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中国人民大学集团管控课程内容:
第一单元 流程为王:决定企业强弱的商业基因
l 长不大的中国企业
l 问题的根源是什么?
l 两种不同的管理模式
l 企业成长的四个阶梯
l 领导者是造钟,还是报时?
l 决定企业强弱的商业基因
l 老鼠能变成雄鹰吗?
l 变革中四种企业命运
l 中国企业的硬伤
l 要么规范,要么死亡
第二单元 流程设计的关键技术
l 领导的痛
l 流程:流动的程序
l 用一流的流程武装三流的员工
l 告别一枝独秀
l 一人经验,大众受益
l 流程设计的一个宗旨
l 流程设计的三个黄金准则
——简单化(程序少于8个步骤、流程切割、表格化)
——专业化(细节体现专业、根据原则写细节)
——标准化(用数字说话、可衡量)
l 流程设计的四个环节
l 流程设计的五种思维
第三单元 流程贯彻的关键行动
l 为什么流程变革的努力会失败?
l 影响流程变革的核心要素
——变革时机
——文化
——领导力
——执行力
——政策
——认知
——流程变革的关键步骤
l 流程变革的七个步骤
——步骤一,增强紧迫感
——步骤二,建立变革指导团队
——步骤三,沟通变革目标
——步骤四,流程诊断
——步骤五,流程设计
——步骤六,流程导入
——步骤七,巩固变革成果
l 流程变革的三个驱动力
——Change 如何应对多变的环境
——Competition竞争对手的作为
——Customer要不要随客户的需求而变
第四单元 人员流程:如何复制执行型人才?
l 人员法则:人才透支法则
l 理念先行:先人后事
l 执行力是“招”出来的
——寻找怎样的人:目标选才
——执行人才的特质:鹰和鸭的对照
——韦尔奇:4E选才法
——麦当劳:只选适合的人
l 执行力是“练”出来的
——无知的代价
——培训是你能进行的最好投资
——案例:麦当劳的“全职涯培训”
l On the Job Training(员工岗位培训体系)
——训练团队
——训练工具
——训练步骤
——训练追踪
l Off the Job Training (管理培训体系)
——基于能力模型的阶梯训练
——行动学习
——教练
——管理发展手册
l 先有学习力,后有执行力
l 执行力是“淘汰”出来的
第五单元 有效执行的7个步骤
l 问题研讨:撞钟,谁之过?
l 有效执行的7个核心步骤
l 目标:精
l 计划:细
l 沟通:明
l 工具:简
l 执行的双向金字塔模式
——先授能,再行动
——正金字塔:用于制定目标和控制
——倒金字塔:用于员工执行
l 控制:准
——过程控制:控制关键点
——结果控制:以绩效论英雄
l 反馈:透
l 奖惩:公
l 有效执行的16字箴言
全流程管控机制包括
全流程管控机制是一种系统化的管理方法,旨在确保组织的各个环节和阶段能够按照既定目标和标准进行有效管理和监控。它涉及到规划、执行、监测和调整等多个方面,以确保全过程的高效性和质量。首先,全流程管控需要进行详细的规划和设计。这包括明确目标、制定策略和计划,并确定各个环节和阶段的关键节点和指标。规划阶段的核心思想是确立明确的目标和策略。其次,执行是全流程管控的重要环节。在执行过程中,需要明确责任和权限,确保各个环节和阶段的任务得以顺利完成。同时,有效的沟通和协调也是关键,以保证信息畅通和资源合理配置。核心思想是执行阶段的高效和协同作业。监测是全流程管控的另一个核心环节。通过收集和分析关键数据和指标,可以对流程进行实时监测和评估。这样可以及时发现问题和风险,并采取相应的措施进行纠正和调整。监测的核心思想是实时掌握流程状态和改进机会。最后,全流程管控需要不断进行反馈和改进。通过对整个流程的评估和总结,可以识别出潜在的改进点和机会,进一步优化流程。核心思想是不断学习和改进的循环。2023-09-09 16:19:251
全流程管控机制包括但不限于
不限于以下三点:1、事前审查机制。银行、支付机构应当实行金融消费者权益保护事前审查,及时发现并更正金融产品或者服务中可能损害金融消费者合法权益的问题。2、事中管控机制。银行、支付机构应当履行金融产品或者服务营销宣传中须遵循的基本程序和标准,加强对营销宣传行为的监测与管控。3、事后监督机制。银行、支付机构应当做好金融产品和服务的售后管理,及时调整存在问题或者隐患的金融产品和服务规则。2023-09-09 16:19:341
"谁知道什么是流程管控"
