教育应着眼于幼儿生理素质、心理素质、社会文化素质的完整培养，达成幼儿体、智、德、美全面和谐发展。 　　5、以幼儿为主体 　　尊重、鼓励幼儿生动活泼的发展应将幼儿的学习活动看作主动获取、主动发展的过程，而不是被动的灌输或塑造的过程。

这是样本化工学院2011级新生班主任助理申报表姓名某某班级建筑111 政治面貌团员性别男现任职务就业服务部副部长手机号码个人特长活泼开朗但办事沉稳、为人诚恳、集体荣誉感强、为人老实谦虚、热爱劳动、喜爱大自然、崇尚运动、能吃苦耐劳曾获奖励获得院第八届田径运动会3000米比赛第三名、系象棋比赛三等奖、第十五期入党积极分子、就业服务部“优秀干事”、绿色环保协会“优秀干事”、参加过校级暑期社会实践团队。申请理由我想帮助11级新进入我们大学的新同学们，所以特向学校提出班主任助理申请。新生入校后，在感受新环境的同时也面临着生活学习中的适应问题。面对这些相关的问题，我觉得我有能力也有责任帮助他们。帮助大一新生尽快适应学校生活。我将以“有事您找我”为口号，为新生提供服务。为同学日常生活的困难与疑惑进行解答。由于大一的班主任多为任课老师，平时工作比较繁忙，由我们这些高年级同学作班主任助理，则能更加帮助到刚入学的新生，及时了解与回馈新生遇到的问题，以帮助解决。，并协助学校开展多项活动。我希望我能通过当班主任助理来提高自己，帮助活动解决新生入校后的适应问题，并加强自我锻炼，为自己能够在大学期2 间全面提高自身素质提供了有利的条件。大学是人生的关键阶段。大一新生进入大学是第一次放下高考的重担，开始追逐自己的理想、兴趣；也是他们第一次离开家庭生活，独立参与团体和社会生活；更是第一次可以有机会在学习理论的同时亲身实践；脱离被动，有足够的自由处置生活和学习中遇到的各类问题，支配所有属于自己的时间的初步阶段。对大学生活还有一些的不适应。我想通过自己在校一年的体验与体会帮助他们尽快的加入属于我们的行列。做一个积极向上的适合国家发展的新一代的大学生。我认为辅导员应该做到以下几项服务工作：1.配合学院的勤工俭学、助学贷款等工作的实施，统计班级贫困生名单。2.做好思想内向学生的思想跟踪教育和服务工作。3.加强心里健康教育、丰富学生的日常工作。4.及时协调学生的课程冲突、变化的问题。5.加强与学生家长之间的联系，并做好相关记录。6.对于学生提出的各类问题，及时解决。今天，我虽然向学校提出班主任助理申请，我深知，在我身上还有许多缺点和不足，因此，我希望学校各位领导和老师严格要求我，监督我。使我可以进步。今后我也会严格要求自己，自觉地接受学校各位领导和老师的帮助与监督，努力克服自己的缺点和不足，争取早日在思想上。进步我还希望自己可以帮助学校，帮助新同学为3 我们的学校尽自己微薄的一份力量，我也想通过这次，锤炼自己、提高自己，丰富自己。请求学校的领导和老师接受我的申请，考验我. 化工学院学管办制给个好评呗 O(∩_∩)O谢谢

　　管理人员是通过别人来完成工作，做决策、分配资源、指导别人的行为来达到工作的目标。那么以下是我为大家整理的公司管理层工作总结，欢迎大家阅读！ 　　公司管理层工作总结范文（一） 　　时光荏苒，光阴似箭，自康杰代班以来，已有一个年头之久，从中经历了很多坎坷，也学到了很多东西，班组也一直在一个比较好的状态下运转。本以为自己对基层管理已略知一二，自xx月xx日班长考核领导点评之后，我仔细端读试卷良久，方知自己作为最基层的企业管理者，诸多方面还深有不足。现作自我总结 　　 首先是自身管理方面： 　　作为一个优秀的班组长，本身自己必须以身作则，公司要求的规章制度自己必须带头做好。而自己却一直在个人形象方面稍显随意，譬如上班期间，无意识的卷袖，不带防护眼镜等，由于过于自信对物料性质、设备运转、生产运行岗位过于了解，知道哪些岗位可能会发生突发事件，而有选择性的做到防护，从而不自觉地让员工养成了坏的习惯。 　　虽整日班前班后，包括班中巡查期间，对员工都是耳提面命，可效果依旧收之甚微。对此，以后自己会在这方面严格要求自己，努力执行要求的防护到位，切实做好员工的安全防护工作。 　　 