河北省差旅费管理办法

第一章 总 则第一条 为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。第二条 本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条 中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第五条 财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 [4-5] 第二章 城市间交通费第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

国企差旅费用按照国家相关规定执行，按照公司管理制度执行，并需逐级审批。员工应提供真实准确的报销材料，并遵守公司相关规定和法律法规。国企差旅费用的管理需遵循国家相关规定和公司内部管理制度。按照国家规定，员工对差旅费用的报销应当是在出差任务中必要的、合理的支出。国企在差旅费用的管理上有自己的制度和流程，具体的差旅费用标准、报销范围、审核审批程序、违规处罚等需要按照公司的规定进行。同时，在差旅费用报销时，员工需提供真实、准确的报销材料，包括交通、餐饮、住宿、邮电等费用的发票、证明等，以便公司进行审核。在报销时还需遵守公司相关规定和法律法规，如不得超过规定金额、不得虚假报销等。值得注意的是，差旅费用的审批需要逐级进行，涉及到不同层级的领导进行审批，其中领导加强审批的主要原因是要保证费用的使用合理，尽可能减少公司的开支。如何避免因差旅费用产生矛盾和纠纷？为避免因差旅费用产生矛盾和纠纷，员工在出差前应了解公司的差旅费用报销标准、流程等，并在出差前与领导进行沟通确认。在报销时应提供真实准确的报销材料，遵守公司相关规定和法律法规，在审批时需认真对待，确保费用使用合理、合规。国企差旅费用的管理需遵循国家相关规定和公司内部管理制度，员工需提供真实准确的报销材料，并遵守公司相关规定和法律法规。同时，为避免因差旅费用产生矛盾和纠纷，员工需了解公司的差旅费用报销标准、流程等，并在报销时认真对待审批程序，确保费用使用合理、合规。【法律依据】：《中华人民共和国会计法》第二十五条 会计核算应当贯彻真实性原则，反映经济业务的真实情况这意味着企业在差旅费用的核算和报销时，需遵循真实性原则，确保报销材料的真实性和准确性。

法律分析：为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法——《中央和国家机关差旅费管理办法》。本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。法律依据：《中央和国家机关差旅费管理办法》第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条 中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

　　有时候会因为公司的一些事情而出差，那么因公出差的管理制度都有哪些内容呢?本文是我整理的因公出差管理规定，欢迎参阅。 　　因公出差管理规定篇1 　　第一章 总则 　　第1条 目的 　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。 　　第2条 审批程序和权限 　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。 　　(1)企业领导班子成员出差，报请总经理审批。 　　(2)部门负责人出差，报请总经理审批。 　　(3)其他人员出差，报请企业分管领导审批。 　　(4)国外出差，一律由总经理核准。 　　第二章 出差管理细则 　　第3条 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。 第4条 出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。 　　第5条 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机 　　第6条 使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。 　　第7条 因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。 　　第8条 出差标准规定 　　(1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。 　　(2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给。 　　(3)出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理;超过1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。 　　(4)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。 　　(5)如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。 　　第三章 出差费用借款及报销 　　第9条 出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。 　　第10条 出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。 　　第11条 业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。 　　第12条 其他报销、审批程序同上。 　　第四章 附则 　　第13条 出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关 规章制度 严肃处理。 　　第14条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。 　　第15条 本制度自颁布之日起执行。 　　第三篇：公司员工出差管理制度 　　第一条 目的：为了规范公司差旅费报销制度，既严格又合理的控制相关费用支出，以少花钱多办事、办实事、办好事为原则，达到节约成本，保证工作效率，提高工作效益的目的，结合公司实际情况，特制定以下管理办法。 　　第二条 适用范围：适用于因公司业务的所有公司员工的出差。 　　第三条 出差种类： 　　1. 短程出差：出差当日可能返回者。 　　2. 远途出差：出差当日不能返回者。 　　第四条 出差： 　　1.员工出差，由出差人员向直属领导 报告 事由，经部门经理以上领导同意后方可办理出差。 　　2. 出差期间不予报支加班费。 　　3. 员工出差，原则上只报销权限范围内的长途车票。如需乘坐飞机，应事先向直属领导报告事由，经部门经理以上领导同意并得到总经理批准，方可乘坐飞机。 　　4. 员工国内出差的住宿费用按照公司以下规定执行。特殊情况需向公司报批。 　　5. 被派遣出差的员工应积极、认真地做好交付的工作，不得推委、敷衍。 　　6. 员工出差外地，应随时保持与公司的联系，必须开启易掌控，并及时将工作开展情况报告直属领导及公司领导。直属领导应对出差员工完成工作时间给予限定，员工力求在最短时间内，完成所需做的工作。 　　7.出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经直属领导签署意见、营销总监批准后方可出差。 　　8.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款事由，由营销总监审核签字后，经总经理审批,财务负责人方可借款。 　　9. 员工回公司后直属领导应对出差员工完成工作汇报时间给予限定，员工应以书面形式将出差情况(重要事项汇总报告)或者对照“出差申请单”一一汇报和督导，报告直属领导或营销总监。 　　10.审核人员根据签有直属领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核流程后方可报销差旅费。” 　　11.凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经直属领导签署意见后方可报销。 　　第五条 出差借款 　　1.凡向公司借款用于出差的员工，其出差费用报销票据必须在月底提交给财务，不得超过次月5号，不按时提交或者不予提交的，不予发工资，直到提交才能发放工资，再由财务部门补发工资。如出差人员没能回公司需要邮寄回营销中心。 　　2.有出差的，必需填写《差旅费报销单》，交由销售助理初审，营销总监审核，经总经理签字审批，再到财务报销。 　　3.报销差旅费(吃、住、行、客情)，应据实提供真实有效的发票，发票种类不局限;报销业务费时必须提供真实有效当天当次所发生的业务费用发票，不允许用 其它 发票冲账，如发现有虚报不实，除将所虚报款追回外，并视情节轻重，予以处分。 　　3.原则上公司收到报销单后3个工作日处理完毕。 　　4. 差旅费报销单据需注明离京出发时间和到京时间，以不满12小时计半天，超过12小时按一天计;所有出差人员出差途中在车上住宿的只计算30元/天/人伙食补助，住宿补助及市内交通补助不予于计算。 　　第七条 业务接待费用的报销 　　1、所有客情招待费用必须要部门经理或指定领导电话或当面申请，并填写《招待费用申请单》，由领导批准后，方可凭发票或者盖章 收据 报销。未申请的或者不符合规定的不予报销 　　2.、报销时需先由经办人在宴请客人的发票背后签名，并注明宴请所在单位的名称、时间(早餐、中餐或晚餐)、进餐人数(用笔标注在背面)，再交由销售助理初审，营销总监审核，总经理审批。 　　第八条 出差中的休息、休假 　　1、外地出差不计节假日加班，但按照出差补助正常，平时出差可周六日返回，不予额外休息， 　　2、由于长期出差，公司给予每年7天(含一个周六日)的带薪休假，可自行安排休假时间，但要提前7天向部门经理申请，批准后方可休假。 　　3、出差途中因病或遇到意外灾害或因实际需要由直属领导指示延时的，返回公司次日办理请假手续、填制《出差申请单》;未经直属领导同意不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，超假时间按旷工论处。 　　4、原则上不批准在工作日内出差，出差不得提前超出半天时间，乘车时间超出半天的出差前必须从公司打卡方可计入考勤，离乘车少于半天的可以直接出差但必须易掌控考勤。 　　第九条 差旅费开支标准及范围 　　1. 国内地区划分：共分二类地区 　　一类地区：国家规定的经济特区城市和各省会城市及直辖市，如珠海、厦门、深圳、汕头、海口、广州、上海、北京、武汉、长沙、天津、重庆。 　　二类地区：各省地级城市。 　　2. 乘坐交通工具 　　1)公司职员因公出差，凡是由公司派车的，则不属于下列交通费用的报销范围。 　　2)在公司所在城市内没有派车出差的，按实际到达目的地的最短路程乘坐的轨道交通、公共汽车或出租车发票报销。 　　3)每人每天出差交通补助30元，不再报销打车费用。任何人不要再申请此费用。 　　注：以上交通工具，应自行购买车票，特别是机票，必须向领导申请方可购买，未经批准的任何个人不得私自进行购买，购买原则是提前准备，尽量买特价机票或者折扣机票，详见《机票购买的管理制度》，否则一律不予报销交通费用。 　　4. 住宿标准： 　　1、 如公司在该地区机构有接待能力，所有人员尽量住公司提供的住所。 　　2、出差所到其单位提供免费住宿的，公司不再报销住宿费。 　　3、如出差至员工的户籍所在地，未产生住宿费用的，公司按住宿费标准的50%给予补助。 　　#4、两个人(异性除外)同去一个城市出差，尽量同住一个房间，住宿标准合计为：一类城市140元/天/2人;二类城市120元/天/2人: 一类城市180元/天/3人;二类城市150元/天/3人,给予报销住宿费，如遇特殊情况需要开两间房，必须向直属领导申请同意，方可报销,未申请的按照上述执行。 　　第十条 伙食补助标准： 　　1、 外地出差每天报销餐费30元。 　　2、 在公司所在城市内出差，确因工作需要，中午未能及时返公司用午餐的，每人每餐可报销人民币10元做为午餐补贴。 　　3、所有外地出差人员，当天如有招待费用产生，每一餐扣除10元/人伙食补助。 　　第十一条 凡在区域当地招聘的销售人员，执行工作日内每天交通费20元，饭补10元，出差同外派人员报销标准。北京地区交通费用实报实销，见交通充值卡票据。 　　本规定从20xx年02月15日起执行。 　　因公出差管理规定篇2 　　为统一规范公司员工因公出差管理工作，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度，出差涉及事项均须按照本制度规定执行。 　　第1条：总则 　　1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度; 　　2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行; 　　第2条：出差类型： 　　1、当日出差：出差当日可能往返者。 　　⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。 　　⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报总经理核准按远途出差办理。 　　⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由总经理审核批准。 　　2、远途出差：出差必须在外住宿者。 　　⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。 　　⑵远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，若因时间紧急或其他原因须经总经理批准后可乘坐出租车，或自行承担费用。 　　3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费; 　　4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共交通工具为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 　　第3条：出差签核程序 　　一、个人申请出差 　　1、出差人员应提前2-5日办理出差申请，填写《出差申请单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行： 　　2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批(可通过邮件报请核准); 　　3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批; 　　4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管(总部业务人员出差报请公司总经理)审批; 　　二、公司指派出差 　　1、即由公司或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差; 　　2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项; 　　三、其他规定 　　1、员工出差时限由综合管理部或指派人员视情况需要事先予以核定。 　　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。 　　3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到综合管理部或所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。 　　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请主管领导审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知主管领导并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。 　　第4条：出差费用标准及相关规定： 　　一、出差时间核算： 　　1、出差当日12：00以前出发按1天计算; 　　2、出差当日12：00以后出发按半天计算; 　　3、出差当日12：00以前返回按半天计算; 　　4、出差当日12：00以后返回按1天计算; 　　5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。 　　二、出差费用标准 　　公司出差费用标准 　　项目 　　职位 　　交通费用 　　油费补贴 　　住宿标准 　　(双人标间) 　　出差补贴 　　公共交通 　　飞机：经济舱 　　远途出差 　　当日出差 　　远途出差 　　当日出差 　　公司/部门经理 　　实支 　　实支 　　实支 　　80元/天 　　实支 　　50元/天 　　30元/天 　　分公司部门主管 　　实支 　　实支 　　实支 　　40元/天 　　20元/天 　　业务或其他人员 　　实支 　　实支 　　实支 　　30元/天 　　10元/天 　　备注：1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;2、出差补贴标准包含路程时间 　　第5条：出差费用预支、核销程序 　　一、出差费用预支方式 　　1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的《出差申请单》至财务部门按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。 　　2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销; 　　二、出差费用核销程序 　　一核销规定 　　1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。 　　2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。 　　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。 　　4、当日出差者不报销住宿费。 　　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。 　　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销; 　　7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。 　　8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经总经理批准并由综合管理部复核后，可酌情安排补休。 　　二核销程序 　　1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。 　　⑴从财务部领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。 　　⑵填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准： 　　A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准; 　　B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准; 　　C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准; 　　2、财务部复核程序 　　⑴财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、主管领导核准签字、报销时间等; 　　⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项; 　　⑶对于出差费用的超标部分不得报销; 　　⑷涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的60%支付; 　　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明： 　　⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明; 　　⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额; 　　⑶出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员(除董事长、总经理外)根据“公司出差费用标准”中的标准分摊; 　　4、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%; 　　5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本; 　　6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。 　　第6条：附则 　　1、本制度由公司综合管理部负责解释。 　　2、本制度的拟定、修改由综合管理部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。 　　3、本制度自颁布之日起实施 　　因公出差管理规定篇3 　　第一章 总则 　　第一条 为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。 　　第二章 差旅交通工具的管理 　　第二条 交通工具的选择标准： 　　(1)白天(6:00-19：00)乘车超过6小时(含)，夜间(19:00-6:00)乘车超过4小时(含)可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐硬(软)座席位。(2)远途(时间超过6小时)出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 　　(3)差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。 　　(4)出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可以考虑乘坐出租车。 　　第三章 出差人员的相关规定 　　第三条 短期出差人员的规定 　　(1)因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的员工每人150元住宿标准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。 　　(2)深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元，其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。 　　(3)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。 　　第四条长期出差人员的规定 　　(1)由公司安排派往到外地且工作在一个月(含)以上的人员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支应在当地租房住宿。 　　(2)长期出差租房初期(指租房当月)，可自行购买床上用品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，凭票据报销，以后产生的相关费用则由个人承担。 　　(3)长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元，其他地区每人每天30元标准。 　　(4)长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助合并一起发放。(5)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。 　　(6)长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。 　　第四章 出差借款与报销 　　第五条 借款 　　(1)借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。 　　(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批; 　　(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。 　　(4)借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 　　第六条 报销程序及出差费用的报销 　　严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”u2192总经理审核签字u2192财务部核实u2192财务领款报销。 　　第五章 差旅管理 　　第七条 出差报道 　　(1)原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到;出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有总经理批准。 　　(2)出差返回时间(以机票、车票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。 　　第八条本市出差 　　(1)原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助; 　　(2)如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可; 　　第九条 市外出差： 　　(1)差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。 　　(2)出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工作绩效，但重大节假日( 春节 、 元旦 、劳动节、 国庆节 、 中秋节 、 端午节 )可酌情给以补贴。 　　第六章附 则 　　第十条 出差纪律 　　(1)遵纪守法; 　　(2)遵守公司制度; 　　(3)注意安全，不从事危险活动; 　　(4)不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动; 　　(5)不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论; 　　(6)不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求; 　　(7)未经总经理批准，不得向客户借款; 　　(8)严禁挪用公司货款。 猜你喜欢： 1. 出差管理制度 2. 公司员工出差管理制度 3. 公务出差管理规定 4. 公司出差管理制度范本 5. 员工出差管理制度

一、正面回答交通。公司员工因公出差的车、船费等，凭票据实报销。12小时车程能抵达目的地的，原则上坐火车。住宿及伙食补贴。出差期间如果有招待行为，按餐扣除。超过14天，补助将按80%发放。通讯费。公司有明文规定了年话费标准的人员，平时按月审核话费耗用进度，年底统算。业务招待费及礼品。公司销售人员报销业务招待费、礼品费用，按其本人年合同总额的5‰范围内控制报销。二、分析详情差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。出差标准，员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。三、公司报销差旅费需要多长时间可能几个小时，也有可能几天，这看公司报销流程和规定了。填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。

　　为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，特制订差旅费用管理规定，欢迎参阅。 　　差旅费用管理规定1 　　一、总则 　　1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程式和标准，提高工作效率， 结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。 　　2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。 　　二、出差审批 　　1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单贴上单上注明“临时出差”。 　　2、出差审批许可权： 　　***a*** 副总经理出差由总经理审批; 　　***b*** 部门负责人出差由分管副总经理或总经理审批; 　　***c*** 其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管副总经理审批。 三、差旅费支出内容及标准 　　***一***差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。 　　***二***往返出差地点交通费标准 　　1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车或汽车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。 　　2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。 　　工作人员出差，事先经领导批准就近探亲办事者，其绕道车、船、住宿等费用自理，同时不发放绕道和在家期间的出差补贴。 　　3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐计程车时需在票据背面 　　注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。 　　***三***住宿及补贴标准 　　1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的***以票面时间为准***，第二天照常上班;出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。 　　2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。 　　3、出差补贴：出差补贴为员工在出差地的就餐补助。 　　餐费计算方法为:一天按三餐计算，早餐按标准补贴的20%，午餐和晚餐各按标准补贴的40%。 　　早晨8：00前出差补贴早餐;中午13:00以后回单位补贴午餐;下午19：00后回单位补贴晚餐***以车票、机票载明的时间为准***。 　　四、报销程式 　　1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部贴上在差旅费报销单的后面，所有票据应整洁、无涂改、贴上整齐，报销内容填写正确。 　　2、报销人持《出差审批单》和贴上、计算完整的报销单据经部门负责人稽核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核，《出差审批单》贴上于报销单后面，作为报销的附件。 　　3、持财务人员稽核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批; 4、报销人全部稽核完毕后到出纳人员进行报销。 五、其他情况 　　1、外出学习统一安排食宿的，据实报销，不再领取出差补贴***科研人员外出工艺交接除外***。 　　2、本制度解释权在财务部。 　　差旅费用管理规定2 　　第一章 总 则 　　第一条 为了保证出差人员工作与生活的实际需要，本着勤俭节约的原则，根据国家有关规定和现行物价水平，结合公司的实际情况，特制定本制度。 　　第二章 差旅费借款规定 　　第二条 公司工作人员因工作需要确需出差，应持有关会议通知或申请，注明出差人数、事由、地点、预计天数，经主管副总经理批准后方可出差。 　　第三条 出差人员借款须填写《现金借款单》***一式两联***，附主管副总经理同意出差的批件，按《西安曲江文化产业投资***集团***有限公司财务支出管理办法》中关于“借款程式”的规定办理借款。 　　第四条 出差人员返回后，应于返回后5个工作日内办理报销手续，清理借款。 　　第三章 差旅费报销标准及办法 　　第五条 差旅费报销标准： 　　1.出差人员差旅费报销办法实行：住宿费限额内实报实销，伙食补助、市内交通费补助按出差自然天数总额包干。 　　1.1公司董事长、总经理、副总经理以及到外地参加包食宿的会议或各种培训班、学习班的人员不实行此办法。 　　1.2公司副总经理以上职务的人员出差，因工作需要，随行人员可以随副总经理级别以上职务人员享有相同报销规定和标准。 　　第六条 住宿费报销办法： 　　出差期间住宿费实行按住宿费标准凭票限额内报销，超额部分不予报销。 　　第七条 交通费报销办法： 　　1.乘坐交通工具凭票实报实销，具体标准为： 　　1.1公司董事长、总经理、副总经理出差可乘坐飞机头等舱、火车软卧席、轮船头等舱。 　　1.2中层管理人员出差可乘坐飞机普通舱、火车硬卧席、轮船二等舱。 　　1.3其他人员出差可乘坐火车硬卧席、轮船三等舱。如遇特殊情况确需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱的，必须经部门负责人稽核，由主管副总经理特批后方可报销。 　　2. 出差乘坐火车硬座，连续12小时或夜间***20：00—6：00***连续8小时以上，或需累计换乘12小时以上者，按硬座票价的50%给予补助。 　　3.出差乘坐长途汽车，报销时需提供长途汽车票，实报实销。夜间***20：00—6：00***乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜补助30元。 　　4.出差期间每人每天按市内交通费补助标准包干使用，不需提供票据。 　　5.以下情况不享受市内交通费补助： 　　5.1公司派车出差的。 　　5.2参加西安市内的会议或各种培训班的。 　　第八条 出差期间每人每天按伙食补助标准包干使用，不需提供票据。 　　第九条 关于各种会议、培训等差旅费报销办法： 　　1.报销各种会议及培训等费用时需附经主管副总经理批准的会议通知或邀请。 　　2.会议通知或邀请中注明统一安排食宿的，会议期间凭会议发票实报实销，会议期外经主管副总批准出差的，按差旅费报销办法执行。 　　3.到外地参加会议、培训或学习的人员，凡会议、培训班、学习班不包食宿的，按照差旅费标准报销住宿费、交通费和伙食补助。 　　第四章 附 则 　　第十条 本规定自发文之日起执行。原《xxx差旅费报销办法》同时废止。 　　差旅费用管理规定3 　　为了确保公司业务的正常进行，加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。 　　一、差旅费报销标准 　　差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费***含乘飞机费用***、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费、交通费凭原始单据报销;伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。 　　1、***1***员工出差住宿费在规定的限额内，按实际住宿的天数凭据***发票***报销，特殊情况经总经理批准后方可报销。 　　***2***出差人员到本人家庭所在地出差住在家里或客户、关系单位等提供住宿时，公司一律不予报销住宿费。***凡在车上、船上过夜，不再报销住宿费*** 　　***3***住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销;如有经理和同性员工一同出差，按经理级别的一个房间标准报销。 　　***1***在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得总经理同意。回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可稽核报销。 　　2、出差乘坐交通工具标准： 　　***1***交通工具为火车、长途汽车或轮船;乘坐火车，白天为硬座;从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销; 　　***2***特殊情况需乘坐飞机、高铁、火车软席、软卧的，应先征得总经理同意，回公司后凭票据填写“报销单”，经总经理核准签字后财务部方可稽核报销;未经批准乘坐飞机、高铁、火车软席软卧或超越交通工具标准而发生的交通费，均折算为可乘坐的交通工具相应费用报销。 　　***3***所有市内***出差城市***交通费***包括公交车费、计程车费、三轮车费等交通费***根据实际实报实销;出差人员原则上不得乘坐计程车，但下列情况除外： 　　a***出差目的地偏远，没有公共交通工具的; 　　b***携有钜款或重要档案须确保安全的; 　　c***时间紧迫的、夜间办事不方便的： 　　d***陪同重要客人外出的; 　　3、通讯费补助办法 　　出差人员因业务需要产生的长途漫游通讯费，凭单据实报实销。 　　二、差旅费的具体报销办法 　　1、出差前须提前填写“出差申请单”，经总经理批准后方可出差。 　　2、出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则;因公出差借支，在“出差申请单上”写清借支金额，然后填写“借支单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，经总经理审批后方可到财务借款。 　　2、出差人员回公司后，应在一星期内填写“费用报销单”， 后附所有本次出差原始报销凭证，经总经理稽核方可报销。 　　三、附则 　　1、本制度自20xx年7月1日起执行，原规定与本制度相冲突者，以本制度为准。 　　2、本制度未尽事宜，按原规定执行，并由行政人事部负责解释。 　　3、附件:《出差申请单》