你好! 流程管理(process management),是一种以规范化的构造端到端的卓越业务流程为中心,以持续的提高组织业务绩效为目的的系统化方法,常见商业管理教育如EMBA、MBA等均对“流程管理”有所介绍,有时也被称为BPM业务流程管理。它应该是一个操作性的定位描述,指的是流程分析、流程定义与重定义、资源分配、时间安排、流程质量与效率测评、流程优化等。因为流程管理是为了客户需求而设计的,因而这种流程会随着内外环境的变化而需要被优化。这个在百度百科上面有说明,你可以直接去看一下!2023-09-09 16:19:572
如何进行项目过程管控
项目过程管控是指在项目执行阶段对项目进展、资源利用、质量控制和风险管理等方面进行监控和控制,以确保项目按计划顺利进行。以下是进行项目过程管控的一般步骤:确定关键绩效指标(KPIs):首先,明确项目的关键绩效指标,这些指标应该能够量化项目的进展、资源利用、质量和风险等方面。例如,进度完成百分比、资源利用率、缺陷率等。收集项目数据:收集与关键绩效指标相关的项目数据,包括任务完成情况、资源使用情况、质量指标和风险事件等。这些数据可以通过团队成员的报告、会议记录、工作日志、测试报告等方式收集。分析数据和评估绩效:对收集到的项目数据进行分析和评估,与项目计划进行对比,识别项目进展是否符合预期,资源利用是否高效,质量是否达标,风险是否得到适当管理。通过数据分析可以发现潜在问题和风险。采取纠正措施:针对分析中发现的问题和风险,制定相应的纠正措施。这可能包括调整进度计划、重新分配资源、加强质量控制、调整风险管理策略等。确保纠正措施能够有效解决问题和减轻风险的影响。沟通和报告:及时向团队成员和相关方沟通项目的进展、问题和纠正措施。定期向相关方提交项目报告,包括项目状态、绩效指标的更新、问题解决和风险管理等方面的信息。监督和持续改进:对项目管控的过程进行监督,确保纠正措施的有效实施,并持续改进项目管控的方法和流程。根据项目的实际情况和反馈,调整绩效指标、数据收集方式和分析方法等。8Manage PM项目管理软件备受众多项目经理的信任。该软件充分挖掘了企业发展的共性,其系统模块覆盖了时间、资源、采购、人力资源、质量、风险以及成本管理等方面,全面促进项目的成功交付。2023-09-09 16:20:082
作业流程管控“七步走”内容包括哪些?
第一步:明确生产部职责权限分工确定生产部内部的管理架构(比如生产经理、生产主管、生产领班、生产班组长)和职责分工(每个岗位的职责与权限分工)ISO9001:2015 5.3组织的岗位、职责和权限最高管理者应确保组织相关岗位的职责、权限得到分配、沟通和理解。第二步:明确产品生产工艺流程要搞好生产管理,首先必须清楚各类产品的生产工艺流程、各生产环节的工艺要求、质量指标要求以及各生产环节的操作注意事项等内容,否则很难将生产管理管到位,甚至会出现“外行管内行”的情况。ISO9001:2015 8.1 运行的策划和控制为满足产品和服务提供的要求,并实施第六章所确定的措施,组织应通过以下措施对所需的过程(见4.4)进行策划、实施和控制:a.确定产品和服务的要求;b.建立下列内容的准则:1.过程; 2.产品和服务的接收。c.确定所需的资源以使产品和服务符合要求d.按照准则实施过程控制;e.在必要的范围和程度上,确定并保持、保留成文信息第三步:分析生产管理过程中可能遇到的质量管理风险根据生产工艺流程从人员、机器设备、物料、技术工艺、操作标准、操作环境等方面分析确定生产管理过程中可能发生的质量管理风险,生产管理过程可能遇到的质量管理风险大致如下:2.1内部分工不明确导致质量管理混乱、错位、越位2.2生产现场缺失作业指导书或作业基准书导致员工操作不规范可能引发产品质量合格率下降2.3新员工没有培训直接上岗作业操作错误可能引发产品质量事故2.4设备操作人员没有经过正规培训直接操作设备可能导致设备故障或产品质量不合格2.5技术交接不清楚有可能导致过程工艺操作不准确引发产品质量不合格2.6生产环境(温度、湿度、防静电等)不能满足生产工艺要求导致产品质量不合格2.7原材料投入使用前没有检查有可能出现误用、错用的情况引发产品质量不合格2.8生产现场物料标识分类不清晰导致误用、错用的情况引发产品质量不合格2.9生产现场使用的检测设备没有经过校准或鉴定,可能导致检测结果不准确……ISO9001:2015 6.1 应对风险和机遇的措施6.1.1在策划质量管理体系时,组织应考虑到4.1(理解组织及其环境)所提及的因素和4.2(理解相关方的需求和期望)所提及的要求,并确定需要应对的风险和机遇,以:a.确保质量管理体系能够实现其预期结果;b.增强有利2023-09-09 16:20:161
流程管理的目的是什么?