其次是员工管理方面： 　　作为一个优秀的管理者，自己必须要深入了解自己的下属，包括他（她）的人品、性格、爱好、处事作风、工作能力等诸多方面，针对不同性格、不同年龄段、不同能力的人应该分别予以不同的管理方式、说话语气和工作任务，做到人尽其才，物尽其用。 　　同时要懂得关心自己的员工，真诚的关心。当他们犯错的时候，除了批评外还要多加鼓励，以及对其的信任，让他（她）体会到领导层的关心与器重，让他知道我们不但是上下级关系、同事关系，我们还是互相支持、关心的朋友关系。当然，作为管理者，同样要在员工面前树立自己的威信。这种威信不是靠恶语批评，也不是靠一味的做老好人树立起来的。一个真正优秀的管理者，是要让自己的员工中的一大部分人说你好，一小部分说你坏，才能称之为优秀的管理者。 　　因为管理者不是员工，只要做好自己的分内事就行了，你需要的是一个团队的力量，你需要说你好的人的支持，你同样需要说你坏的人的执行。因为朋友和同事概念上的执行力度的效果迥然不同，好坏恰恰能做到互补。譬如自己带班以来，从当初的谭师傅的接班时的百般刁难、锱铢必究，老员工在我班的不屑与刻意逃避重任，以及年轻员工的夜班随意离岗与经验匮乏，委实给了我巨大压力，深感管理是一门很深的学问，是一种艺术。 　　如何在这个浓缩的有着形形色色的人物的小社会中把这个团体玩转起来，不光需要埋头苦干的精神，还需要胆识和魄力。对于无理取闹的员工要予以颜色，让其深知自己不是谁都可以随便捏的柿子；对于不屑你的员工要让他认识到你的能力，无论是理论、实践、还是为人处事方面，你都要做到让他知道你比他强；对于年轻员工，要严格要求执行公司规章制度，事不过三，再犯同样错误，绝不姑息。 　　同样还要让大家了解到你一直在努力地想把这个班组带好，想让每个人都得到领导的肯定与认可，这样慢慢的他们就会从心里折服与你，慢慢的这个团队就成型了。当然，由于自己社会阅历，经验方面还有所欠缺，对于员工心理等各个方面拿捏的还不是很好，对某些员工的想法没有深入的了解，从而导致班组偶尔的不和谐。 　　譬如七月份在离心岗位的xxx与取代岗位新进员工xxx发生口角就是一个典型例子：由于公司极少数员工的挑拨，导致其对离心岗位颇有怨言，虽予以调动，但因时间仓促，未及时深入了解新近员工胡波性格特征，第一天相处，没有很好的磨合，由于岗位操作方式不同，导致矛盾，最后演化为口角，虽及时制止，但此次之后深知不同员工，性格上的差异与岗位安排的重要性。以后自己会在这方面多加用心，争取做到每位员工都在一个好的情绪下认真的工作。 　　最后，作为一个优秀的班组长，在下级面前要代表公司的立场说话，在上级面前要做好下级的工作，全力辅助领导的工作，从而让整个生产工序在一个顺畅的环境下进行。 　　总之，经过上次的考核，感触颇多，深知自己在现场管理，人员管理，生产管理，甚至包括自身管理方面还有很大的不足，以后自己将不遗余力的做好自己应该做的工作，争取成为一个优秀的基层管理者，不辜负领导的期望和栽培之心！ 　　公司管理层工作总结范文（二） 　　时光荏苒，20xx年即将过去，新的一年将要到来。回首过去的一年，内心不禁感慨万千。虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。对于我们每一个追求进步的人来说，都免不了会在年终对自己进行一番盘点，也算是对自己的一种鞭策。在新的一年里，我们将继续围绕公司中心工作，克服缺点，改进方法，深入学习，掌握技巧，加强管理，改进服务，大胆探索行政部工作新思路、新方法，促使行政部工作再上一个新台阶，为公司的健康快速发展作出更大的贡献！ 　　行政部是公司水厂的关键部门之一，对内管理水平的要求应不断提升，对外要应对工商、社保、药检、质检、税务等机关单位的各项检查。行政工作是繁琐的，小到复印、扫描、传真、订阅报刊杂志、车辆文件的保管、大到接待、会议、结算、采购办公用品及对其领用情况进行备案。