出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司给予一定补贴等)。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参次不齐。一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。　第一章　　第一条　　为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。　　第二条　　本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。　　第三条　　差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。　　第四条　　城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。　　第五条　　各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。　　第二章　　城市间交通费　　第六条　　出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。　　(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：　　(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。　　(三)副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。　　第七条　　乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。　　第八条　　乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。　　第三章　　住宿费　　第九条　　财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。　　第十条　　中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。　　出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。　　出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。　　定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。　　第十一条　　中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。　　第十二条　　出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。　　第四章　　伙食补助费　　第十三条　　出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。　　第十四条　　出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。　　第五章　　公杂费　　第十五条　　出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。　　第十六条　　出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。　　第六章　　参加会议等的差旅费　　第十七条　　工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。　　第十八条　　到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行;在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。　　第七章　　调动、搬迁的差旅费　　第十九条　　工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。　　工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。　　工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。　　以上发生的各项费用，由调入单位报销。　　第二十条　　与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属)，如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。　　被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。　　第二十一条　　职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。　　第二十二条　　由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。　　第八章　　第二十三条　　工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。　　第二十四条　　工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。　　第二十五条　　国务院机关事务管理局可根据本办法制定补充办法，并报财政部备案。各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定。实行垂直管理体制的部门可根据本办法，结合本部门实际情况制定具体规定，报财政部备案。　　第二十六条　　中国共产党、各民主党派、各人民团体直属机关，参照本办法执行;中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法，由总后勤部参照本办法另行规定。　　第二十七条　　本办法自2007年1月1日起实行。财政部《关于印发<中央国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定>的通知》(财文字[1996]2号)同时废止。【温馨提示】以上回答，仅为当前信息结合本人对法律的理解做出，请您谨慎进行参考！如果您对该问题仍有疑问，建议您整理相关信息，同专业人士进行详细沟通。

企业差旅成本控制基于先进的差旅管理系统之上，通过优化差旅管理与政策、基于差旅预订链过程控制、差旅授权审批、透明的差旅售后服务、差旅数据分析报告五大方面得以实现。做好“三化”，即个性需求定制化、差旅成本控制精细化、优化流程与政策数据化，运用这套差旅管理系统才帮企业真正的实现了差旅费节约15%-22%。差旅管理，即商旅管理，是指企业在专业差旅管理服务团队的协助下对差旅活动进行整体规划全面执行监控，优化差旅管理流程与政策，整合商务旅行资源，提供包括预订酒店、机票、会务、租车等全方位的服务，并有效的执行差旅政策，利用先进的管理信息系统，规范员工差旅行为，降低差旅成本并提高出行效率。《中国差旅行业现状分析与发展前景研究报告（2015年版）》显示：中国企业的商务差旅开支已占到企业经营支出的24%，仅次于人工成本支出的第二大开支。差旅管理的核心包括两点：一是达到客户要求的服务品质，二是帮助客户控制差旅成本。差旅公司可以将客户的差旅费用节省10%-30%。企业节约的每一分成本就是利润，节约差旅成本也不例外。能否有效控制这部分成本，将直接影响企业的赢利水平，反应企业领导的管理能力。对于中小型差旅管理服务公司而言，定好自己的位，高品质服务，亮点的产品，从而形成自己的特色，才会在中国的商旅市场有一席之地。

第一章总则第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。　　第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。[4-5]第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级　别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）部级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销司局级及相当职务人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。　　未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。　　第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。　　第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。　　第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。[4-5]第三章住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。第十二条财政部分地区制定住宿费限额标准。各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅(局)根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市(省会城市、直辖市、计划单列市，下同)的住宿费限额标准报财政部第十三条部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。[4-6]第四章伙食补助费第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十六条伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。第十七条财政部分地区制定伙食补助费标准。各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅(局)负责根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，参照所在市公务接待工作餐、会议用餐等标准提出伙食补助费标准报财政部，经财政部统筹研究提出意见反馈地方审核确认后，由财政部统一发布作为中央单位工作人员到相关地区出差的伙食补助费标准。　　第十八条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。[4-5]第五章市内交通费第十九条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。第二十条市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。　　第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。[4-5]第六章报销管理第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。　　住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。　　伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。　　市内交通费按规定标准报销。　　未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第二十四条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。　　住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。　　实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。[4-5]第七章监督问责第二十六条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向财政部报告。　　各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。　　第二十七条财政部会同有关部门对中央单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：　　(一)单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；　　(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定；　　(三)差旅费报销是否符合规定；　　(四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；　　(五)差旅费管理和使用的其他情况。第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第二十九条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：　　(一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；　　(二)虚报冒领差旅费的；　　(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；　　(四)不按规定报销差旅费的；　　(五)转嫁差旅费的；　　(六)其他违反本办法行为的。　　有前款所列行为之一的，由财政部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。[4-5]第八章附则第三十条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。第三十一条不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。　　各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。　　中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法参照本办法另行规定。第三十二条本办法由财政部负责解释。第三十三条本办法自2014年1月1日起施行。2006年11月13日发布的《财政部关于印发<中央国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（财行〔2006〕313号）同时废止，其他有关中央国家机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。[4-5]新标准编辑2016年1月1日开始，中央和国家机关差旅住宿费将执行新的标准。(1)住宿费：根据新调整的住宿标准，省部级官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。财政部表示，调整的原因是近两年全国各地区宾馆住宿费价格变动，以及实际工作需要。拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛这6座城市引入了淡旺季的概念，标准可上浮20%-50%。拿青岛来说，夏天这里游客众多，酒店一房难求，适当提高标准，保证顺利入住，可以避免耽误事。这一调整，也是从实际出发的务实之举。(2)交通费：省部级才能坐头等舱，市内交通每天80元包干(3)伙食费：每天补助100元，不能吃鱼翅燕窝等高档菜伙食标准，各地财政部门根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素自主规定。我们梳理各地标准可以发现，除出差到西藏、青海和新疆定为120元每天之外，其他各地标准大多为100元。《党政机关国内公务接待管理规定》指出，确因工作需要，接待单位可以安排工作餐一次，并严格控制陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的三分之一。

第一章总则　　第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。　　第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。　　第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。　　第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。　　第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。　　第二章城市间交通费　　第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

法律分析：此次修订差旅费管理办法的大方向是压缩差旅费相关支出。差旅费主要包括交通费、住宿费、伙食补助费等。一直以来，差旅费标准过低成为各界讨论的焦点话题。我国执行的仍是2007年制定的出差标准，以住宿费为例，副部级干部600元每人每天，司局级干部300元每人每天，处级及以下干部150元每人每天。法律依据：《中央和国家机关差旅费管理办法》 第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条 中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第五条 财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

根据你问的有两种情况，一种是税前可列支差旅费限额，二种是公司自定差旅费列支限额。根据税法规定，公司发生的与经营活动相关的合理的差旅费凭真实票据材料可以税前列支，并无限额标准。但是公司可以根据财政部规定之标准或自行指定标准，自行制定标准的，应将董事会决议于内控制度文书交税务局备案。所以，在税务上，差旅费税前列支无标准限额，只要合理就行。如果公司根据自己的实际情况自行制定的，那因公司而议论。无法给标准。

员工出差补贴是不需要缴纳个人所得税的。下列不属于工资、薪金性质的补贴、津贴或者不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入，不征税：1、独生子女补贴；2、执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴；3、托儿补助费；4、差旅费津贴、误餐补助。一、什么是差旅费？差旅费是指出差期间发生的交通、住宿和其他费用。差旅费是行政事业单位和企业的重要经常性支出项目。二、差旅费报销范围1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。三、差旅费报销原则1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算;4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。法律依据《中华人民共和国个人所得税法》第四条　下列各项个人所得，免征个人所得税：（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；（二）国债和国家发行的金融债券利息；（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；（四）福利费、抚恤金、救济金；（五）保险赔款；（六）军人的转业费、复员费、退役金；（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；（十）国务院规定的其他免税所得。前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

第一章总则 第一条为加强和规范省直机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据中央和省委、省政府关于党政机关厉行节约反对浪费的有关规定以及《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合本省实际，制定本办法。 　　第二条本办法适用于驻济南市区的省直党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体，各民主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称省直机关）。　 　　驻济南市区以外的省直机关，执行驻地差旅费管理规定。　 　　第三条差旅费是指省直机关工作人员临时到济南市区（不包括济南各县、市，下同）以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。　 　　第四条省直机关应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实际内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。　 　　第五条省财政厅按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费编辑 　　第六条城市间交通费是指工作人员因公到济南市区以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。　　 　　第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 　　省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。　 　　未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。　　 　　第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。　 　　第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。　 　　第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第三章住宿费编辑　 　　第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。　 　　第十二条省财政厅分地区制定省内出差住宿费限额标准。各市财政局根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市住宿费限额标准报省财政厅，经省财政厅统筹研究提出意见反馈地方审核确认后，由省财政厅统一发布作为省直机关工作人员到省内相关地区出差的住宿费限额标准（见附件1） 　　省外出差按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行（见附件2）。 　　对于住宿价格季节变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可以适当上浮一定比例，具体规定由省财政厅根据财政部有关规定另行发布。　 　　第十三条省级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下 　　人员住单间或者标准间。　　 　　第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章伙食补助费编辑　　 　　第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。　　 　　第十六条伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，省内出差每人每天100元包干使用。　　 　　省外出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行（见附件2）。　 　　第十七条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位收取人出具收取证明。接待单位收取的伙食费用于抵顶公务接待费开支。 第五章市内交通费编辑　 　　第十八条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。　 　　第十九条市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。　 　　第二十条出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工　　 　　具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用，并由接待单位或者其他单位收取人出具收取证明。接待单位或者其他单位收取的交通费用于抵顶交通费开支。 第六章报销管理编辑　 　　第二十一条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或者其他单位转嫁。　　 　　未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。　 　　第二十二条出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。　　 　　住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 　　第二十三条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差旅费的真实性负责。　　 　　城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。　 　　住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按规定标准报销。　　 　　实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原则上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返济南市区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通 　　费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销市内交通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 第七章监督管理编辑　　 　　第二十四条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。　 　　一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向省财政厅报告。　 　　各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。　　 　　第二十五条省财政厅会同有关部门对省直机关差旅费管理和使用情况进行监督检查，主要内容包括　　 　　（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；　 　　（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定； 　　（三）差旅费报销是否符合规定； 　　（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；　　 　　（五）差旅费管理和使用的其他情况。　　　　 　　第二十六条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。　 　　第二十七条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：　　 　　（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；　　 　　（二）虚报冒领差旅费的；　　 　　（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；　 　　（四）不按规定向接待单位交纳伙食费和市内交通费的；　 　　（五）不按规定报销差旅费的；　 　　（六）转嫁差旅费的；　 　　（七）其他违反本办法行为的。　　 　　有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。 第八章附则编辑　 　　第二十八条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所 　　在单位按照规定报销。　 　　第二十九条到省外或省内县（市、区）及以下基层单位（不含济南市区）实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员，在途期间的差旅费按照本办法规定执行。在当地工作期间的差旅费执行驻地规定，费用由驻地单位承担。 　　第三十条工作人员因工作调动所发生的城市间交通费、住宿费和伙食补助费，按差旅费的有关规定执行，由调入单位报销。 　　第三十一条省直机关应当根据本办法，结合实际情况制定具体规定。 　　第三十二条不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。 　　第三十三条本办法《山东省省直机关差旅费管理办法》由省财政厅负责解释。 　　第三十四条本办法自发布之日起施行。2007年11月12日发布的《山东省财政厅关于印发<山东省省直机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》同时废止。其他有关省直机关差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。 ;