每一项工作的完成都是对责任心和工作能力的考验，如何化繁为简而又能保证万无一失，如何以最小的`成本换得的效率，这已经不单纯是对现代企业从事业务工作人员的要求了，对行政工作人员也同时适用。行政部人员虽然少，但在这几个月里任劳任怨，竭尽全力将各项工作顺利完成。 　　经过几个月的磨练与洗礼，行政部的综合能力相比之前又迈进了一步。20xx年，在公司水厂领导的正确领导下，我们的工作着重于公司的经营方针、宗旨、品牌和效益目标上，行政部紧紧围绕重点展开工作，紧跟公司各项工作部署。注重发挥行政部承上启下、联系左右、协调各方的中心枢纽作用，为公司圆满完成年度各项目标任务作出了积极贡献。为了总结经验，继续发扬成绩同时也克服存在的不足，现将20xx年的工作做如下简要回顾和总结。 　　 一、人事管理方面 　　根据水厂部门岗位的实际需要，有针对性、合理地招聘一批员工，以配备各岗位。规范了各部门的人员档案并建立电子档案，严格审查全体员工档案，对资料不齐全的一律补齐。有步骤的完善培训机制，不断的外派员工学习并要求设备厂家前来培训员工，同时加强内部的培训管理工作。 　　 二、行政事务工作方面 　　1、理好各证照并如期到各单位进行年审换证工作。 　　2、和相关职能机关如工商、税务、药监、社保、银行等做好沟通工作，以使公司对外工作更为通畅。 　　3、做好办公用品的采购，严格审查各部门的办公用品的使用状况，并做好物品领用登记，以节约降低成本为第一原则，合理地采购办公用品。 　　 三、公司管理运作方面 　　1、市场的发展，依照公司要求，制定相应的管理制度。完善公司现有制度，使各项工作有法可依，有章可寻。在日常工作中，及时和公司各个部门沟通，适时对各部门的工作提出些指导性的意见。 　　2、完善公司监督机制。有一句话说得好：员工不会做你要求做的事情，只会做你监督要做的事情。基于这个原因，本年度加强了对员工的监督管理力度。 　　 四、工作中的收获 　　能够较好地完成本职工作（如文件的录入、存档、打印、办公用品发放、对外接待、对内管理等）；懂得事情轻重缓急，做事较有条理；能很好的完成领导交代的工作，也真正做到了上传下达。与同事相处融洽，能够积极配合及协助其他部门完成工作；工作适应力逐步增强，对后期安排的工作，现已得心应手。 　　 五、工作中存在的不足 　　过去的一年，在得到公司领导的指导和各部门的大力协助下，行政部取得了一定的成绩。尽管我们取得了一定成绩但仍存在着很多不足之处，主要表现在以下几个方面： 　　1、由于行政部工作常常事无巨细，每项工作我们主观上都希望能完成得，但由于人力和精力有限，不能把每件事情都做到尽善尽美。 　　2、对公司各部门有些工作了解得不够深入，对存在的问题掌握真实情况不够全面，从而对领导决策应起到的参谋助手作用发挥不够。 　　 六、20xx年工作计划 　　作为行政部负责人，我充分认识到自己既是一个管理者，更是一个执行者。要想带好一个团队，除了熟悉业务外，还需要负责具体的工作及业务，以身作则，这样才能保证在人员偏紧的情况下，大家都能够主动承担工作，使公司各项工作正常进行。新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战。随着xx企业标准的正式发布，对于我们来说，既是压力也是动力，我们决心再接再厉，迎接新的挑战。20xx年行政部将从以下几个方面着手工作： 　　1、完善公司制度，向实现管理规范化进军。 　　成功的企业源于卓越的管理，卓越的管理源于优异、完善的制度。随着公司的不断发展，搞好公司管理制度无疑是其持续发展的根本。因此，建立一套健全、合理、科学、结合实际并适合水厂公司的管理制度便迫在眉节，为了进一步完善公司制度，实现管理规范化，20xx年行政部的工作将以此为中心。 　　2、加强培训力度，完善培训机制。 　　企业的竞争，最终归于人才的竞争。目前公司各部门人员的综合素质普遍有待提高，尤其是部门负责人，他们身肩重责。需根据实际情况制定培训计划，从真正意义上为他们带来帮助。 　　3、协助部门工作，加强团队建议。 　　继续配合各部门工作，协助处理各种突发事件。