　　有时候会因为公司的一些事情而出差，那么因公出差的管理制度都有哪些内容呢?本文是我整理的因公出差管理规定，欢迎参阅。 　　因公出差管理规定篇1 　　第一章 总则 　　第1条 目的 　　为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。 　　第2条 审批程序和权限 　　员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。 　　(1)企业领导班子成员出差，报请总经理审批。 　　(2)部门负责人出差，报请总经理审批。 　　(3)其他人员出差，报请企业分管领导审批。 　　(4)国外出差，一律由总经理核准。 　　第二章 出差管理细则 　　第3条 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。 第4条 出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。 　　第5条 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机 　　第6条 使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。 　　第7条 因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。 　　第8条 出差标准规定 　　(1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。 　　(2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给。 　　(3)出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理;超过1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。 　　(4)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。 　　(5)如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。 　　第三章 出差费用借款及报销 　　第9条 出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。 　　第10条 出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。 　　第11条 业务招待费报销，须填写《支出凭单》，所附单据必须有税务部门的正式发票，列明企业抬头，数字清晰，先由经办人签名，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。超审批金额外的业务招待费，一般不予开支。 　　第12条 其他报销、审批程序同上。 　　第四章 附则 　　第13条 出差人员要实事求是，如发现弄虚作假，一律按企业有关 规章制度 严肃处理。 　　第14条 本制度经总经理办公会通过后施行，修改时亦同。 　　第15条 本制度自颁布之日起执行。 　　第三篇：公司员工出差管理制度 　　第一条 目的：为了规范公司差旅费报销制度，既严格又合理的控制相关费用支出，以少花钱多办事、办实事、办好事为原则，达到节约成本，保证工作效率，提高工作效益的目的，结合公司实际情况，特制定以下管理办法。 　　第二条 适用范围：适用于因公司业务的所有公司员工的出差。 　　第三条 出差种类： 　　1. 短程出差：出差当日可能返回者。 　　2. 远途出差：出差当日不能返回者。 　　第四条 出差： 　　1.员工出差，由出差人员向直属领导 报告 事由，经部门经理以上领导同意后方可办理出差。 　　2. 出差期间不予报支加班费。 　　3. 员工出差，原则上只报销权限范围内的长途车票。如需乘坐飞机，应事先向直属领导报告事由，经部门经理以上领导同意并得到总经理批准，方可乘坐飞机。 　　4. 员工国内出差的住宿费用按照公司以下规定执行。特殊情况需向公司报批。 　　5. 被派遣出差的员工应积极、认真地做好交付的工作，不得推委、敷衍。 　　6. 员工出差外地，应随时保持与公司的联系，必须开启易掌控，并及时将工作开展情况报告直属领导及公司领导。直属领导应对出差员工完成工作时间给予限定，员工力求在最短时间内，完成所需做的工作。 　　7.出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经直属领导签署意见、营销总监批准后方可出差。 　　8.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款事由，由营销总监审核签字后，经总经理审批,财务负责人方可借款。 　　9. 员工回公司后直属领导应对出差员工完成工作汇报时间给予限定，员工应以书面形式将出差情况(重要事项汇总报告)或者对照“出差申请单”一一汇报和督导，报告直属领导或营销总监。 　　10.审核人员根据签有直属领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核流程后方可报销差旅费。” 　　11.凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经直属领导签署意见后方可报销。 　　第五条 出差借款 　　1.凡向公司借款用于出差的员工，其出差费用报销票据必须在月底提交给财务，不得超过次月5号，不按时提交或者不予提交的，不予发工资，直到提交才能发放工资，再由财务部门补发工资。如出差人员没能回公司需要邮寄回营销中心。 　　2.有出差的，必需填写《差旅费报销单》，交由销售助理初审，营销总监审核，经总经理签字审批，再到财务报销。 　　3.报销差旅费(吃、住、行、客情)，应据实提供真实有效的发票，发票种类不局限;报销业务费时必须提供真实有效当天当次所发生的业务费用发票，不允许用 其它 发票冲账，如发现有虚报不实，除将所虚报款追回外，并视情节轻重，予以处分。 　　3.原则上公司收到报销单后3个工作日处理完毕。 　　4. 差旅费报销单据需注明离京出发时间和到京时间，以不满12小时计半天，超过12小时按一天计;所有出差人员出差途中在车上住宿的只计算30元/天/人伙食补助，住宿补助及市内交通补助不予于计算。 　　第七条 业务接待费用的报销 　　1、所有客情招待费用必须要部门经理或指定领导电话或当面申请，并填写《招待费用申请单》，由领导批准后，方可凭发票或者盖章 收据 报销。未申请的或者不符合规定的不予报销 　　2.、报销时需先由经办人在宴请客人的发票背后签名，并注明宴请所在单位的名称、时间(早餐、中餐或晚餐)、进餐人数(用笔标注在背面)，再交由销售助理初审，营销总监审核，总经理审批。 　　第八条 出差中的休息、休假 　　1、外地出差不计节假日加班，但按照出差补助正常，平时出差可周六日返回，不予额外休息， 　　2、由于长期出差，公司给予每年7天(含一个周六日)的带薪休假，可自行安排休假时间，但要提前7天向部门经理申请，批准后方可休假。 　　3、出差途中因病或遇到意外灾害或因实际需要由直属领导指示延时的，返回公司次日办理请假手续、填制《出差申请单》;未经直属领导同意不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，超假时间按旷工论处。 　　4、原则上不批准在工作日内出差，出差不得提前超出半天时间，乘车时间超出半天的出差前必须从公司打卡方可计入考勤，离乘车少于半天的可以直接出差但必须易掌控考勤。 　　第九条 差旅费开支标准及范围 　　1. 国内地区划分：共分二类地区 　　一类地区：国家规定的经济特区城市和各省会城市及直辖市，如珠海、厦门、深圳、汕头、海口、广州、上海、北京、武汉、长沙、天津、重庆。 　　二类地区：各省地级城市。 　　2. 乘坐交通工具 　　1)公司职员因公出差，凡是由公司派车的，则不属于下列交通费用的报销范围。 　　2)在公司所在城市内没有派车出差的，按实际到达目的地的最短路程乘坐的轨道交通、公共汽车或出租车发票报销。 　　3)每人每天出差交通补助30元，不再报销打车费用。任何人不要再申请此费用。 　　注：以上交通工具，应自行购买车票，特别是机票，必须向领导申请方可购买，未经批准的任何个人不得私自进行购买，购买原则是提前准备，尽量买特价机票或者折扣机票，详见《机票购买的管理制度》，否则一律不予报销交通费用。 　　4. 住宿标准： 　　1、 如公司在该地区机构有接待能力，所有人员尽量住公司提供的住所。 　　2、出差所到其单位提供免费住宿的，公司不再报销住宿费。 　　3、如出差至员工的户籍所在地，未产生住宿费用的，公司按住宿费标准的50%给予补助。 　　#4、两个人(异性除外)同去一个城市出差，尽量同住一个房间，住宿标准合计为：一类城市140元/天/2人;二类城市120元/天/2人: 一类城市180元/天/3人;二类城市150元/天/3人,给予报销住宿费，如遇特殊情况需要开两间房，必须向直属领导申请同意，方可报销,未申请的按照上述执行。 　　第十条 伙食补助标准： 　　1、 外地出差每天报销餐费30元。 　　2、 在公司所在城市内出差，确因工作需要，中午未能及时返公司用午餐的，每人每餐可报销人民币10元做为午餐补贴。 　　3、所有外地出差人员，当天如有招待费用产生，每一餐扣除10元/人伙食补助。 　　第十一条 凡在区域当地招聘的销售人员，执行工作日内每天交通费20元，饭补10元，出差同外派人员报销标准。北京地区交通费用实报实销，见交通充值卡票据。 　　本规定从20xx年02月15日起执行。 　　因公出差管理规定篇2 　　为统一规范公司员工因公出差管理工作，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度，出差涉及事项均须按照本制度规定执行。 　　第1条：总则 　　1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度; 　　2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行; 　　第2条：出差类型： 　　1、当日出差：出差当日可能往返者。 　　⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。 　　⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报总经理核准按远途出差办理。 　　⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由总经理审核批准。 　　2、远途出差：出差必须在外住宿者。 　　⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。 　　⑵远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，若因时间紧急或其他原因须经总经理批准后可乘坐出租车，或自行承担费用。 　　3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费; 　　4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共交通工具为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 　　第3条：出差签核程序 　　一、个人申请出差 　　1、出差人员应提前2-5日办理出差申请，填写《出差申请单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行： 　　2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批(可通过邮件报请核准); 　　3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批; 　　4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管(总部业务人员出差报请公司总经理)审批; 　　二、公司指派出差 　　1、即由公司或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差; 　　2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项; 　　三、其他规定 　　1、员工出差时限由综合管理部或指派人员视情况需要事先予以核定。 　　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。 　　3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到综合管理部或所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。 　　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请主管领导审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知主管领导并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。 　　第4条：出差费用标准及相关规定： 　　一、出差时间核算： 　　1、出差当日12：00以前出发按1天计算; 　　2、出差当日12：00以后出发按半天计算; 　　3、出差当日12：00以前返回按半天计算; 　　4、出差当日12：00以后返回按1天计算; 　　5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。 　　二、出差费用标准 　　公司出差费用标准 　　项目 　　职位 　　交通费用 　　油费补贴 　　住宿标准 　　(双人标间) 　　出差补贴 　　公共交通 　　飞机：经济舱 　　远途出差 　　当日出差 　　远途出差 　　当日出差 　　公司/部门经理 　　实支 　　实支 　　实支 　　80元/天 　　实支 　　50元/天 　　30元/天 　　分公司部门主管 　　实支 　　实支 　　实支 　　40元/天 　　20元/天 　　业务或其他人员 　　实支 　　实支 　　实支 　　30元/天 　　10元/天 　　备注：1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;2、出差补贴标准包含路程时间 　　第5条：出差费用预支、核销程序 　　一、出差费用预支方式 　　1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的《出差申请单》至财务部门按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。 　　2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销; 　　二、出差费用核销程序 　　一核销规定 　　1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。 　　2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。 　　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。 　　4、当日出差者不报销住宿费。 　　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。 　　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销; 　　7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。 　　8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经总经理批准并由综合管理部复核后，可酌情安排补休。 　　二核销程序 　　1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。 　　⑴从财务部领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。 　　⑵填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准： 　　A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准; 　　B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准; 　　C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准; 　　2、财务部复核程序 　　⑴财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、主管领导核准签字、报销时间等; 　　⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项; 　　⑶对于出差费用的超标部分不得报销; 　　⑷涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的60%支付; 　　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明： 　　⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明; 　　⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额; 　　⑶出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员(除董事长、总经理外)根据“公司出差费用标准”中的标准分摊; 　　4、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%; 　　5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本; 　　6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。 　　第6条：附则 　　1、本制度由公司综合管理部负责解释。 　　2、本制度的拟定、修改由综合管理部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。 　　3、本制度自颁布之日起实施 　　因公出差管理规定篇3 　　第一章 总则 　　第一条 为加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。 　　第二章 差旅交通工具的管理 　　第二条 交通工具的选择标准： 　　(1)白天(6:00-19：00)乘车超过6小时(含)，夜间(19:00-6:00)乘车超过4小时(含)可乘坐硬卧，低于上述时间应乘坐硬(软)座席位。(2)远途(时间超过6小时)出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 　　(3)差旅期间应尽量选择公共交通工具，机场和市区之间如无紧急情况应乘坐机场大巴，如需乘坐出租汽车，必须在报销时注明原因，该部分交通费随同机票一起报销。 　　(4)出差人员在出差地根据需要，原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可以考虑乘坐出租车。 　　第三章 出差人员的相关规定 　　第三条 短期出差人员的规定 　　(1)因工作需要离开工作常驻地前往国内其他地区，一个月以下的出差称之为短期出差。短期出差的员工每人150元住宿标准，同性别员工超出两位出差时，应入住双人或三人标间，有特殊情况报除外，但需先向总经理汇报并取得答复。 　　(2)深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天70元，其他地区出差午餐补助标准为每人每天50元。 　　(3)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。 　　第四条长期出差人员的规定 　　(1)由公司安排派往到外地且工作在一个月(含)以上的人员，称之为长期出差。对于长期出差的人员，为节约住宿费开支应在当地租房住宿。 　　(2)长期出差租房初期(指租房当月)，可自行购买床上用品和生活用品，公司一次性给予每人300元的标准，凭票据报销，以后产生的相关费用则由个人承担。 　　(3)长期出差期间深圳、珠海等地出差误餐补助标准为每人每天50元，其他地区每人每天30元标准。 　　(4)长期出差期间每人每天给20元差旅补助，与误餐补助合并一起发放。(5)出差期间有对外招待餐报销时，参与招待餐的每人每次抵扣当天日误餐补助的一半。 　　(6)长期出差期间如外出办事原则上乘坐公交车、地铁，特殊情况可考虑乘坐出租车。 　　第四章 出差借款与报销 　　第五条 借款 　　(1)借款的首要原则是“前账不清，后款不借”。 　　(2)出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批; 　　(3)借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。 　　(4)借款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。 　　第六条 报销程序及出差费用的报销 　　严格按审批程序办理。按财务规范粘贴“差旅费报销单”u2192总经理审核签字u2192财务部核实u2192财务领款报销。 　　第五章 差旅管理 　　第七条 出差报道 　　(1)原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到;出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有总经理批准。 　　(2)出差返回时间(以机票、车票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经总经理批准后可不来公司报到。 　　第八条本市出差 　　(1)原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助; 　　(2)如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得总经理同意后方可; 　　第九条 市外出差： 　　(1)差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。 　　(2)出差不享受休息待遇，要保证每天工作时间和一定的工作绩效，但重大节假日( 春节 、 元旦 、劳动节、 国庆节 、 中秋节 、 端午节 )可酌情给以补贴。 　　第六章附 则 　　第十条 出差纪律 　　(1)遵纪守法; 　　(2)遵守公司制度; 　　(3)注意安全，不从事危险活动; 　　(4)不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动; 　　(5)不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论; 　　(6)不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求; 　　(7)未经总经理批准，不得向客户借款; 　　(8)严禁挪用公司货款。 猜你喜欢： 1. 出差管理制度 2. 公司员工出差管理制度 3. 公务出差管理规定 4. 公司出差管理制度范本 5. 员工出差管理制度

中央国家机关和事业单位差旅费管理办法 第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。第二条 本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。 第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表：（二）出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。（三）副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。第七条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。第八条 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 第九条 财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。第十条 中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。第十一条 中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。第十二条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。 第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。第十四条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。 第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。 第十七条 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。第十八条 到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。 第十九条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。第二十条 与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属)，如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。第二十一条 职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第二十条规定报销旅费。第二十二条 由部队转业到地方工作的干部，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。 第二十三条 工作人员出差或调动工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。第二十四条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。第二十五条 国务院机关事务管理局可根据本办法制定补充办法，并报财政部备案。各单位可根据本办法，结合本单位实际情况制定具体规定。实行垂直管理体制的部门可根据本办法，结合本部门实际情况制定具体规定，报财政部备案。第二十六条 中国共产党、各民主党派、各人民团体直属机关，参照本办法执行；中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法，由总后勤部参照本办法另行规定。第二十七条 本办法自2007年1月1日起实行。财政部《关于印发〈中央国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定〉的通知》(财文字〔1996〕2号)同时废止。第二十八条 本办法由财政部负责解释。

按规定应由公司预支。当然，如果金额不大，个人垫付后报销也是可以的。报销原则：1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支， 超预算不得开支。2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度。报销流程：1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。扩展资料：根据《中央和国家机关差旅费管理办法》：第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。参考资料来源：百度百科-差旅费

同学你好，很高兴为您解答！　　高顿网校为您解答：　　财务制度中差旅费报销管理规定　　为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：　　1、 出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。　　2、 出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。　　3) 报批手续：　　一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。　　1、 工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。　　2、 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。　　3、 出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。　　6、 出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。　　7、 往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。　　8、 出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助.　　10、 出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。　　11、 出差补助天数的计算方法：　　1） 出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；　　2） 到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。　　12、 出差天数的计算方法：按照实有天数计算。　　13、 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。　　14、 其它　　1） 报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。　　2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。　　作为全球领先的财经证书网络教育领导品牌，高顿财经集财经教育核心资源于一身，旗下拥有高顿网校、公开课、在线直播、网站联盟、财经题库、高顿部落会计论坛、APP客户端等平台资源，为全球财经界人士提供优质的服务及全面的解决方案。　　高顿网校将始终秉承"成就年轻梦想，开创新商业文明"的企业使命，加快国际化进程，打造全球一流的财经网络学习平台！高顿祝您生活愉快！如仍有疑问，欢迎向高顿企业知道平台提问！

为加强和规范省级机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费制度建设，根据有关规定,结合我省实际，制定本办法。 本办法适用于省级机关及参照公务员法管理的事业单位（以下简称省级单位）。 本办法所称省级机关，是指省委各部门，省人大常委会办公厅，省政府各部门、各直属机构，省政协办公厅，省高级人民法院，省人民检察院，省各人民团体、各民主党派河北省委员会和省工商联。 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。省级单位应当建立健全公务差旅审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。省财政按照分级别、分项目的原则，制定省级单位差旅费开支标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。省财政厅会同有关部门对省级单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费； （五）差旅费管理和使用的其他情况。 法律依据：《河北省省级机关差旅费管理办法》第三条　差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条　省级单位应当建立健全公务差旅审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条　省财政按照分级别、分项目的原则，制定省级单位差旅费开支标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

法律分析：差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。北京市差旅费住宿费开支标准上限按照财政部根据各地的经济发展水平和物价水平确定的标准执行。住宿费开支标准上限：副市长级人员600元/人/天，局级人员300元/人/天，处级及以下人员150元/人/天。法律依据：《北京市国家机关和事业单位差旅费管理办法》第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

江苏省财政厅关于印发《江苏省省级机关差旅费管理办法》的通知 苏财行〔2014〕16号 省各部、委、办、厅、局，省各直属单位： 　　为贯彻落实中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及《江苏省党政机关厉行节约反对浪费的有关规定》，进一步加强和规范省级机关差旅费管理，参照《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合我省实际，我们制定了《江苏省省级机关差旅费管理办法》，现印发给你们。执行中有何问题，请及时向我们反映。 　　请各市、县（市）财政局参照本办法，结合实际情况，抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法，并报省财政厅备案。　　附件：江苏省省级机关差旅费管理办法 江苏省省级机关差旅费管理办法第一章总则 第一条为加强和规范省级机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照《中央和国家机关差旅费管理办法》，并结合我省实际，制定本办法。 第二条本办法适用于省级党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体，各民主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称省级单位）。 第三条差旅费是指省级单位工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各省级单位应当建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条省财政厅以财政部公布的分地区、分级别、分项目差旅费标准为基础，结合本省实际制定差旅费标准，并根据经济社会发展、物价及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具所发生的费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具 级　别 火车（含高铁、动车、全列软席列车） 轮船 （不包括旅游船） 飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 省级及相当职级人员 火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座 一等舱 头 等 舱 凭据报销 厅局级及相当职级人员 火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 二等舱 经 济 舱 凭据报销 其余人员 火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 经 济 舱 凭据报销省级及相当职级人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。 第九条乘坐火车、轮船、飞机、客车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。 第三章住宿费 第十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十一条工作人员到省外出差，执行财政部公布的分地区住宿费限额标准（见附件）；工作人员在省内出差，执行财政部公布的江苏省住宿费限额标准。 第十二条省级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下人员住单间或者标准间。 第十三条出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。第四章伙食补助费 第十四条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十五条工作人员出差伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按财政部公布的分地区伙食补助费标准（见附件）包干使用。 第十六条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，除第二十八条规定情况外，应当向接待单位交纳伙食费并由其出具收取证明。 第五章市内交通费 第十七条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第十八条工作人员出差市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。 第十九条出差人员由接待单位或其他单位协助提供交通工具的，除第二十八条规定情况外，应自行支付交通费用并收取相关凭据。第六章报销管理 第二十条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十一条出差人员应在差旅活动结束后一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票、住宿发票等相关凭证，出差人员对其真实性负责。 住宿费、机票支出等按江苏省省级预算单位公务卡使用规定结算。 第二十二条各单位财务部门应当严格按规定审核差旅费各项开支，未按照规定开支的差旅费，超支部分由个人自理。 城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销。订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。乘坐飞机的，往返机场的专线客车费用和民航发展基金、燃油附加费凭据报销。 住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。 伙食补助费、市内交通费应以城市间交通费票据和住宿费发票为凭据按规定标准计算报销。无城市间交通费票据的，凭住宿费发票计算报销。当天来回的按一天计算报销。 第二十三条出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章监督问责 第二十四条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，建立健全单位出差审批制度，强化经费预算约束，严格控制差旅费规模。相关领导、财务人员应对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合规，内容真实完整。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。 一级预算单位要强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理,重大问题向省财政厅报告。 各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 第二十五条省财政厅会同有关部门对省级机关差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否存在向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费现象； （五）差旅费管理和使用的其他情况。 第二十六条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 第二十七条违反本规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任： （一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的； （二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的； （三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁差旅费的； （六）其他违反本规定行为的。 有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移交司法机关处理。 第八章附则 第二十八条工作人员离开常驻地参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支，所在单位不予报销；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。 第二十九条按照组织安排，到常驻地以外地区单位实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员，在途期间(仅指首次前往和期满返回)的差旅费回原单位按本办法规定报销；工作期间的出差差旅费执行驻地规定，费用由驻地单位承担。 第三十条不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。 第三十一条本办法由省财政厅负责解释。 第三十二条本办法自发布之日起施行。2005年12月12日发布的《江苏省财政厅关于印发<江苏省省级机关差旅费管理暂行办法>的通知》（苏财行〔2005〕75号）同时废止。其他有关省级机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。江苏省差旅住宿费和伙食补助费标准表 单位：元省份 住宿费限额（人，天） 伙食补助费 （人，天） 省级及相当职级人员 正副厅长及相当职级人员 其他人员 北京 800 500 350 100 天津 800 450 320 100 河北 800 450 310 100 山西 800 480 310 100 内蒙古 800 460 320 100 辽宁 800 480 330 100 大连 800 490 340 100 吉林 800 450 310 100 黑龙江 800 450 310 100 上海 800 500 350 100 江苏 800 490 340 100 浙江 800 490 340 100 宁波 800 450 330 100 安徽 800 460 310 100 福建 800 480 330 100 厦门 800 490 340 100 江西 800 470 320 100 山东 800 480 330 100 青岛 800 490 340 100 河南 800 480 330 100 湖北 800 480 320 100 湖南 800 450 330 100 广东 800 490 340 100 深圳 800 500 350 100 广西 800 470 330 100 海南 800 500 350 100 重庆 800 480 330 100 四川 800 470 320 100 贵州 800 470 320 100 云南 800 480 330 100 西藏 800 500 350 120 陕西 800 460 320 100 甘肃 800 470 330 100 青海 800 500 350 120 宁夏 800 470 330 100 新疆 800 480 340 120 ;

根据你问的有两种情况，一种是税前可列支差旅费限额，二种是公司自定差旅费列支限额。根据税法规定，公司发生的与经营活动相关的合理的差旅费凭真实票据材料可以税前列支，并无限额标准。但是公司可以根据财政部规定之标准或自行指定标准，自行制定标准的，应将董事会决议于内控制度文书交税务局备案。所以，在税务上，差旅费税前列支无标准限额，只要合理就行。如果公司根据自己的实际情况自行制定的，那因公司而议论。无法给标准。

根据实际情况，单位自定。

不包括。1. 报销范围: 本细则适用于因工作需要出差报销的人员。2. 出差审批办法: 1、出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写"出 差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜3. 差旅费报销原则 (1)市区内出差不论时间长短,均不发给出差补助费。由于工作原因不 能回家或公司食堂就餐的,可发给误餐补助费,超出市区范围的

市委各部门，市政府各部门及其直属、派出机构，市人大常委会办公厅，市政协办公厅，市高级人民法院，市人民检察院，各人民团体、各民主党派和市工商联： 为贯彻落实中央八项规定和市委、市政府推进制度建设的工作要求，加强和规范党政机关差旅费管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》的相关规定，经报市委、市政府同意，现将《重庆市市直机关差旅费管理办法》印发给你们，从6月1日起施行。执行中有何问题和建议，请及时向我们反馈。 附件：重庆市市直机关差旅费管理办法 重庆市财政局 5月12日附件 重庆市市直机关差旅费管理办法 第一章总则第一条为加强市直机关国内差旅费管理，规范公务出差行为，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行〔2013〕531号）有关规定，结合我市实际，制定本办法。 第二条本办法适用于市直党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体，各民主党派机关、工商联机关和参照公务员法管理的事业单位（以下简称市直机关）。 第三条差旅费是指市直机关工作人员公务出差所发生的城市（含市辖区县）间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费。 第四条市直机关应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；按照先有预算、后有支出的原则，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条市财政局按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动等情况适时给予调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指市直机关工作人员因公出差到市外和市辖区县，乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的往返费用。 第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 交通 工具 级别 火车 （含高铁、动车、全列软席列车） 轮船 （不包括旅游船） 飞机 其他交通工具（不包括 出租小汽车） 部级及相当职务人员 火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座 一等舱 头等舱 凭据报销 厅局级及相当职务人员 火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销 其余人员 火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机的民航发展基金、燃油附加费和往返机场的专线交通费用可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指市直机关工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十二条市财政局根据财政部的规定，制定出差住宿费限额标准。各区县（自治县）财政局根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在地的住宿费限额标准报市财政局，由市财政局统筹研究并审核后按程序报批，作为市直机关工作人员到市内各区县（自治县）出差的住宿费限额标准。 市直机关工作人员市外出差，按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行；市直机关工作人员市内出差，按照市财政局发布的各区县（自治县）出差住宿费限额标准执行（见附表）。 对于住宿价格季节变化明显的城市的住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体由市财政局根据财政部有关规定另行发布。 第十三条部级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下职务的人员住单间或标准间。 第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，并根据出差期限情况及时办理退房手续，避免产生不必要的费用，节约开支。 第四章伙食补助费 第十五条伙食补助费是指对市直机关工作人员因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十六条市财政局根据财政部的规定，制定伙食补助费标准。各区县（自治县）财政局根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，参照本地公务接待工作餐、会议用餐等标准提出伙食补助费标准报市财政局，由市财政局统筹研究并审核后按程序报批，作为市直机关工作人员出差的伙食补助费标准。 第十七条伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。市直机关工作人员到市外出差，按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行（见附表）；到市内的渝中区、江北区、沙坪坝区、九龙坡区、大渡口区、南岸区、北碚区、巴南区、渝北区出差，早、中、晚餐按误一餐补一餐的方式包干使用，补助标准分别为10元、45元、45元；到市内的其它区县出差，按照市财政局发布的伙食补助费标准包干使用（见附表）。 第十八条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。 第五章出差地交通费 第十九条出差地交通费是指市直机关工作人员因公出差期间发生的目的地交通费用。 第二十条市直机关工作人员到市外的出差地交通费，按照财政部发布的标准，每人每天80元包干使用；到市内的渝中区、江北区、沙坪坝区、九龙坡区、大渡口区、南岸区、北碚区、巴南区、渝北区的出差地交通费主要采取据实报销的方式解决；到市内其它区县出差的出差地交通费按标准分类包干使用，其中：到区县（自治县）城区所在地出差每人每天40元，延伸到乡镇及村社出差每人每天60元，不得重复报销。 出差地交通费按出差自然（日历）天数计算。 第二十一条出差人员由单位派车的，不再报销出差地交通费；出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳交通费用。 第六章报销管理 第二十二条市直机关工作人员出差应当严格按规定和标准开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业和其他单位及个人转嫁、摊派差旅费。 第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。 出差地交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。 第二十四条出差结束后，工作人员应当及时办理报销手续。报销差旅费时，应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等原始凭证。 住宿费、机票支出等按规定通过公务卡结算。 第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，不得报销未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用。 第七章监督问责 第二十六条市直机关应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。 一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向市财政局反映。 市直机关应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 第二十七条市财政局会同有关部门对市直机关差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否存在向下级单位、企业和其他单位及个人转嫁、摊派差旅费等现象； （五）差旅费管理和使用的其他情况。 第二十八条市直机关工作人员出差不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 第二十九条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任： （一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的； （二）虚报冒领差旅费的； （三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁、摊派差旅费的； （六）其他违反本办法行为的。 有前款所列行为之一的，由市财政局会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请所在单位按规定处理。涉嫌违法的，移送司法机关处理。 第八章附则 第三十条市直机关工作人员外出参加会议、培训等，举办单位统一安排食宿、接送的，会议、培训期间的食宿费和出差地交通费由举办单位按规定统一开支，所在单位不再报销；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按规定报销。 第三十一条不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。 第三十二条市直机关应当根据本办法，结合单位实际情况制定具体操作规定，并研究建立差旅费节约的激励管理措施。垂直管理单位须制定本系统差旅费管理办法，并报市财政局备案。 第三十三条本办法由市财政局负责解释。《重庆市财政局关于印发<重庆市市级机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》(渝财行〔2007〕109号)同时废止，其他有关市直机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

5月7日，自治区财政厅印发并实行《广西壮族自治区本级党政机关差旅费管理办法》，对区直各机关单位差旅费审批和报销制度进行规范。13日，该办法在自治区财政厅网站公布。差旅费管理实行新办法，或将成为各级别机关单位、各行业差旅费调整的一个标准，从而引起了各行政单位和社会的关注。区直机关人员出差吃住行多少不算超标？与“老办法”相对照，新办法作了什么调整？ 看看：吃住行多少不超标 《办法》如何定义公务人员的差旅费？差旅费包括哪些方面？ 《办法》解释，所谓差旅费包括四大类，指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 首先是城市间交通费，《办法》明确规定，到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。而且，出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，具体内容见表格“公务出差乘坐交通工具级别”。 乘坐交通工具之外产生的额外交通费如何处理，《办法》也做出解释：乘坐飞机所产生的民航发展基金、燃油附加费，以及出差人员赴机场、火车站等发生的大巴、地铁等交通费用，可以凭据报销；乘坐飞机、火车、轮船等交通工具需要购买的交通意外险，每人次可以购买一份，所在单位统一购买交通意外保险的，则不再重复购买。 市内交通费部分，《办法》规定，每人每天80元包干使用。而因公临时出差由单位派车的，不再另行补助市内交通费。 住宿费及伙食费部分，《办法》规定，出差住宿费及伙食费依照财政部制定的分地区住宿费限额标准、分地区伙食补助费标准执行。详见“省（区）直辖市本级党政机关差旅住宿费和伙食补助费标准表”。 区内出差，伙食补助费执行统一标准，按每人每天100元包干使用。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。接待单位应当按照有关财务会计制度的规定代收费用、出具相关证明给出差人员并将款项支付给伙食提供方进行结算。 问问：谁适用新办法？哪些活动不属于出差报销？ 新《办法》适用于什么人群？哪些行为不属于公务出差范畴？ 《办法》解释，该办法适用于自治区本级党政机关（包括党的机关，人大机关、政府机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、工青妇等群众团体），以及参照公务员法管理的事业单位，包括自治区直属驻外地的党政机关和参照公务员法管理的事业单位。 自治区财政厅网站刊登的《我区制定区本级党政机关差旅费管理办法进一步规范公务人员差旅活动》对新旧自治区本级差旅费管理制度进行了对比，表示考虑到部分公务活动和个人行为不属于党政机关工作人员公务出差范围，新办法删除了旧办法中的四类活动内容：到区外实（见）习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员差旅费的内容；组织选送到党校、行政学院、学习，以及带薪参加其他各种短期学习期间发放伙食补助费的内容；参加党代会、人代会、政协会等会议的国家公职人员和公有制企业职工以外的人员，由召开会议单位发放误工补助的内容；工作人员调动、搬迁的相关费用内容。 ;

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一、赴省外直辖市、计划单列市和省会域市出差，执行财政 部制定的有关城市差旅住宿费标准（详见附表）。赴省外其他城市出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准，当地差旅住宿费标准未制定公布前，可暂按其省会城市住宿费标准执行。具体标准可查询财政部“党政机关公务支出管理信息系统”和财政部外网。二、省内差旅住宿费标准：单位：元/人/天 出差地区 住宿纲限额标准 备注 省级 厅局级 其他 人员 省辖市城区 800 480 330 郑州市上街区 执行县城标准 县城及以下 700 400 300郑州市城区 900 480 380 省直驻外单位 洛阳市城区 1200 720 500 4－5月上旬 三、出差人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿（不分房型），在限额标准内据实报销。 四、各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批管理，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核制度。对违反差旅费管理规定的行为，应追究相关单位和人员的责任。 附件 省直机关国内差旅住宿费限额标准调整表单位:元/人u2022天序号 地区（城市） 住宿费标准 淡旺季浮动标准建议旺季标间 旺季上浮价上浮比例 部级 司局级其他人员 部级 司局级其他人员 1 北京市 1100 650 5002 天津市 800 480 3803 河北省（石家庄） 800 450 3504 山西省（太原） 800 480 3505 内蒙古（呼和浩特） 800 460 3506 辽宁省（沈阳） 800 480 3507 大连市 800 490 350 7-9月 960 590 420 20% 8 吉林省（长春） 800 450 3509 黑龙江省（哈尔滨） 800 450 350 7-9月 960 540 420 20% 10 上海市 1100 600 50011 江苏省（南京） 900 490 38012 浙江省（杭州） 900 500 40013 宁波市 800 450 35014 安敏省（合肥） 800 460 35015 福建省（福州） 900 480 38016 厦门市 900 500 40017 江西省（南昌） 800 470 35018 山东省（济南） 800 480 38019 青岛市 800 490 380 7-9月 960 590 450 20% 20 河南省（郑州） 900 480 38021 湖北省（武汉） 800 480 35022 湖南省（长沙） 800 450 35023 广东省（广州） 900 550 45024 深圳市 900 550 45025 广西（南宁） 800 470 35026 海南省（海口） 800 500 350 11-2月 1040 650 450 30% 27 重庆市 800 480 37028 四川省（成都） 900 470 37029 贵州省（贵阳） 800 470 2930 云南省（昆明） 900 480 38031 西藏（拉萨） 800 500 350 6-9月 1200 750 530 50% 32 陕西省（西安） 800 460 35033 甘肃省（兰州） 800 470 35034 青海省（西宁） 800 500 350 6-9月 1200 750 530 50% 35 宁夏(银川) 800 470 35036 新疆（乌鲁木齐） 800 480 350;

一、差旅费制度　　差旅费标准由企业参照当地政府规定的标准，结合企业的具体情况自行确定。　　（摘自《企业财务通则》（财政部令1992年第4号）本文件已废止）　　二、一般差旅费　　差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。（目前一般企业大多都是采取城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。）　　出差人员的公杂费主要用于补助市内交通、通讯等支出。　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知》（财行[2006]313号））　　三、实行和借调人员等差旅费　　到基层单位实(见)习、工作锻炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费开支规定执行；在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知》（财行[2006]313号））　　四、调动人员的差旅费　　工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。以上发生的各项费用，由调入单位报销。　　与工作人员同住的家属（父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赡养的家属），如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。　　被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。　　职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按规定报销旅费。　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知》（财行[2006]313号））　　五、短途差旅费　　工作人员到远郊区县出差或到外地短途出差，当天往返的，伙食补助费、公杂费按差旅费管理办法规定的相关标准执行（单位已实行公务移动通讯费用补贴的，公杂费减半发放。）。当天不能往返，需要住宿的，按照差旅费管理办法的有关规定执行。　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答》的通知》（财办行[2006]30号）和《财政部关于印发中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答（二）的通知》（财办行[2007]49号））　　六、其他问题　　出差人员的伙食补助费、公杂费按出差的自然(日历)天数计算。自然(日历)天数是指出差人员从出发当天零时起，到完成任务后返回工作单位所在地当天24时止的日历实际天数，出发和返回的当天均按一整天计算。例如，某甲出差，5日上午11时出发，当月24日晨7时返回，则此人出差的自然天数应为20天。　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答》的通知》（财办行[2006]30号））　　火车的茶座费用等应由个人自理，不能报销。学会计论坛bbs.xuekuaiji.com　　（摘自《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法有关问题解答》的通知》（财办行[2006]30号））　　【讲解】　　企业的差旅费报销目前国家没有统一规定，一般企业都是按照《财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知》（财行[2006]313号）这个文件的规定比照来制定本企业的差旅费报销制度，一般大同小异，在具体报销标准上有一些差异，但是具体报销范围基本和上述文件差不多。企业会计在处理差旅费时可以按本单位制定的有关制度执行，把握好合理性原则。　　目前税法对差旅费扣除无明确规定，但是一般都尊重企业自己制定的差旅费管理制度，也有些地方有扣除限额之类的规定，总之是五花八门。

起草可以由总经办的行政部做，但财务必须参与审核才能对外发布。

胜意科技回答：差旅费费用的规定有很多方面，首先企业自身根据发展需要有明确的差旅费用规定，其次因为属于企业行为，差旅费用还涉及财务，税务，审计等方面；所以差旅费用的规定是一个综合性的问题；

四川省省直机关差旅费管理办法　　第一章总则　　第一条为加强和规范省直机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照中央和国家机关差旅费管理办法，制定本办法。　　第二条本办法适用于省直机关，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)。　　本办法所称省直机关，是指省级党政群机关，包括省委各部门，省政府各部门、各直属机构，省人大常委会办公厅，省政协办公厅，省高级人民法院，省人民检察院，各民主党派四川省委和省工商联，各人民团体。　　第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。　　第四条各单位应当建立健全公务出差审批制度，严格先审批、后出差的报批程序，从严控制出差人数和天数;严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。　　第五条差旅费标准按照分地区、分级别、分项目的原则制定，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。　　第六条各单位应按照实际工作需要和转变作风的要求，根据年度预算合理安排公务出差，严格控制差旅费支出。各单位年度差旅费预算原则上不予追加。　　第二章城市间交通费　　第七条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐飞机、轮船、火车等交通工具所发生的费用。　　第八条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通　　工具　　级别 飞机 轮船（不包括旅游船） 火车（含高铁、动车、全列软席列车） 其他交通工具（不包括出租小汽车） 省级及相当职务人员 头等舱 一等舱 软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座 凭据报销 厅局级及相当职务人员 普通舱经济舱 二等舱 软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 凭据报销 其余人员 普通舱经济舱 二等舱 硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 凭据报销　　省级及相当职务人员出差，因特殊情况需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。　　未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。　　第九条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。　　第十条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。　　第十一条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。　　第三章住宿费　　第十二条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。　　第十三条出差人员住宿费限额标准见下表：　　单位:元/人·天住宿标准　　级别 省内 省外 省级及相当职务人员 750 执行中央和国家机关差旅费的标准（见附表） 厅局级及相当职务人员 430 其余人员 300　　第十四条省级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下人员住单间或标准间。　　第十五条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆或各地定点接待宾馆住宿。　　第四章伙食补助费　　第十六条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用。　　第十七条出差人员伙食费补助标准见下表：　　单位:元/人·天　　地区 省内 省外 内地 甘孜、阿坝、凉山 标准 100 120 执行中央和国家机关差旅费的标准（见附表）　　出差人员伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。　　第十八条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。　　第五章公杂费　　第十九条公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费、通讯费等费用。　　第二十条公杂费按出差自然(日历)天数计算，按标准包干使用。其中：省内每人每天50元，省外每人每天80元。　　第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。　　第六章报销管理　　第二十二条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。　　第二十三条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。　　第二十四条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。　　住宿费在标准限额内凭发票据实报销，超支部分由个人自理。　　伙食补助费按规定的出差目的地标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。　　公杂费按规定标准报销。　　第二十五条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车(船)票、住宿费发票等凭证。　　住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。　　第二十六条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和公杂费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。第七章监督问责　　第二十七条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责;相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定报销差旅费的人员进行严肃处理。　　一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向财政厅报告。　　各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。　　第二十八条财政厅会同有关部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：　　(一)单位差旅审批制度是否健全，差旅活动是否按规定履行审批手续;　　(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;　　(三)差旅费报销是否符合规定;　　(四)是否向下级单位、企业或其它单位转嫁差旅费;　　(五)差旅费管理和使用的其它情况。　　第二十九条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。　　第三十条违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：　　(一)单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的;　　(二)虚报冒领差旅费的;　　(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;　　(四)不按规定报销差旅费的;　　(五)转嫁差旅费的;　　(六)其他违反本办法行为的。　　有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移交司法机关处理。　　第八章附则　　第三十一条不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。　　各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。　　第三十二条本办法由省财政厅负责解释。　　第三十三条本办法自印发之日起施行。2007年9月10日印发的《四川省省级行政事业单位差旅费管理办法》(川财行〔2007〕227号)同时废止，其他省级行政事业单位差旅费规定与本办法不一致的，按照本办法执行。请点击输入图片描述（最多18字）

个人简历的填写内容有：个人资料、学业有关内容、本人经历、荣誉和成就、求职愿望。1、个人资料必须有姓名、性别、联系方式（固定电话、手机、电子邮箱），而出生年月、籍贯、政治面貌、婚姻状况、身体状况、兴趣爱好等则视个人以及应聘的岗位情况，可有可无。2、学业有关内容毕业学校、专业、城市和国家，然后是获得的学位及毕业时间，学过的专业课程（可把详细成绩单附后）以及一些对工作有利的副修课程。3、本人经历大学以来的简单经历，主要是学习和担任社会工作的经历，有些用人单位比较看重你在课余参加过哪些活动，如实习，社会实践，志愿工作者，学生会，团委工作，社团等其他活动。切记不要列入与自己所找的工作毫不相干的经历。4、荣誉和成就包括“优秀学生”、“优秀学生干部”、“优秀团员”及奖学金等方面所获的荣誉，还可以把你认为较有成就的经历（比如自立读完大学等）写上去。5、求职愿望表明你想做什么，能为用人单位做些什么。内容应简明扼要。