20xx年是公司拓展并壮大的一年，拥有一支团结、勇于创新的团队是为其发展的保障。所以加强团队建设也是20xx年行政人事部工作的重心。其实正所谓，天下难事始于易，天下大事始于细。只要我们工作更加细致点、沟通多一点、责任心强一点，我相信公司、公司员工会越做越强。 　　公司管理层工作总结范文（三） 　　回首过往，公司陪伴我走过人生很重要的一个阶段，使我懂得了很多，领导对我的支持与关爱，令我明白到人间的温情，在此我向公司的领导以及全体同事表示最衷心的感谢！有你们的协助和理解才能使我在工作中更加的得心应手，也因为有你们的帮助，才能令到公司的发展更上一个台阶，较好的完成各项工作任务。以下为今年的工作总结。 　　一、沟通与文件处理工作 　　1、贯彻执行公司领导指示。做好上、下联络沟通工作，及时向领导反映情况，反馈信息；搞好各部门间相互配合，综合协调工作；对各项工作和计划的督办和检查。 　　2、根据领导意图，起草有关规章制度、工作计划和其他文稿。负责公司来往信函的处理及收发、登记、传阅、批示；做好公司文件的通知、审核、传递、催办、检查。加强办公文件、档案管理。在文件收发上做到下发的文件适时送达有关部门办理，为公司贯彻落实上级精神、及时完成工作任务提供了有力的保证；同时，档案管理做到井然有序，随时为公司查询服务；加强文字材料的草拟打印工作，能按规定的时间和内容要求完成。 　　二、制度管理与违纪统计工作 　　1、协助公司领导，完善、制定公司规章制度，并执行贯彻公司规章制度。与员工面对面解决问题，使员工工作有章可循，做到违纪有据可查，使他们了解、支持后勤工作，取得了良好的效果，并注重后勤质量的提高。能很好地履行岗位职责，办事效率的提高。 　　2、每天对公司各部门环境卫生、消防、纪律检查工作，有异常情况进行现场处理。在检查中发现的违纪、违规、等各种不良现象及时通知相关部门负责人进行处理；为公司加强管理、提高后勤服务；认真收集信息，全面、准确的了解和掌握各方面工作的开展情况，分析工作存在的问题，总结工作经验，及时向公司汇报，让公司上级能全面准确地了解和掌握最近工作的实际情况，为解决问题作出正确的决策。 　　三、办公物资的统计以及客户的接待 　　1、对公司各部门使用的办公物资进行了统计，并分类建档存入电脑中，保证了物资使用的安全；负责公司办公设施的管理和维护及维修联络。包括公司办用品采购、发放、保管、使用登记、维护工作等；并履行稽查职能，认真办理办公用品的出、入库、领用严格控制和管理。办理库存工服的出、入库交接、保管管理。公司日常行政、人事、办公事务等管理工作，协助总经办处理日常工作。公司总务工作，做好后勤保障。 　　2、公司办公、生产会议安排、记录和整理会议记要，根据需要按会议决定发文。接待来访客户，坚持按照工作要求，热情接待来访客户、认真听取来访客户反映的问题，提出的要求、建议。保安、司机的监督管理。对厨房人员、保安及司机反应的各种问题及日常工作情况、报销单进行审核、查阅，对有异常的进行处理。公司各种表格管理。完成上级交办的其他任务，并按时按质的完成。 　　四、明年行政工作计划 　　1、加大后勤服务及监督力度，并根据公司工作实际情况，对后勤服务有关规章制度修改、完善，使其更加符合公司工作实际的需要。配合公司促建工作，加大行政管理力度，对在工作上涌现出来典型的人和事予以及时公布，通过“以点带面、以薪带誉”，促使工作质量进一步提高。 　　2、严格办公室管理及办公用品的管理、以及环境卫生管理。加大内部人力、人才开发力度，弘扬优秀的企业文化和企业传统，用优秀的文化感染人。做好人员流动率的控制与劳资关系、纠纷的预见与处理等记录。既保障员工合法权益又维护公司的形象和根本利益。 　　行政人事总务部工作责任大，但我始终以饱满的工作热情投入工作，兢兢业业，履行行政、人事、总务等各项工作职责、执行公司的规章制度，较好的完成了各项工作任责。当然，行政人事总务部在今年的工作中还存在粗糙等不足，将在来年工作中改进和纠正。为此，我将更加勤奋的工作，努力为公司做出贡献！