网络营销解决方案就是企业通过互联网（宣传产品，宣传品牌，销售产品，接项目定单）的各种宣传活动。企业做网络营销的最终目的就是销售产品宣传品牌，把产品销售出去，通过网络打造品牌，让我们的企业获利，有长期发展的一个利润空间。（通过传统方式做品牌推广花费大量的人力物力，互联网是成了目前中小企业打造产品品牌的一个有效的捷径）通过网络营销的过程中解决问题的方法，就称为网络营销解决方案。做外贸的公司都知道，现在外贸这个行业的竞争已经越来越激烈了，生意越来越不好做，业务越来越不好开展。如何让客户找到我们就成为外贸企业老板天天都在思考的问题。展会和网络成为实现业务开展的2种最好手段。做为展会来讲，效果直观，但是相对成本较高，周期较短。一个展会能够满足公司的发展需求吗肯定不行，那么本来作为辅助作用的网站就凸显出来了。很多人甚至都已经厌倦了无休止的出差、参展，更加愿意通过网络这个途径来进行沟通。那么如何让国外的客人找到你，并且这些访问者是需要公司的产品的具有明确购买意向的潜在客户呢国外的客人找到你的网站，他们会通过搜索引擎（如google）、B2C平台（如阿里巴巴）贸易网站（如中国制造网）等等方式来搜索合作伙伴。其中搜索引擎正是买家搜寻供应商的重要工具，统计资料表明超过80-90%的人是通过搜索引擎找到卖家的网站的，并且这些访问者都有着明确的购买目的。而Google是世界上最大的搜索引擎。占据国际市场80%的市场份额，每天处理的搜索请求高达2亿次以上，是商业价值最高的搜索引擎。我们针对这个情况通过市场调查和分析，推出了外贸网络营销的解决方案。这套方案将囊括GOOGLE，平台网站、贸易网站以及资讯网站的推广，是目前国内领先的推广解决方案。五大体系体系一：网络营销战略规划“预则立，不预则废”，通过对市场、竞争对手、目标受众、自身企业品牌产品的360度洞察分析，规划出公司整体网络营销模式、独特销售主张（USP）、发展阶段步骤、团队建设、投入和预期收益等，理清思路、明确方向。从而“做正确的事，正确的做事”实现企业持续盈利能力的增长。体系二：营销型网站（网店）策划建设“网站打天下，转化率是核心”，以客户体验为核心，从网站视觉风格、结构流程、栏目规划、页面布局、网站功能、SEO优化等方面综合策划、设计、开发、建设网站。使网站溢价增值，脱离同质化，实现销售力、公信力、传播力于一体，有效提升转化率。体系三：网站销售力策划通过产品和品牌的策划运作，扩大同竞品的差异化，突出产品品牌核心价值，提高网站黏度，和菜根谭营销型网站相融合，从而打造集销售力、公信力、传播力于一体的高转化率网站，实现一个访问一个订单，让网站成为公司真正的营销利器。体系四：网络营销整合传播推广“21世纪,注意力时代，眼球已成为稀缺资源！传播已成为企业营销的最大难题！”整合网络传播以“精准的策略，凶猛的创意”为核心，利用网络的互动、草根、娱乐、扎圈等文化特性和网络技术手段形成病毒传播的倍乘效果!体系五：网络营销数据分析运营通过建立涵盖搜索引擎排名监测分析、网站访问统计分析、网站咨询统计分析、网站销售统计分析等一整套科学数据分析，从而持续提升企业网络营销运营策略和效率，实现企业的基业长青。

乡镇国土资源管理工作总结范文（精选3篇） 　　时光在流逝，从不停歇，一段时间的工作已经结束了，这是一段珍贵的工作时光，我们收获良多，我们要做好回顾和梳理，写好工作总结哦。想必许多人都在为如何写好工作总结而烦恼吧，下面是我为大家收集的乡镇国土资源管理工作总结范文，仅供参考，大家一起来看看吧。 　　乡镇国土资源管理工作总结1 　　一年来，在流长镇政府和县国土资源局的领导下，通过我所员工的共同努力，主要完成了以下工作： 　　 一、加强学习，努力提高思想政治理论水平 　　1、首先加强思想政治理论的学习，一是加强政治理论学习。全面深入系统的学习政治理论和党的路线方针政策，用心领会科学发展观和党的十八大的深刻内涵，坚定思想政治立场，在思想上、政治上、行动上始终与党中央保持高度一致。 　　2、是注重业务、法律法规知识的学习。进一步学习《土地管理法》、《行政许可法》、《行政复议法》、《行政强制法》《信访条例》等法律法规，提高了自己的法律意识和法制观念，有效促进各项工作。 　　3、每周按时参加政府组织的学习例会，坚持把所学理论运用到实际工作中，更好的推动工作。加强理论与实际相结合，不断提高政治理论水平，组织协调能力和业务工作能力 　　 二、立足本职，打开国土资源管理新局面 　　1、做好法律法规的宣传，通过4.22地球日和“6·25”土地日开展宣传活动、协助县局组织村级干部参加法律知识培训、在日常工作中进村入户宣传等形式，努力提高村级干部依法管理土地、保护耕地的法律意识。 　　2、结合实际，建立健全国土资源管理监察信息网络。聘请村委会、村民小组干部担任国土资源管理信息员，并聘请乡镇人大代表企业代表作我们的行风监督员，协助我所开展国土资源动态巡查、监督土地利用情况、落实耕地保护责任制、协助调处土地纠纷，并及时将国土资源管理信息向国土局反馈。 　　3、国土资源利用和保护做好服务，一年来，我所严格执行《国务院关于促进节约集约用地的通知》、《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》，以及国土资源部《关于加强农村宅基地管理的意见》等法规政策，进一步加强建设用地管理。一是加强农村宅基地管理。认真执行土地利用总体规划和农村宅基地占用农用地年度计划。严格执行“一户一宅”和面积不超过省政府规定的标准等文件规定，以及“三到场”的要求，努力改进工作方法，按照严格管理、提高效率、便民利民的原则，做好宅基地的调查报批工作，今年共上报农村宅基地报件155宗，已批回报件95宗，批准面积9042.01平方米，二是严格执行土地利总体规划，集约节约利用土地。三是落实基本农田保护面积，设立永久基本农田保护标志牌建立及界桩埋设。县政府与各镇签订了耕地保护责任书的基础上。与全镇各村签订基本农田保护责任书，同时落实了各保护地块的保护责任人。四是完成流长镇旱改水工程6个，实施改造面积2700亩，建设提灌站6座，机耕道硬化18公里，六个项目现已验收三个，还有三个正在准备验收。五是参与建设高速公路引道3公里。我所积极配合党委政府及时准确的提供国土资源方面的政策信息资料，使征地拆迁工作顺利进行。六完成流长镇南部新区的调规和勘测定界。七是完成国土空间规划前期资料的搜集。八是协助完成第三次全国土地调查工作。 　　4、做好地质灾害防治和矿产资源管理工作。流长现有地质灾害点一处，受威胁人数48人，本着群众利益无小事的原则，我们在县局的领导下，积极配合党委政府，制定了地质灾害防治预案，向群众发放了《地质灾害避险明白卡》《防灾明白卡》等资料。在汛期坚持值班、巡查检查等制度，密切监视险情，超前组织好救灾物资和救灾设备，随时准备疏散群众，以确保群众的生命财产安全。 　　5、严格执法，依法保护国土资源。为切实保护国土资源，落实耕地保护责任制，乡镇党委、政府都非常重视耕地保护工作，主要领导经常过问，分管领导和我们一起狠抓落实。同时，加大了动态巡查和土地执法的力度，充分发挥村、组执法监察信息网络的作用，对违法行为做到早发现、早制止、早处理。20xx年1至10月份，共制止违行为7宗。协助完成20xx年卫片执法，风景名胜区建法建设的清理，协助完成乌江库区违建清理，协助完成农村老旧危楼的清理。 　　6、本年度安全生产工作，流长有证矿山两处，目前鸿运砂厂、新场砂厂未出现超层越界的违法行为，无安全事故。小长岗小煤窑无乱挖乱采行为发生。 　　 三、根据两个责任、八项规定、六条禁令要求，做好廉洁自律，开展反腐倡廉工作 　　1、防微杜渐，提高自身防腐拒变能力。国土资源部门担负着国土资源管理的重任，掌有一定的权力，所以诱惑多、风险大。就必须做到，一是平时加强思想道德修养，牢固树立正确的世界观、人生观和价值观，不断加强党性修养和思想道德修养，工作上用高标准去衡量，生活待遇上向低档次比较，做到务实、勤政、清廉。努力压缩经费开支，节约办公成本。每年按照县局的预算进行工作经费的开支，并都按照财政要求进行零户统管。经费开支一律实行报帐制。 　　2、健全制度，用制度来约束人。严格执行县局制定的社会服务承诺制、首问责任制、考勤制度、建设用地审批、财务管理、信访接待、纠纷调处以及岗位目标管理责任制等各项规章制度，做到内强素质，外树形象，使我所工作作风有质的提升，工作效率进一步提高，从未出现“吃、拿、卡、要”的现象，杜绝了“不给好处不办事，给了好处乱办事”等行业不正之风。 　　 四、存在的问题和经后工作的打算 　　一年来，我所虽然在国土资源管理工作中取得一些成绩，但与上级的要求和乡镇干部群众的期望，还存在一定的差距，基层所新的工作方式方法还需进一步探索；服务当地经济发展和群众还有薄弱环节；查处和制止国土资源违法行为还有一定的难度，这些问题都有待于我们通过加倍工作来改进和加强。所以，在今后的工作中，我所将进一步加强政治理论和国土资源法规政策的学习，切实落实好一岗双责，努力提高业务工作能力，自觉服从和服务于经济建设这个大局，勤政廉政，努力工作，虚心听取群众的意见，接受社会监督，履行职责，切实保护好我们脚下的.这片土地。 　　乡镇国土资源管理工作总结2 　　今年在县局的关心指导下，在XX乡人民政府大力支持下，在各中心、学校、站所配合下，XX乡国土所工作得以有序开展，各项工作稳步推进，现将一年工作总结如下： 　　 一、基本情况 　　（一）XX乡乡情 　　XX乡共有6个村民委员会78个自然村106个村民小组， 　　（二）国土所机构情况 　　XX乡国土所编制3-5人，在编2人，在岗1人。应XX乡实际需要，县局于今年3月派出人员管理全乡国土工作。XX乡国土所工作严格按照县局股室涉及工作分类管理，分类开展。 　　 二、所做工作 　　（一）土地征占 　　XX乡是江城县次城区发展的重要区域，涉及土地收储工作较多。今年，全乡根据县委政府批复和相关文件，共涉及5处土地收储，分别为XX乡小集镇建设区收储耕地43.67亩；地震监测站建设区收储耕地17.5亩；大山寨至腊户坝生产路面硬化补偿占用耕地122.6亩；乡政府湾挡河至阿卡洛垛生产道路硬化补偿占用耕地17.22亩；么等水库进场路征用耕地61.15亩。XX所积极配合县局土地收储中心认真做好实物指标调查工作、补偿公示，认真接待群众来访咨询登记，细心解答政策性法律法规，及时把相关问题反馈给收储中心和县局、乡政府主要领导。 　　（二）地质灾害防治 　　XX乡共有38个地质灾害隐患点，全乡6个村均有分布。在汛期来临前，我所积极主动配合县局地质环境股做好“两卡”发放工作，五月底把全乡38个隐患点296户农户“两卡”发放到手。 　　汛期间主动要求加入乡政府值班安排，大雨暴雨预警天气及时电话通知到各监测人员加强地灾防范，雨后逐村询问灾情，对上报灾情轻重缓急和严重程度逐一现场查看、统计、登记上报。今年7月21日至24日受台风威马逊影响受灾较为严重，通过村民上报、电话询问、现场查看、灾情巡查共发现55处，其中民房受灾49户。认真做好20xx年和20xx年监测人员经费补助发放，共累计发放资金49750元。积极完成散户搬迁上报工作，共累计上报3次37户，最终批准受益农户26户。积极申报1个四云河滑坡整体搬迁项目，受益38户。 　　（三）宅基地办理 　　自3月份以来全乡递交办理农村宅基使用申请共10宗，符合相关条件办理的8宗，办理递交至县局0宗，未办理8宗。其原因是地勘技术人员时间安排紧凑。 　　（四）法制宣传 　　XX所结合县局安排，于4.22地球日和6.25土地日在全乡范围内进行国土政策的宣传。4.22地球日现场共发放了《第45个世界地球日》、《国土资源法》《地质灾害避险应急手册》等宣传小册300余份，赠发印有宣传活动内容的扑克85副，出黑板报1期，解答群众咨询共50次，受宣传群众达300人次。6.25地球日现场发放《全国土地日宣传手册》、《农村宅基地知识一本通》、《农村集体土地确权登记发证工作宣传册》共计330份，第24个全国土地日宣传主题小册子60份，悬挂主题横幅标语一条。 　　（五）设施农用地办理 　　今年全乡在XX所登记设施农用地共2宗，分别为金源养殖场80亩设施农用地申请；南药庄园5亩设施农用地申请。 　　 三、下一步工作计划 　　1、加大执法巡查力度，邀请相关部门对公路沿线现有房屋或正在建设的房屋做一次摸底调查，明确哪些属于违法用地。 　　2、完善地质灾害监测体系，引入移动信息群发平台实时把天气情况、监测通知发放到监测人员手机里，节省人力物力财力的成本，提高地灾的监测率和广泛性。 　　3、加强和县局的沟通协调，加快农村宅基地的办理，尽快办结压积的申请。 　　乡镇国土资源管理工作总结3 　　为严格贯彻执行国土资源管理法律法规和上级关于加强国土资源管理的文件精神，进一步建立健全国土资源管理长效机制，加大国土资源管理的力度，确保国土资源保护有效执行，我镇大力开展国土资源管理“三无”乡镇创建工作，取得了良好的效果，具体情况如下： 　 　一、高度重视，明确职责 　　在接到上级件后，我镇高度重视此项工作，立即成立了以镇长为组长的国土资源管理“三无”乡镇创建工作领导小组，指定专人负责此项工作，确保工作落实，职责明确。 　　 二、健全网络，夯实基础 　　我镇按要求建立了镇村组三级监察网络；中，镇级网络以镇政府组成的巡逻队为基础，村级以各村的书记、村长等班干部和驻村班干部为基础，组级则以村民小组的小组长为基础。；对农村出现的违法苗头，按组—村—镇的途径，逐级将问题消灭在萌芽状态。 　 　三、强化管理，奖惩配套 　　为确保各项工作能落到实处，我镇强化了目标管理，与各村签定目标责任书，制定了相应的奖惩制度，力争做到责任落实。 　 　四、加强宣传，家喻户晓 　　我们通过在镇党委会和镇干部大会等多种形式，组织大家学习国土资源管理法律法规，形成了逢会必讲的传统，从而加强大家的国土淘汰保护意识和国土资源管理“三无”乡镇创建的意识。另一方面，在镇政府召开的村班干部大会向大家宣传、培训外，还在各村召开的村级会议或村组班干部大会上宣传、培训，从而强化大家的国土资源管理“三无”乡镇创建意识。同时，我镇还在国土日、地球日等节日，通过流动宣传车等形式，向大家宣传《土地管理法》的主要原则、指导思想及国土资源管理“三无”乡镇创建工作内容与意义，努力让班干部群众了解知晓，力争做到家喻户晓。 　 　五、强化落实，突出成效 　　通过将镇级巡逻队的每日例行巡逻和村组班干部的日常巡逻相结合，我镇在国土管理“三无”乡镇创建工作上，取得了较好的效果。 　　1、通过宣传，让广大群众了解国土管理的政策、法规，也强化了他们的法律意识，减少了发生违法占地行为的发生；同时，也让群众能在反映问题时，都能按照正常程序进行，避免了集体上访和越级上访的发生。 　　2、通过充分发挥三级监察网络的作用，及时有效处理各种问题，避免了未及时处理或处理不当等情况的出现。 　　3、通过严格执行《土地管理法》等相关法律，我镇对农户或场镇上在申请用地过程中，坚持公开、公正的原则，对符合法律法规的用地申请，及时向规划和国土部门汇报；对不符合的，则坚决把关，不予支持，从而实现了无违法批地。 　　4、为加强落实，我镇除成立领导小组外，也明确了分管领导和工作人员，做到专人负责。对群众和企业用地，严格按照上级文件精神和法定程序执行，不弄虚作假和以地谋私；同时，我镇开展的土地整理项目也是尽心尽力，按时完成，实现了无违法管地。 　　5、在用地申请经相关部门批准后，我镇还积极强化群众或企业用地过程中的监管，避免骗取土地批文、非法转让土地和批少占多等行为的出现，实现了无违法用地。 　　国土资源管理工作是镇党委、政府的一项重点工作之一，通过努力，我镇的国土资源管理“三无”创建工作取得了喜人成绩，为进一步夯实基础，我们将进一步加强国土资源管理力度，确保该项工作能顺利进行。 ;

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应用文写作范文600 应用文写作范文600，应用文是我们平时写作经常用的一种题材，要想语文拿高分，作文是关键，因为作文的分值是最高的，而且是最好拿的，那应用文怎么写呢，以下是应用文写作范文600，一起来看看吧。 应用文写作范文6001 【篇一】 同学们： 社会是一个大家庭，我们每个人都是其中的一分子。团结、互助、友爱是人生必不可少的道德品质，只有拥有这种优秀的品质，我们才能有机结合起来，担当起建设祖国的重任，社会才能和谐发展。 在校园，在我们身边，团结互助友爱的行为随处可见。 在学校春季运动会中，我们举行了别开生面的拔河比赛。虽然我们班没有多少“重量级”选手，却奇迹般地夺得了第三名的好成绩，同学们欢呼啊，跳跃啊！靠的是什么？是我们全班同学一颗颗无比团结友爱的心，想为班上争得荣誉。所以在非常紧要的关头，大家齐心协力，心往一处想，劲往一处使，拼劲全力，取得了胜利。不容易呀！这就是团结合作的力量！ 这学期，学校在操场上举行了一次“拯救生命、真情行动”爱心捐赠活动，当同学们得知需要救助的是8岁患白血病的儿童时，都踊跃地捐出自己平时积攒的零花钱，5元、10元、20元……有的同学甚至捐了100元！虽然我们捐的不多，但是滴水成河，表达了我们的一份爱心。在云南遭遇特大旱灾时，学校大队部发出倡议，号召少先队员积极向灾区伸出援助之手，同学们以“捐赠一瓶水”为起点，与灾区同胞共度难关。 我们在这么宽敞、明亮的教室里读书真是幸福，想想那些因病不能上学，或是在偏远山区里的同学，别说读书，有的连吃饭都困难，这对他们多么不公平！也给社会带来了不和谐，真希望全社会都来关心、帮助他们！ 在我们校园里，也时常有一些不和谐的事情发生。前不久，我们班的两位同学就因为一件芝麻大点儿的事儿伤了感情。一个同学在中午吃饭的时候不小心碰了前面的同学，前面的同学以为是他在逗他，又碰他一下，这样你一下我一下，还真的打了起来。从那以后，他们互不理睬，有时还找点小事报复、吵架。最后多亏同学告诉了老师，老师对他们进行了严厉的批评和耐心的教育，使这两位同学都认识到自己的错误，后来还成了互相帮助的好朋友。要是同学间互相谦让，互相容忍，宽宏大量，就不会有这些不愉快的事情发生。 同学们，让我们多一份关爱，少一些争执，多一份真情，少一些矛盾，让生活中不和谐的音符统统消失，让我们用团结友爱奏出美妙的交响乐！让我们的社会，我们的校园充满和谐，让我们每一个同学在和谐的环境中茁壮成长！ 【篇二】 尊敬的老师，亲爱的同学们，大家好： 我今天在国旗下讲话的题目是《校园是我家》 我没有细细的算过，一年365天当中，有多少时间是在校园里度过。但我很清楚地知道，一周7天就有5天在学校学习，所以，我可以毫不犹豫的说：“校园是我家”。 校园是我家，文明靠大家! 我们都知道，学校有好几千名同学，每个人每天上下楼梯，出出进进的次数也非常的多，那么，就免不了有些摩擦，有些碰撞，这个时候，都在一个校园中生活的我们，都是一家人，在遵守规则的同时，也应该文明礼让，和睦相处。在遵守纪律上，我们常习惯要求别人，其实，首先要严格要求自我。不得不提的是节约粮食，当干净白皙的饭粒被踩在脚下的时候，也许没有感觉，可想想这一粒粒粮食都是汗水，都是农民伯伯辛勤劳作的成果，想想他们在烈闩似火的日子里幸苦，我们是不是应当要勤俭节约，弘扬中华民族的传统美德呢? 校园是我家，卫生靠大家! 很多时候，我们学习的主战场——教室，常常显得都凌乱不堪，桌下，墙角到处都是纸屑，还有不少零食的包装袋。不仅如此，教室外，校园里都够看见白色垃圾。毫无疑问，这都是同学们的乱扔的结果，这种行为，就好像我们拿着黑色画笔在自家干净的墙上胡乱涂抹一般。我想，要是我们大家都不惜多走几步，将垃圾扔到垃圾桶。或者，弯腰，把垃圾捡起来，扔进规定的地方。那么，我们的校园会多么洁净，美好。同学们，你们期望那样的美丽校园吗?那么，请大家像爱护自己的家一样，爱护我们的家园吧! 校园是我家，共同进步靠大家! 在吉大师院附小这个大家庭里，我们要和睦相处，共同进步。当同学遇到学习上的挫折时，应相互鼓励，积极进取。当同学遇到生活上困难时，我们更应携起手来，互帮互助，一起解决遇到的困难。我相信在我们的团结友爱的氛围之下，我们的学校会成为一个活力四射，幸福温馨的家! 亲爱的同学们，请记住：校园是我们的家，这个家，是你我的家，是我们所有人的家，也将是一个幸福快乐，和和睦睦的家! 我的发言完毕。谢谢! 【篇三】 河流，流经于大山草原之中，飞漱在悬崖峭壁之间。时而奔腾咆哮，高歌猛进，时而寂静无声，静静流淌。日复一日，年复一年，自由自在，好不惬意！ 偶然有一天，我亲近那流动的生命，感受那奔腾的生灵，猛然被它那轻灵的生活所吸引，也想着过着像河流那样的生活。 河流多好，无拘无束，自由潇洒！ 流在平原，即成湖泊，流入海洋，即为大海，任意形状，奔流不息。有时流过了森林之中，便能和仙鹤共舞，与百鸟齐鸣，同万兽奔腾。日光倾洒，洒在其上，金光粼粼，小兽们也都会聚在河边，一起饮水，解燃眉之急，一起嬉戏，共赏夏日良景，共享和煦暖风，这才是仲夏之梦。 一切自以为超脱了世俗，但当自己只有与大自然融为一体时才知世俗的繁杂。风声萧萧，吹落叶子，落入水中，化作小舟，微微泛着，多惬意呀！ 河流多好，能形成奇观，装点世间！ 流经山峦，会碰到陡壁险峰，纵身一跃，就形成世上壮丽景观，虽然只是一瞬，确实壮丽万象，让人驻足，流连忘返。 河流多好，奔流不息，生龙活虎，生命永恒！ 它聚集许多细流，合成一股强有力的洪涛，向下奔注。有时，它碰到峭岩前阻，便会激愤地奔腾起来，直到冲倒了这危崖才心平气和地一泻千里；有时，它经过细细的平沙，看到那尖岸的桃花，它会羞怯地走过这一段浪漫的旅程，最终，它回归大海，消融归化。或许有一天，它再从海上蓬蓬的雨点升起来，飞向面来，再形成一道江流，重新奔腾。 河流多好，没有人干涉，流着流着，就会凭空分出许多支流，生活于是有了更多的选择。生活只不过像一条鲜有大风的河流，可以毫无悬念地通过惊险之处——因为，它能屈能伸。 河流通向哪里并不重要，重要的是，河流在旅途的过程中，会碰到许多经历，各式各样，与之相比，起源，海洋，也就微不足道。 像河流那样生活，多好！ 应用文写作范文6002 应用文范文600字三篇 篇一： 紧张的学习生活结束了，我们也有自己丰富多彩的课余生活，就说说我的课余生活吧。 下课了，我们在走廊上玩，我跳绳，跳得满头大汗，我还想测试下一分钟我能跳多少个，没想到我竟然跳了100个。有的同学在抖空竹，把空竹往上抛，然后又接住。有人在踢键子，五颜六色的键子就像一只只蝴蝶，上下飞舞着。 上体育课的时候，老师教我们做一套新的优美的体操，我们都不会，老师就一节一节耐心地教我们，我们就认真学，最后最后学会了。 我姥姥是一个勤劳的农民，她很喜欢种地，姥姥就买了二个大花盆，还买了种子，我问姥姥：“这些是什么种子？怎样种？”姥姥说：“这是辣椒和小黄瓜，要先放一点土在花盆里，把种子放在土上面，再放一点土，然后浇水。”就这样，我每一天都仔细观察，有一天它们发芽了，我就给它们浇水、松土、施肥，一天天过去了，红彤彤的辣椒和绿油油的小黄瓜成熟了，我把它摘下来让姥姥给我做好吃的饭菜。 我们小区里有游乐场，但是周围有垃圾箱，垃圾箱又脏又臭，有害大家的身体，我和小伙伴进行了一次调查，发现大家都说不能把垃圾箱放在游乐场周围。我们的游乐场没有滑滑梯，大家说建一个滑滑梯，因为有些幼儿园的小孩想玩，所以要建。我们把调查的结果报给小区管理处，期望他们能完成我们的心愿。 你看，我的课余生活多丰富多精彩。 篇二： 花静静的`开，花轻轻的落，一切如季节般交替，开成朵朵艳丽落成一地烂漫! 花开有一种微妙的声音，在铺满馨香的还未来的及枯黄的落花上面踩出一串串咯吱的声音，九月天也许某个地方还会开着花，我真想能去欣赏! 花就这样走进了我的世界，开成一朵朵如青春般绚丽的色彩，时间长了，便成了一个五彩缤纷的花园，她们花枝招展，但没有争奇斗艳，她们都紧紧的抱成一团静静的绽放一天，两天，三天，开如满天星辰，我没有对别人说我有一个美丽的小花园咧!因为她只属于我，是为我开放的花园。 花开是一种幸福，花园是幸福滋长的延续。 花开使人喜，花落使人愁，我是一个喜欢看花开又喜欢看花落的人，静里观花看花翩然而致，悟花凋零飘飞游走在夏的尽头，追寻归宿的那种凄美绝伦，花落多少人儿陶醉，花落又撩起多少人儿的情愁，如果说花开是为了爱花的人开，那花落呢花落谁家 花落，凋零美的让人心痛，美的让人窒息，花儿生命的死亡，结束，新生没有人会明白，也没有人想去了解的更深刻，淡淡的有一种忧伤盛满心房，只想和她一齐消逝，只遗留下残余的馨香，带走尘世的烦恼，千百年前，有诗人为她流下了沧桑千年的眼泪，千百年后，又有多少人折服于她凄美的忧伤，有诗人云：落红不是无情物，化作春泥更护花，也曾有诗人云：落花有意随流水，流水无情恋落花，我坚信花是有感情的，花和人一样，花落尽，一个异样的季节，一个异样的年华! 我爱花开，我爱花落，我就是喜欢看她开，看着她落，花开花落我一样会珍惜。 人就是这样，许多幸福的东西总会慢慢的忘记，许多悲哀的东西却怎样也忘不了。 篇三： 每个人都有粗心大意的时候，都有犯错误的时候，就说我吧，我是一个很粗心的人。 记得在暑假的一天，阿姨们拿着针线到我家来绣花，我把作业拿出来写，表哥走过来对我说：“把你手机给我看一下”，不知他在搞什么，过了一会就来了，他把手机放在桌子上，这时吴娇和覃吉辉走来，看见我手机在桌子上就拿起来，打开游戏，我说了一声叫他们不要玩游戏，又认真写作业，不知她两什么时候走了，时间过得很快，一转眼就到了晚上了，我在姐姐她们家睡，睡觉前我还摸了一下，口袋里面没有手机，心想这天放在桌子上没有谁拿呢！就放心地睡到天亮，妈妈叫我干活，我总是心不再焉，总觉得什么东西不见了，才想起来手机还放在桌子上的，我跑到屋里，把桌子看了几遍都没有找到，我在整间房子也找了，我准备去问妈妈，但又怕妈妈说我，在着急和无奈中忍不住去问了一下，妈妈把我看了一眼把我说了一顿，妈妈也没看到，心想这下完了，我把事情的来龙去脉给她说了，不料被覃吉辉的妈妈听到了，她二话没说就把覃吉辉打了一顿，这时小叔叔从兜里把手机拿出来说：“这是一次教顺，下次不要把手机乱放，这院子里的小孩这么多真的丢了怎样办。”覃吉辉听说手机找到了就跑了，爸爸和表哥听说覃吉辉跑了就去找她，四周都是棉花地，我也跟着去了，找了一个小时，我就在玉米地里找，突然看见那里有一个人，我想就应 是覃吉辉吧，我走过去给她道歉，他好像不理解，这时吴娇走过来劝她回家，这时我心里感到很愧疚，真想让她把我打一顿，走在路上，我一句话也不说，在后面的几天里我没有跟她说一句话，没有到她们家去，她也没有到我们家来，每次想向她道歉又觉得不好意思。我期望我们还是和以前一样做好朋友一齐玩。 同学们听了这件事之后，你们做事必须要细心，不要向我那么粗心，最后失去了一位朋友，我真的好恨自己，为什么这么粗心呢？

　　根据《贵州省教育厅关于做好2019年普通高等教育“专升本”工作的通知》(黔教高发〔2019〕18号)精神，为做好我省2019年“专升本”考试招生工作，现将有关事宜通知如下，请遵照执行。 　　一、报名 　　(一)报名条件 　　1.我省普通全日制高职(专科)2019年应届毕业生，且截止2019年8月31日取得当年应届普通专科毕业资格(获得毕业证书)，或具有我省高职(专科)学历的退役士兵; 　　2.身体健康; 　　3.思想品德良好; 　　4.学业成绩合格。 　　(二)报名时间 　　2019年4月22日至4月26日。 　　(三)报名办法 　　1.符合报名条件的应届毕业生在毕业院校报名，毕业院校负责审查考生报名信息以及毕业专业是否符合招生院校的报考要求，同时组织本校符合报名条件的考生到当地市(州)招生办指定的报名点办理网上报名手续。考生填报的信息必须真实准确，并对其负责。请各高职(专科)院校主动与有关本科院校建立起“专升本”工作合作关系，确保“专升本”工作顺利、有序进行。 　　2.退役士兵凭身份证、高职(专科)毕业证、《义务兵退出现役证》到毕业院校办理报名手续，毕业院校负责审查其相关证件和报名信息，具体要求按黔教高发〔2019〕18号文件执行。 　　3.符合免试条件的学生，在毕业院校报名，未参加报名的学生，视为放弃免试资格。 　　4.各市(州)招生办于4月30日前将考生报名信息库、考生照片信息上报省招生考试院。 　　二、考试科类 　　考试分文史和理工两大科类。文史类考试科目为大学语文、英语和专业课;理工类考试科目为高等数学、英语和专业课。各科分值均为150分，总分为450分。报考体育、艺术专业的考生可以任选一科类参加考试。 　　三、文化考试 　　(一)文化统一考试科目为大学语文、高等数学和英语。 　　(二)文化统一考试科目参考资料。 　　1.英语为高等教育出版社出版的《新编实用英语》(第四版、第二册、孔庆炎 刘鸿章主编、书号9787040394375)，不考听力; 　　2.大学语文为高等教育出版社出版的《大学语文》(第四版、孙昕光主编、书号9787040504392); 　　3.高等数学以各校所用的理工科数学教材为参考，考试范围为“一元函数微积分”。 　　购买资料联系方式。贵州新知教育发展有限公司，地址：贵州省贵阳市观山湖区金融中心一期商务区5号楼MAX.A座9楼，联系电话： 0851—86831297、0851—86814052。或在高等教育出版社官方网站上购买。 　　(三)文化考试、评卷工作 　　1.考试工作由各市(州)招生办负责组织实施。 　　考试日程安排：　　2.各市(州)招生办于6月9日将考试答题卡统一送贵州师范大学高考评卷基地 ，由省招生考试院统一组织评卷。 　　(四)文化成绩划线 　　1.省招生考试院根据考生(含退役军人)的文化考试成绩和全省“专升本”招生计划数，按不超过招生计划数130 %的比例划定最低文化合格分数线，文化合格分数线将公布在贵州省招生考试院网上(网址http://gkbm.eaagz.org.cn/)。 　　2.考生登录网上填报志愿系统(网址http://gkzy.eaagz.org.cn/)查询文化考试成绩，文化成绩上线的考生才能填报志愿，同时参加专业考试。 　　四、志愿填报 　　(一)填报志愿时间：与普通高考志愿填报同步进行，考生(含退役军人、免试生)通过网上志愿填报系统填报(网址http://gkzy.eaagz.org.cn/)。 　　(二)考生可填报1所院校1个专业志愿。 　　(三)志愿填报要根据《2019年贵州省“专升本”分校分专业招生计划(代码)表》填报，填报的专业应符合招生院校对毕业专业的要求，请仔细阅读各招生院校的招生章程，按要求填报, 以避免造成所填报的专业志愿无效。 　　五、专业考试 　　(一)专业考试由各招生院校负责组织实施(命题、考试、评卷)。4月18日前，各招生院校要将招生章程上报省招生考试院(邮箱:26099%8788@qq.com),经审查合格后，于4月21日前在本校网站上向考生公布，同时公布专业课的考试科目、参考书籍和咨询电话等有关内容。 　　(二)文化成绩上线的考生于7月6日持身份证、高职(专科)毕业证(毕业院校证明、《义务兵退出现役证》)、准考证在报考院校指定的地点进行资格审查。 　　(三)各招生院校负责审核考生毕业专业是否符合招生专业的报考要求，如果考生毕业专业不符合招生院校的报考要求，不得参加招生院校组织的专业考试，所填报专业志愿无效。 　　(四)专业考试时间：2019年7月7日。 　　(五)各招生院校根据招生专业对考生专业的基本要求和考生专业考试成绩以及参加专业考试考生人数按不超过招生计划130%的比例划定各专业(或按科类划定)考试合格分数线(招生院校只能选择一种划线方式)，生源不足的专业可适当调整招生计划。 　　六、资料报送 　　(一)请各有关院校于4月30日前，将《“专升本”退役士兵报名登记表》(附件4)、《“专升本”免试学生报名登记表》(附件5)电子版和纸质版，以及退役士兵的身份证、户籍、高职(专科)毕业证、《义务兵退出现役证》复印件上报省招生考试院普招处。 　　(二)请各有关院校于7月15日前将《划线说明》、《“专升本”专业成绩上报表》(附件6)、《“专升本”专业考试合格考生名单》(附件7)、《“专升本”专业考试情况统计表》(附件8)各一式3份密封(电子版光盘和纸质版)，分别上报省招生考试院保密监察室、信息处和普招处。 　　七、录取工作 　　(一)录取工作在省招生委员会的领导下，由省教育厅相关处室和省招生考试院组织实施。 　　(二)省招生考试院按合计总分(文化考试成绩和专业考试成绩之和)排序，从高分到低分投档。如果合计总分相同，按文化考试成绩从高到低排序;若文化考试成绩再相同，按数学(语文)成绩从高到低排序。院校生源不足时，各招生院校要实行专业成绩互认，专业成绩上线而未被录取的考生可进行网上补报志愿，补报的专业志愿应符合招生院校对毕业专业的要求。 　　(三)“专升本”免试生录取工作。省招生考试院依据教育厅有关部门审定的免试学生合格名单进行录取。 　　(四)退役士兵录取工作。按照黔教高发〔2019〕18号文件执行。免试进入本科院校学习的退役士兵的录取工作,依据我省民政厅有关部门审定的免试学生合格名单进行录取。 　　(五)已被录取的考生，由招生院校组织体检，体检工作按《省招委、省教育厅、省卫计委、省残联关于做好贵州省普通高等学校招生体检工作的通知》(黔招委〔2019〕1号)文件规定执行。 　　(六)为保证招生质量，在录取过程中，可根据生源实际情况，对院校招生计划进行适当调整。 　　(七)录取工作于8月30日前完成，请考生凭准考证登录网上填报志愿主页(网址http://gkzy.eaagz.org.cn/)查询录取情况。 　　八、加强领导，严肃纪律 　　为确保“专升本” 考试招生工作的顺利进行，各有关院校要成立由分管考试招生或教学的校(院)长任组长，招生、教务、学生管理、纪检监察部门共同组成的领导小组，具体领导本校考生的资格审查、专业课命题、制卷、考试、录取、体检等工作。对参加此项工作的人员要进行遵纪守法教育和业务培训，做到先培训后上岗。要坚持公平、公开、公正的原则，严格按照规定的条件、程序和要求做好选拔工作，切实保证选拔质量。要认真执行考试招生政策规定，增强考试招生工作的透明度，强化监督检查，确保考试招生工作平稳实施。要严肃考试招生工作纪律，对违规违纪行为要按国家有关规定严肃处理，并追究相关负责人的责任。

夏冬春：两位姐姐真是口齿伶俐啊奉承完皇后又开始巴结华妃像搭戏台子似的左右逢源真是叫人佩服啊安小主：给夏常在请安夏：两位姐姐让奴才们拿那么多赏赐这宫里放的下吗沈眉庄：天家恩德众姐妹应该同享才是我正想回到宫中让人挑些好的送去各姐妹宫里不想夏妹妹先到那就先挑些喜欢的留着赏玩吧请夏常在先挑选夏：这些赏玩之物我夏家还不缺只是沈贵人这些小恩小惠看来还真是会邀买人心啊米老鼠：这样德行的人也配入宫当真一副空皮囊而已夏家这样的人到咱们年府跟前连提鞋都不配奴婢听说前几日在延禧宫里她天天去烦富察贵人还处处给安答应脸色瞧闹得鸡犬不宁华：哼瞧她穿的那身衣裳以为有皇后撑腰就可以在这耀武扬威了吗安小主：听闻夏姐姐出身骁勇世家妹妹好生敬仰夏常在：我家世代骁勇为国尽忠岂是你一介县丞可比安：选秀那日冒犯姐姐纯属无心妹妹后来回去日思夜想后悔不已只是妹妹想姐姐出身武家必定文武双全果真姐姐如此骁勇不失家门风范夏：我家家训向来如此华：世上竟有如此愚笨之人竟然还封为常在常在这里惹人笑话吧周宁海：嗻甄嬛：她与你同为嫔妃你怎能打她?　　夏冬春：放开　　众人：华妃娘娘万福金安　　夏：华妃娘娘　　华妃：周宁海　　周：嗻　　华妃：放开她　　秋来御花园风景如画　　好好的景致却被人给打扰了　　真是扫兴　　夏：安答应她出言不逊　　嫔妾只是想训诫她一下而已　　训诫一下　　华：皇后与本宫都不在了吗　　本宫竟不知这后宫　　已是夏常在当家　　要辛苦你来训诫宫嫔　　本宫怕你承担不起这份辛苦　　今年的枫叶好像不够红阿　　米老鼠：奴婢听说　　那枫叶要鲜血染就才红得好看华：是吗　　那就赏夏常在一丈红吧就算是用他的血为宫里的枫叶积点颜色　　夏：一丈红?　　周：启禀小主　　一丈红乃宫中刑罚　　取两寸厚五尺长的木板　　责打其腰部以下部位　　直打到筋骨皆断血肉模煳为止　　远远看上去鲜红一片　　那颜色叫一漂亮　　所以叫一丈红　　小主，请吧　　夏：华妃娘娘，华妃娘娘饶命啊　　华妃娘娘，嫔妾再也不敢了　　华妃娘娘饶命啊

什么是“会议认为”什么是“会议指出”什么是“会议强调什么是“会议要求会议认为用法解析主要有两种用法:一是对某事项的看法和评价二是对研究事项作出的前瞻性、权威性判断。一般在程序类提示语之后最先出现，表明会议对某事项的总体观点语气较“会议充分肯定”“会议指出”“会议强调”等要轻。会议指出用法解析主要有五种用法:一是指出某个重要观点、原则、理念等二是指出某事项或某工作的基本情况三是指出某事项或某工作的重要意义四是指出某项工作取得的成绩五是指出存在的问题。会议强调用法解析“会议强”是特别着重或着重提出用于对重要事项、关键信息的重点阐述或强调说明，对主要问题、主要矛盾的定调定性，对相关工作提出相对宏观的要求。语气上，“会议强调”较“会议认为”“会议指出”更严肃、庄重。内容上，“会议强”介于“会议指出”和“会议要求”之间，“会议强调”的内容比“会议要求”宏观一些，没有那么具体，同时其强制性也弱一些。会议要求用法解析“会议要求”作为动词是提出具体愿望或条件，希望得到满足或实现。是对即将开展的某项工作提出直接而具体的要求，包括工作任务、责任部门、时间节点、组织安排、落实保障等。会议要求”指令性较强、较为具体，是对“会议指出”“会议强调”的进一步细化安排和可执行性措施，相关责任主体和责任人需按要求执行和落实保障等。

党的建设包括政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、制度建设、纪律建设等，具有鲜明的党性和实践性，指导党在不同时代、不同情况下的工作与活动。1.党的思想建设 党的思想建设即用马克思主义教育和武装全党，克服和改造党内的各种非无产阶级思想的工作。它是党的政治、组织、作风、制度、纪律等各项建设的基础，也是党保持工人阶级先锋队性质和坚强战斗力的根本保证。2.党的组织建设 党的组织建设即为加强党的建设在组织方面所进行的一系列工作。它是党的建设中最具经常性、普遍性的基本建设，是实现党的纲领及党的各个历史时期的路线方针政策的物质保证，也是党深入进行思想建设和政治建设的物质基础。3.党的作风建设 党的作风建设即端正党组织和党员的思想作风、工作作风和生活作风，树立与党的性质和宗旨相适应的良好风尚的工作，是党的建设的重要组成部分。党的制度建设

宣传海报的制作方法是什么？制作一张精美的海报,首先要明确海报的主题,根据主题去搜集相关的图片和文字素材。定好宣传海报要宣传的产品或者活动的内容,拟好宣传标语或者宣传介绍,为制作海报做好准备。在根据确定的标题选好素材以后,就要对素材进行整理和修改应用于海报。首先是海报背景的设计。根据主题,如果主题是跟“平安夜”有关,那背景色可以是蓝色、可以是跟夜晚有关的图案背景。让海报背景跟主题相切是制作一张精美的海报必不可少的。根据布局的要求,先对文字进行排版。将需要介绍的文字放入相应的布局中,并根据海报整体风格改变字体。一般在制作海报是常用的字体是pop字体,这种字体比较轻松却不改变字体本身的形状,无论是美观度还是严谨度都适合海报的制作。在设计好字体以后,要详细阅读,以免出现不必要的错误和语病。排版完文字之后就要进行图片的排版。将图片贴入相应的布局区域,贴入的图片要清晰美观,颜色要与背景色不冲突。贴入后要对图片的大小进行修改,使其适应整个版面和版面上的文字大小,保持二者的协调性。将背景、文字、图片都制作好以后,一张海报基本完成。但是为了是海报更加精美,要站在整个海报体现的效果来进行调整。调整时尽量丰富海报的内容,调整海报的颜色搭配,突出海报的吸睛点。调整完成要为海报设计一个有吸引力的题目,并将题目放置于布局中的位置。题目的字体应该最醒目,颜色最突出。利用word制作海报的方法步骤使用word制作各种文档时必不可少的,但是整篇都是密密麻麻的文字,一定会感到十分的枯燥,为了增添文档的活力,就需要在文档中插入一些图片,那么下面就由我给大家分享下用word制作海报的技巧,希望能帮助到您。用word制作海报的步骤步骤一:输入海报的内容。今天制作一个电子产品的宣传海报。新建一个空白文档,输入“电子数码产品宣传海报”,单击开始--段落-居中,我们首先设置好标题,并保存好。单击office按钮,选择“另存为”单击想要保存的格式和位置用word制作海报的步骤图1步骤二:输入宣传产品的文字说明。上一步结束后,按enter键,换到下一行,这会插入点会在中间,按backspace键(退格)将插入点移动到当前行最左端,然后输入海报内容用word制作海报的步骤图2步骤三:设置海报内容格式。内容需要完之后需要设置字体及段落格式,时期美观得体。标题我们设置成楷体,四号,蓝色。之后我们设置下面的文本,选中下面的文本,单击“开始”“段落”“项目符号”,将文本字体设置成黑体,红色,倾斜。用word制作海报的步骤图3步骤四:设置好文本后,我们准备插入图片。单击“插入”插图里面“图片”弹出对话框后,选择我们准备的好的图片。这会可能引文图片大小等原因会影响到文本格式,我们稍后再调整。同样我们在插入其他产品的图片,以此类推用word制作海报的步骤图4步骤五:我们设置图片的格式。图片插入后,往往不符合要求,根据具体情况进行格式调整;首先设置图片的大小,图片周围可能很多空白区域,我们单击“格式”选择大小里面的“裁剪”按钮。剪掉四周空白区域,同样方法剪掉其他图片周围区域。用word制作海报的步骤图5步骤六:这一步我们设置文字与图片的关系。选中第一幅图,单击“格式”选择排列里面的“文字环绕”,从弹出的下拉菜单中选择“四周环绕”,按照同样方法设置其他图片。设置好,我们把图片拖动到合适的位置,图片与左侧文字对齐。用word制作海报的步骤图6步骤七:为了是得海报更加美观,我们吧标题设置为艺术字。选中标题,单击“插入”选择文本里面的“艺术字按钮”,我们这里选择样式17,弹出对话框后,里面的文字应该是标题,直接点击确定。用word制作海报的步骤图7步骤八:我们还可以在标题和正文之间设置个横线。单击艺术字结尾处,按enter键另起一行,单击“开始”,选择段落里面的“边框与底纹”,弹出对话框后,选择左下的“横线”按钮,从中选择一种横线样式用word制作海报的步骤图8步骤九:我们现在做最后的调整。我们把图片调整相适应的大小。我们在做个页面背景,单击“页面布局”选择页面背景里面的页面颜色,从弹出的对话框中选择“填充效果”命令,之后单击“纹理”选项,根据喜爱选择。用word制作海报的步骤图9怎样制作一张精美的海报？制作一张精美的海报,首先要明确海报的主题,根据主题去搜集相关的图片和文字素材。定好宣传海报要宣传的产品或者活动的内容,拟好宣传标语或者宣传介绍,为制作海报做好准备。一共有以下步骤:一,明确制作海报的目的。了解海报受众,创造整体框架信息,这将选择的颜色、文字的选择以及其他可能想要使用的设计元素产生影响。二,创建一个草案。开始创作海报设计的初稿时,注意不要用太多的细节来压倒观众。三,添加元素。插入图形元素或插图,此时优先添加想要使用的主图。扩展资料:海报是我们日常生活中常见的一种宣传方式,基本上企业都会利用海报形式去宣传自己的活动、产品等,将这些有效信息传递给受众。

人居环境主要是提升在：生活垃圾治理、生活污水处理、村容村貌提升

其他药物对西地那非的作用：体外实验：本品代谢主要通过细胞色素P450 3A4（主要途径）和2C9（次要途径）, 故这些同功酶的抑制剂会降低西地那非的清除。体内实验：健康志愿者同时服用本品50mg和西咪替丁（一种非特异性细胞色素 P450抑制剂）800mg，导致血浆内西地那非浓度增高56%。单剂西地那非100mg与细胞色素P450 3A4的特异性抑制剂红霉素（500mg，一日 两次，共5天达到稳态）合用时，西地那非的药时曲线下面积（AUC）升高182%；单剂西地那非100mg与另一种CYP450 3A4抑制剂HIV蛋白酶抑制剂saquinavir合用， 达到稳态时（1200mg，一日三次），则后者的Cmax提高140%，AUC增加210%，西地那非不影响后者的药代动力学；酮康唑、伊曲康唑等更强效的CYP450 3A4抑制剂， 上述作用可能更大；当与CYP450 3A4抑制剂 （如酮康唑、红霉素、西咪替丁）合用时，西地那非的清除率降低。可预测同时服用CYP450 3A4的诱导剂（如利福平）将 降低血浆西地那非水平。单剂抗酸药（氢氧化铝/氢氧化镁）对本品生物利用度没有影响；CYP450 2C9抑制 剂（如甲苯磺丁脲、华法令）、CYP450 2D6抑制剂（如选择性5－羟色胺再摄取抑制剂、> 三环抗抑郁药）、噻嗪类药物及噻嗪类利尿剂、血管紧张素转换酶抑制剂、钙通道阻滞 剂等，对西地那非的药代动力学没有影响。襻利尿剂和保钾利尿剂可使西地那非活性代谢产物（N－去甲基西地那非）的AUC 增加62%，而非选择性?－受体阻滞剂使其增加102%。这些对西地那非代谢产物的影响不会引起临床变化。西地那非对其他药物的作用：体外实验：本品是一种细胞色素P450 1A2、2C9 、2C19、2D6 、2E1和3A4（IC50 >150μM）的弱抑制剂。由于服用推荐剂量西地那非后其血浆峰浓度约为1μM，故西地那非不会改变这些同功酶作用底物的清除。体内试验：高血压患者同时服用西地那非（100mg）和氨氯地平5mg或10mg，仰 卧位收缩压平均进一步降低8mmHg，舒张压平均进一步降低7mmHg。未发现经CYP450 2C9代谢的甲苯磺丁脲（250mg）和华法令（40mg）与西地那非有明显的相互作用。西地那非（50mg）不增加阿司匹林（150mg）所致的出血时间延长。健康志愿者平均最大血浆酒精浓度为0.08%时，西地那非（50mg）不增强酒精的降压作用。西地那非（100mg）不影 响HIV蛋白酶抑制剂saquinavir、 ritonavir稳态时的药代动力学，后二者都是CYP450 3A4的底物。

Ⅰ 贵州会计继续教育视频都已经考完了，课时课时还是0， 您好，请咨询当地财政局。 Ⅱ 专业技术人员继续教育学时如何补前几年的 根据《专业技术人员继续教育规定》，专业技术人员继续教育学时可以通过以下几个渠道进行补修： 第八条专业技术人员参加继续教育的时间，每年累计应不少于90学时，其中，专业科目一般不少于总学时的三分之二。 专业技术人员通过下列方式参加继续教育的，计入本人当年继续教育学时： （一）参加培训班、研修班或者进修班学习； （二）参加相关的继续教育实践活动； （三）参加远程教育; （四）参加学术会议、学术讲座、学术访问等活动； （五）符合规定的其他方式。 继续教育方式和学时的具体认定办法，由省、自治区、直辖市人力资源社会保障行政部门制定。 (2)贵州继续教育学时网扩展阅读： 参加继续教育情况的重要性： 将登记入广东省专业技术人员继续教育信息管理系统，完成年度继续教育任务后，经人社部门审核发给当年继续教育证书，作为专业技术人员年度考核、岗位聘任、续聘和职称评审的重要依据。 根据《专业技术人员继续教育规定》： 第七条继续教育内容包括公需科目和专业科目。 公需科目包括专业技术人员应当普遍掌握的法律法规、理论政策、职业道德、技术信息等基本知识。专业科目包括专业技术人员从事专业工作应当掌握的新理论、新知识、新技术、新方法等专业知识。 Ⅲ 贵州有没有网络教育学校 贵州有的啊，我们就是，网络教育，成人高考 Ⅳ 贵州省会计人员继续教育什么时候结束 继续教育是每抄年的1月1日到12月31日之间做好就可以啦。凡当年度已缴费未完成学时的人员，学习考试时间延长至下个年度2月底，下一年度3月1日起，需重新缴费听课。凡在当年学习周期内没有完成规定学分的，须在下一年度进行补课，补课内容为网校提供的相应年度必学及选学课程。 Ⅳ 贵州省专业技术人员继续教育登记证怎么得的，请教下各位！ 由省人事行政部门统一印制。 全省各级机关、企事业单位继续教育对象统一使用版省人事行政权部门统一印制的《贵州省专业技术人员继续教育登记证》，由继续教育对象本人保管，作为参加继续教育的凭证。项目主办单位授予相应项目类别的学时证明，学员所在单位负责登记。 各行业管理部门每年应将继续教育对象接受继续教育的基本情况和所获学时数进行核实统计，并作为年度考核专业技术人员聘任、专业技术职务晋升等的必备条件之一。 (5)贵州继续教育学时网扩展阅读： 专业技术人员继续教育要求规定： 1、经各级继续教育主管部门认可，各部门、单位、行业有计划、有组织的开展各种培训、进修等继续教育活动，经考核、考试合格，均按课程或内容规定的学时数计算；考核、考试不合格的，不计算学时。 2、经各级继续教育主管部门认可，各部门、单位、行业有计划、有组织的开展各种培训、进修等继续教育活动，经考核、考试合格，均按课程或内容规定的学时数计算；考核、考试不合格的，不计算学时。 3、在任职年限内参加各种在职学历教育，在规定的学制年限内完成学习任务的，凭其所读院校的考试合格成绩单或证明，每门合格课程计10学时。 Ⅵ 贵州省专业技术人员职称要多少学时 一年申报一次，需要继续教育学时证明，专业技术人员每年接受继续教育的学习时间累计不少于80学时，其中专业科目不少于56学时，公需科目不少于24学时（45分钟为1学时）。在继续教育年度内，学习时间可以集中使用，也可以分散使用。现已实行学分制的行业部门，学分与学时的转换由各行业主管部门结合实际制定具体办法。每年中、高级职称人员至少需要完成72学时，其中公需学时至少24学时，专业课时至少48学时。 Ⅶ 贵州省中小学教师继续教育培训多少学时合格 五年一个周期，在一个周期内完成280学时就行了额 Ⅷ 贵州网络教育怎么样网络教育是怎么学习的呢 网络教育学院为学生提供丰富的学习资源以及多种形式的学习支持服务，其中包括网络教学课件及其配套的教材、作业集、网络辅导（实时和非实时）以及其它网络学习资源。实行学分制，采用多种方式的网络教育教学模式。 学生可在任何时间、任何地点通过网上视频点播、课程网页浏览、教学光盘自学、网上作业、答疑及在线讨论等方式学习，专升本层次的学生还需参加试点高校网络教育部分公共基础课全国统一考试。 Ⅸ 贵州公需科目继续教育需全部学完嘛 需要全部学完，公需科目的学习情况，由省人事行政部门统一印制的《贵州省专业技术人员继续教育登记证》，由继续教育对象本人保管，作为参加继续教育的凭证。项目主办单位授予相应项目类别的学时证明，学员所在单位负责登记。 各行业管理部门每年应将继续教育对象接受继续教育的基本情况和所获学时数进行核实统计，并作为年度考核专业技术人员聘任、专业技术职务晋升等的必备条件之一。 (9)贵州继续教育学时网扩展阅读 一、学时要求： 2008年1月起，全省专业技术人员继续教育实行学时制，继续教育对象每年参加继续教育活动，高、中级专业技术人员接受继续教育时间每年为72学时，5年内累计不少于360学时；初级专业技术人员接受继续教育时间每年为32学时，5年内累计不少于160学时。 二、学时授予标准： 经各级继续教育主管部门认可，各部门、单位、行业有计划、有组织的开展各种培训、进修等继续教育活动，经考核、考试合格，均按课程或内容规定的学时数计算；考核、考试不合格的，不计算学时。 三、学时登记和考核： （一）全省各级机关、企事业单位继续教育对象统一使用省人事行政部门统一印制的《贵州省专业技术人员继续教育登记证》，由继续教育对象本人保管，作为参加继续教育的凭证。 （二）项目主办单位授予相应项目类别的学时证明，学员所在单位负责登记。 （三）各行业管理部门每年应将继续教育对象接受继续教育的基本情况和所获学时数进行核实统计，并作为年度考核专业技术人员聘任、专业技术职务晋升等的必备条件之一。 四、继续教育学时登记证发放和管理： （一）《贵州省专业技术人员继续教育登记证》由省人事行政部门统一印制。 （二）行业管理部门分级负责本行业继续教育对象学时审核工作，并报同级 *** 人事行政部门统一验印。 （三）专业技术人员晋升上一级专业技术职务在任职年限内必须完成《贵州省专业技术人员继续教育规定》确定的学时数。 （四）专业技术人员在任职年限内，所取得的继续教育学时可以累加计算，平均使用；对已批准晋升高一级专业技术职称后，继续教育学时应重新计算，原职务所得学时不再带入新的职务任期内。 五、监督检查： 各级人事部门按照《贵州省专业技术人员继续教育规定》的要求，建立健全定期检查与平时抽查相结合制度，做好继续教育学时的管理、监督、检查工作。 省人事行政部门将不定期对各市（州、地）、各部门继续教育学时管理使用情况进行检查，对不按照要求管理和使用继续教育学时的单位和个人将按照《贵州省专业技术人员继续教育规定》予以纠正，严重违规的将予以通报。 Ⅹ 贵州沿河学习强国算继续教育学时吗 贵州沿河学习强国算继续教育学时吗？这个应该算的吧，不过你可以问一下你们班长之类都是可以的

Mni 智能电感路灯节能控制系统技术解决方案⑴ 采用电力电子技术，将工频自藕变压器高频化，实现超大功率的高效率小体积化。⑵ 利用电力电子器件，实现电压调节的无触点化。⑶ 采用 10 位数字电位器，实现电压电压调节步进值 0.25 伏。⑷ 电磁兼容，输出纯正弦波，电压平滑连续调节。⑸ 在调压过程中，能量四象限流通，因此适应阻性、容性、感性等一切负载。⑹ 采用 ARM 7TDMI 32 位工业嵌入控制，移植其它芯片也容易。⑺ 具有全方位的智能电感保护功能。⑻ 可制作功率不限，目前加工条件可制作 3X 6000A 。⑼ 采用 C/C++ 开发，移植方便。⑽ 具有 RTU 软硬件接口。⑾ 具有无条件保障照明功能。采用 Mni 智能电感技术，由于电压的高度平滑调节，大大降低 “ 半老化 HID 灯 ” 的熄火电压，灯内电弧更稳定，降压调亮节能空间更大，节电率更高，更能极大保护灯具和延长灯具的使用寿命，实现 “ 按需调亮 ” ， “ 实时调亮 ” ， “ 钠灯、金卤灯宽范围调亮 ” ， “ 一切灯光负载调亮 ” 。

大学新闻稿篇4 ×月×日，由××协会主办的“××”活动在××隆重举行。本协会所有成员一起参加了此次活动。 为了能使大家能更好的了解××协会的这个特色活动，在拉开帷幕之后，首先由协会的成员带来生动的××表演，吸引了许多同学的驻足观看。然后，本次活动的负责人××向大家介绍了这次活动的目的以及意义，他(她)说：“…….”并且将自己的特色展示给所有人看。从而使更多的人了解到这个活动的特色所在。 本次活动很好地宣传了××协会特色活动，在广大师生中收到了良好的效果。这对于……..将会起到极大地促进作用。 大学新闻稿篇5 ×月×日，在××中，主持人宣布××协会的××比赛正式开始。本次比赛在××举行。 参赛的各个选手按照顺序轮流上台展演才艺，各显神通，表演精彩纷呈，博得台下评委和观众的喝彩。比赛气氛热烈，全体同学观看有序，在××协会全体同学的精心策划，积极参与下，本次活动给大家呈现了××、××、××、等形式多样、创意独特的文艺表演形式。尤其是×××节目，参赛者与观众进行了精心的互动，使得整个比赛掀起了最高潮。 最后，在一片热烈的掌声中，××比赛落下了帷幕。 大学迎新活动新闻稿篇6 丹桂飘香，荷花满塘，又是一年迎新时。9月7日上午7时，学校迎新工作正式启动。一张张热情的笑脸，一句句亲切的问候，一项项贴心的服务，欢迎着来自祖国各地的莘莘学子。 在火车站、汽车站设立的接待点，每一趟车一到站，新生和家长一下车，众多的迎新志愿者马上微笑着迎上去:“你好”，“欢迎来到学校”，并“抢”下新生和家长手中沉重的行李。李新华书记早早的到达火车站安排工作，亲力亲为的工作态度树立了良好的榜样。 迎新工作如火如荼，到处都是忙碌的身影。校团委学生会的学长学姐们给不厌其烦地新生、家长回答着他们提出的各种问题。不少校团委学生会的学长学姐主动帮着拎行李，一路谈笑风生。新生细声地叫着“学长学姐”，老生们也开心地介绍这介绍那。人头攒动，秩序井然。 校团委学生会的学长学姐们的热情周到的服务很快消除了新生们初来乍到的陌生感。一位办理完报到手续的新生说:“从一下火车站，热心的学长学姐就陪着我搬行李、领物品，给了我一种从未有过的亲切感。” 一位北方的家长表示，一开始担心小孩适应不了南方的生活，但是优美的环境、学姐们那热情的服务打消了顾虑，对小孩以后的大学学习生活充满期待。 今天上午整个的迎新工作总体情况较好，出现了新生集中报到的一个小高潮。省内新生报到率比较高，新生和家长对迎新工作普遍感到满意。 关于大学新闻稿范文300字6篇相关 文章 ： ★ 关于新闻报道的范文 ★ 800字新闻稿范文 ★ 会议新闻稿格式范文6篇 ★ 大学篮球比赛新闻稿范文 ★ 2020大学生青年大学习心得体会300字范文5篇 ★ 大学生个人总结范文300字3篇 ★ 表彰类新闻稿范文3篇 ★ 校运动会新闻稿范文 ★ 2019大学毕业感言300字精选5篇 ★ 大学生求职信范文三篇300字

1、农业经营主体培育工程奖励2.农产品质量安全建设奖励3、生态精品农产品参评活动奖励4、生态畜牧业奖励5、新兴中药材产业奖励6、生态精品水果基地建设奖励7、生态绿茶产业奖励8、鼓励扶持云-和黑木耳与珍稀菌基地建设对新建云-和黑木耳、珍稀菌标准化基地连片达到3万棒以上且每亩不少于8000棒的，每亩一次性补助2000元。9、蔬菜基地建设奖励10、油茶、香榧基地建设奖励11、原料林基地建设奖励12、林下经济基地建设奖励13、鼓励扶持板栗基地高效复合经营改造。对开展板栗基地高效复合经营改造且连片面积20亩以上的，每亩一次性补助600元。14、农产品营销奖励15、农业科技创新奖励16、农业“三新”技术示范推广奖励17、农家乐提升转型奖励18、休闲农业与乡村旅游奖励19、来料加工业奖励国家对生态农业扶持政策是非常多的，包括各种农业生产的补贴、农业生态项目的税收优惠等。我国政府非常重视生态的建设，好的生态环境对可持续发展是非常重要的，而农业生态是生态建设的重要组织部分，我国出台了相关的政策鼓励生态农业的发展。拓展资料：我国生态问题及治理措施有哪些大气污染问题、水环境污染问题、垃圾处理问题、土地荒漠化和沙灾问题、水土流失问题、旱灾和水灾问题、生物多样性破坏问题、WTO与环境问题、三峡库区的环境问题、持久性有机物污染问题等。治理：把环保工作落到实处，要靠科学的机制。环保工作机制是政府对辖区环境质量负责，环保部门对政府环保工作实施统一监督管理，各相关部门分工负责。法律依据：《中华人民共和国环境保护法》第四条保护环境是国家的基本国策。国家采取有利于节约和循环利用资源、保护和改善环境、促进人与自然和谐的经济、技术政策和措施，使经济社会发展与环境保护相协调。

宣传海报的制作方法是什么？制作一张精美的海报，首先要明确海报的主题，根据主题去搜集相关的图片和文字素材。定好宣传海报要宣传的产品或者活动的内容，拟好宣传标语或者宣传介绍，为制作海报做好准备。在根据确定的标题选好素材以后，就要对素材进行整理和修改应用于海报。首先是海报背景的设计。根据主题，如果主题是跟“平安夜”有关，那背景色可以是蓝色、可以是跟夜晚有关的图案背景。让海报背景跟主题相切是制作一张精美的海报必不可少的。根据布局的要求，先对文字进行排版。将需要介绍的文字放入相应的布局中，并根据海报整体风格改变字体。一般在制作海报是常用的字体是pop字体，这种字体比较轻松却不改变字体本身的形状，无论是美观度还是严谨度都适合海报的制作。在设计好字体以后，要详细阅读，以免出现不必要的错误和语病。排版完文字之后就要进行图片的排版。将图片贴入相应的布局区域，贴入的图片要清晰美观，颜色要与背景色不冲突。贴入后要对图片的大小进行修改，使其适应整个版面和版面上的文字大小，保持二者的协调性。将背景、文字、图片都制作好以后，一张海报基本完成。但是为了是海报更加精美，要站在整个海报体现的效果来进行调整。调整时尽量丰富海报的内容，调整海报的颜色搭配，突出海报的吸睛点。调整完成要为海报设计一个有吸引力的题目，并将题目放置于布局中的位置。题目的字体应该最醒目，颜色最突出。自己怎么设计宣传海报？可以用MIXAPP来设计制作海报，方法如下：工具：华为P20操作系统：EMUI10.0操作软件：MIXAPP1、点击软件图标，打开MIX手机APP。2、进入软件界面之后，点击图示的海报设计图标。3、选择一张需要制作成海报的图片。4、根据图片的风格选择一种风格。5、这里选择旅行下面的一种样式，如图示。这里的文字也是可以更改的。6、点击右上角的保存，就可以完成海报制作了。怎样制作宣传海报问题一：怎么自己制作海报？手绘海报的话，用水彩笔、彩色马克都是蛮好的，市面上有手绘POP海报的教材，可以去看看。如果使用电脑制作，点阵图最好的软件就是Photoshop了，矢量绘图最好用illustrator和coreldraw。如果以上皆不会，可以上一些个性印品定制网站上传照片直接下单制作。如缤纷乐网站可以根据自己的需要取舍。问题二：怎么样制作宣传海报图片用PS软件专门制作海报问题三：怎样制作宣传海报(手工绘画)一般用素描纸就可以了，最大开的那种，文字无非就是宣传语、时间和地点什么的~问题四：怎么制作宣传海报？ps或者coreldRAW都可以制作，如果是新手的话，我推荐你用ps，上网可以下载ps，海报你可以选择一些优秀的作品海报，然后自己在创作在组合，这样的作品即成熟也不会说你抄袭。问题五：如何用电脑制作宣传海报用ps就可以实现。说不定我可以帮你hi我问题六：如何制作海报想学简单的PS1、打开PS，新建一空白文档，背景色设置为白色，文档大小根据实现需要来定义。2、接着选择一张可作为底图的图片并打开，利用“移动工具”将该图片移动到当前文档界面中，以创建“图层1”，然后按“Ctrl+T”对其大小和位置进行调整。3、接着点击“图层”面板中的“添加图层蒙板”按钮，为当前图层添加蒙板。然后选择“渐变填充工具”为其填充“黑白”渐变。4、接着再打开一张可作为底图的图片，同时为其应用蒙板和渐变填充。并调整其透明度，使其看起来略显暗一些。5、再插入一张图片，由于该图片有背景，因此选择“魔术棒工具”，将背景选中并删除掉。然后设置其“图层混合模式”为“强光”。6、然后选择“文字工具”，输入与探险主题相关的内容，如“SecretAdvertuers”，设置文字的形状，并应用样式，参数如图。7、新建一图层，按“Ctrl+Alt+Shift+E”创建盖印图层。执行“滤镜”→“艺术效果”→“海报边缘”。8、接着再执行“滤镜”→“锐化”→“USM锐化”，参数及效果如图。9、最后再加入一些文字性的描述信息，并应用相关样式。最终效果如图。问题七：如何制作个人宣传海报？missyuan/...2问题八：怎么做出一张宣传海报，用ps的在PS上进行1、打开素材图片（视情况打开带人物的图片）2、图像DD调整DD去色3、图像DD调整DD反相4、图像DD色阶（进行图片调整）5、载入通道中去。方法：将画布中的图像全部选中（菜单下的选择DD全部），编辑DD拷贝(或ctrl+c)，点击通道面板DD新建一通道，编辑DD粘贴（或ctrl+v）DD取消选区。6、将“通道作为选区载入7、回到图层面板DD新建一图层然后隐藏背景层DD点中图层1（也就是新建的图层）DDAlt+Delete填充前景色（前景色为黑色时）DD取消选区。8、新建一图层2DD把图层2调到图层1下方，ctrl+Delete填充背景色（背景色选浅的情况下，也可视自己喜好选择颜色）9、选择一画笔对背景进行擦除，之后打上字进行编辑即可了（擦除效果如图）。问题九：怎么自己制作海报？手绘海报的话，用水彩笔、彩色马克都是蛮好的，市面上有手绘POP海报的教材，可以去看看。如果使用电脑制作，点阵图最好的软件就是Photoshop了，矢量绘图最好用illustrator和coreldraw。如果以上皆不会，可以上一些个性印品定制网站上传照片直接下单制作。如缤纷乐网站可以根据自己的需要取舍。问题十：怎么制作宣传海报？ps或者coreldRAW都可以制作，如果是新手的话，我推荐你用ps，上网可以下载ps，海报你可以选择一些优秀的作品海报，然后自己在创作在组合，这样的作品即成熟也不会说你抄袭。找企业服务上猪八戒网交付有保障验收再付款

蛋白质水解在消化道内进行不需要能量 ，但在细胞内进行需要能量 。 蛋白质经泛素-蛋白酶体的选择性降解途径 ——2004年诺贝尔化学奖评述 赫荣乔 （中国科学院生物物理研究所，视觉信息加工重点实验室） 2004年诺贝尔化学奖授予了以色列的阿龙·切哈诺沃（Aaron Ciechanover）、阿夫拉姆·赫什科（Avram Hershko）和美国的欧文·罗斯（Irwin Rose），以表彰他们就发现和阐明蛋白质经泛素-蛋白酶体的选择性降解途径所作的杰出贡献。大多数蛋白酶（包括溶酶体酶体系）降解底物时不需要三磷酸腺苷（ATP）提供能量，如胃蛋白酶、胰蛋白酶等。20世纪50年代初，Simpson在肝脏组织培养的切片中检测到了氨基酸的产生，揭示出细胞内大部分蛋白质的降解需要能量。真核生物如何识别和选择性降解蛋白质是细胞生命过程中的重要环节，对于维持蛋白质在细胞内含量的动态平衡起着关键性作用。泛素-蛋白酶体需能降解途径的发现，揭示了蛋白质在细胞内选择性降解的普遍方式。需要清除的蛋白质，通过其赖氨酸残基侧链ε-氨基连接多聚泛素链（降解标签），继而在蛋白酶体中被降解。 泛素-蛋白酶体降解途径包括两个主要阶段。第一阶段为泛素与蛋白底物的相互作用：①高能硫酯键E1-泛素复合物的形成，消耗一分子ATP，并释放一分子单磷酸腺苷（AMP）和一分子焦磷酸。②活化泛素（E1-泛素复合物）转移到E2s上，释放出E1，形成高能键E2-泛素复合物。③底物（被磷酸化、氧化、错误折叠或与辅助蛋白结合的蛋白质）被E3s识别并与之结合。④E2-泛素复合物上的泛素转移到E3s上，形成高能键复合物，继而底物通过赖氨酸的ε-氨基形成酰胺键与泛素连接，泛素分子逐个相加形成链状结构。此外，第一个泛素分子也可与底物N末端氨基酸残基连接。第二阶段为蛋白酶体对底物的降解：⑤底物泛素链与蛋白酶体19S的泛素受体相互作用，蛋白底物去折叠，并通过蛋白酶体受体端裂隙进入20S核心颗料内部，被逐步降解；⑥在泛素C-端水解酶、脱泛素酶和寡肽酶的作用下，释放出泛素分子（可再次参与循环）。 泛素-蛋白酶体系统由以下几个组分构成。①泛素：含有76个氨基酸残基，分子量约8.5kDa，广泛存在于真核细胞（原核细胞中尚未发现）。泛素链与蛋白底物的结合形成被蛋白酶体降解的识别信号。另外，泛素化在蛋白的内吞和外泌作用中有目标定位功能。②泛素活化酶E1：通过半胱氨酸残基与泛素C端活化的甘氨酸残基形成硫酯键，E1-泛素中间体中的泛素可以转移给数个E2s。③泛素转移酶E2s：以泛素结合酶方式起作用，活性部位为半胱氨酸，部分E2成员在细胞特定过程中发挥作用，但E2的全部作用尚不清楚。④泛素连接酶E3s：为泛素-蛋白酶体系统选择性降解机制的关键因素，识别被降解的蛋白并将泛素连接到底物上。目前对E3s作用方式了解相对较少。不同E3s的氨基酸序列差异较大，并且与多种不明功能的亚单位组成复合物，其功能需进一步研究。⑤蛋白酶体（2.5MDa）：由2个19S和1个20S亚单位组成的桶状结构，19S为调节亚单位，位于桶状结构的两端，识别多聚泛素化蛋白并使其去折叠。19S亚单位上还具有一种去泛素化的同功肽酶，使底物去泛素化。20S为催化亚单位，位于两个19S亚单位的中间，其活性部位处于桶状结构的内表面，可避免细胞环境的影响。酵母20S亚单位由四个环状结构（αββα）组成。 泛素-蛋白酶体系统与蛋白质质量控制、细胞周期、DNA修复、转录及免疫应激等密切相关，也与许多种疾病的发生相关。为了证实泛素-蛋白酶体系统在细胞生命过程中的重要作用，Masa-atsu Yamada等（1980）建立了泛素-蛋白酶体缺陷型细胞系，通过诱变鼠细胞并筛选出温度敏感型ts85细胞系，在敏感温度下该细胞株出现染色体异常浓缩和组蛋白磷酸化不足，细胞周期被固定在G2期（DNA复制完成，尚未进入有丝分裂期）。这表明此缺陷可能导致染色质结构的异常改变。值得注意的是，Marunouchi所在的日本研究团队观察到泛素化组蛋白H2A，该蛋白的泛素化为温度依赖型。在适宜温度下细胞内的H2A被泛素化，在敏感温度下其泛素化则被抑制。组蛋白H2A的泛素化需要ATP，在敏感温度下泛素化速度减慢。在野生型或ts85突变细胞中均未观察到这种现象。基于H2A在ts85突变细胞中的泛素化现象，Varshavsky等证实了ts85细胞中温度敏感性组分是E1。 上述ts85细胞系的研究工作奠定了泛素参与细胞周期调控的基础。同时，细胞周期调控因子Cdc34被证实是泛素转运酶E2中成员之一，在进化上高度保守。Kirschner等进一步证明了细胞退出有丝分裂的关键是细胞周期蛋白经泛素-蛋白酶体途径降解所致。后来，Nasmyth等证实在有丝分裂和减数分裂过程中，E3对染色体的分离起着关键作用。有丝分裂和减数分裂过程中染色体的错误分离则可导致染色体数目改变，也是导致人类自发性流产的最主要原因。如Down氏综合征（21染色体三体细胞）；绝大多数恶性实体瘤细胞中也存在染色体数目异常。肿瘤抑制因子P53蛋白被称为"基因组卫士"，50%以上的人类癌症中均发现该蛋白的突变。P53经泛素-蛋白酶体途径降解，其中E3与P53形成复合体。DNA损伤后，P53出现磷酸化，降低与E3的结合，减少P53的降解，维持P53在细胞内的含量。人类乳头瘤病毒的感染与子宫颈癌的发生密切相关。此病毒通过利用自身编码的蛋白激活寄主细胞的E3酶，使P53蛋白泛素化降解，而避开P53的抑制作用，使感染细胞不能正常进行DNA修复，突变的积累最终导致癌变的发生。 神经退行性疾病，如老年疾呆、帕金森氏症、肌萎缩性侧索硬化等，存在老年斑、纤维样沉积等现象，尽管在形态学上看不出泛素所起的作用，但泛素-蛋白酶体降解系统可能出现某种缺陷，使得错误折叠的蛋白质不能被降解，而在体内积累并产生细胞毒性。由于泛素样蛋白质PakinC端不含甘氨酸残基，故不能形成类似泛素的链状结构而难以降解，该蛋白被认为与帕金森病有关。转录因子NF-κB在免疫和炎症反应中起重要作用。正常情况下，NF-κB与细胞质中的抑制蛋白IκB形成非活性复合体。当细胞受到细菌感染或有自身物质信号时，IκB被磷酸化，进入泛素介导的蛋白质酶解系统被降解，NF-κB则转移至细胞核内，启动相关基因的表达。泛素-蛋白酶体系统也产生一些肽段，这些片段可被MHC-I类分子呈递给T淋巴细胞，从而在防御病毒感染中起作用。遗传性囊性纤维化（Cystic Fibrosis，CF）与一种囊性纤维跨膜电导调节因子（细胞质膜氯离子通道调节因子，CFTR）的功能性缺失有关。绝大多数CF病例由单基因位点突变所致，表现为苯丙氨酸（62F508）缺失，造成CFTR蛋白的错误折叠，被泛素介导的蛋白质酶解系统识别、降解，造成该因子功能性缺失。泛素系统已成为研制相关药物的靶点，通过防止特定蛋白的降解，或通过激发此系统以降解不需要的蛋白质，达到防治某些疾病的目的。一种蛋白酶体抑制因子Valcade（PS341），作为新药用于治疗多发性骨髓瘤已经进入临床试验阶段。 泛素-蛋白酶体降解系统的发现为深入理解细胞诸多生理过程奠定了基础。可以预见，将会发现更多的蛋白质和细胞生理过程与此途径相关，也会有一些疾病的病理机制基于此系统得以阐明，以该系统为靶点的新药也将逐渐增多。泛素-蛋白酶体系统研究领域有着巨大的发展潜力。