效率和效益;管理的核心是人;管理的本质是协调,协调的中心是人;管理的真谛是聚合企业的各类资源,充分运用管理的功能,以最优的投入获得最佳的回报,以实现企业既定目标。人的心理和行为具有共同点只有设身处地,将心比心,才能赢得员工的真心,人是千差万别又不断的变化的,对张二适用的激励方法,对李四未必有效,因此,必须有区别有借鉴的意义和作用,又因为人的差异性。照搬理论和模仿他人不可有效激励员工。许多管理者,可能觉得这很容易做到,但在实际执行上,又有几个人能真正处理好细节问题呢?曾经看到这么一个案例:一位优秀的管理者在给一家零售企业的市场人员培训时,他设计了一个拜访客户的任务,从进门到出门,让十个人去执行这份任务,其中只有一个做到标准。更多职业教育培训,请查看:https://wenda.hqwx.com/catlist-3.html/?utm_campaign=baiduhehuoren2023-09-09 16:20:273
流程管控文件要有目录吗
流程管控文件要有目录。根据查询相关公开信息显示:流程管控文件目录是文件的内容索引,可以方便地查找到文件中各个章节及其所述的主题。在实际编写过程中,可以将各个章节和子章节按照层次结构组织起来,并为每个章节和子章节分配一个编号或标号,这样可以更方便地编写目录。流程管控文件是组织、管理和执行工作流程的重要文件。它包含了对工作流程的详细描述,包括工作流程各个阶段的定义、步骤、输入输出、负责人及其职责等,以确保工作流程的高效执行和持续改进。2023-09-09 16:20:571
安全风险管控流程为几点一线
“一线“:就是实施“五点一线”安全风险管控流程,包括“研判安全风险、制订管控措施、纳入岗位职责、完善工作标准、实施评价考核”五个要点,实现风险管控闭环和周期性循环。 建立“两库”:一是建立集团公司、专业部门、单位、车间四级安全风险库,明确风险类别、风险名称、风险等级、风险描述和危害程度、管控措施、管控岗位,每次研判风险后,及时更新并公布本层级风险库,同时通知下一级更新完善;二是建立集团公司、专业部门、单位、车间四级隐患库,明确隐患等级、责任归属、治理要求、完成时限、治理结果、是否销号,同时将日常发现的隐患也一并纳入。2023-09-09 16:21:081
关于流程管理这方面如何做到提升效率?
通过华为的流程简化实践,关于流程管理提升效率我们可以得到如下启示:1、简化流程,不是简单地"增加一个环节,减少一个环节",所有的流程简化,都必须建立在"更有利于企业的价值创造"基础上。2、把握好一个核心∶每个领域的业务主管,是否真的从企业价值创造出发,而不是从职能管控出发来设计流程管控点。3、简化流程,不是意味着只能在老路上小修小补,有很多场景,需要跳出原来的思维定式,重新定义业务规则,重塑业务处理模式,需要真正沉下心来,走进业务现场理解业务的本质。学会灵活运用数字化技术来创新业务流程设计,平衡好价值创造类活动和审核管控类活动的关系,确保流程"主干简洁、末端灵活"。只有这样,流程优化和数字化转型才能形成良性的互动,才能服务企业的发展。2023-09-09 16:21:161
涉密文件在流转过程中需按要求进行全流程管控
涉密文件在流转过程中需按要求进行全流程管控如下:1、涉密文件的拟制、印刷、阅办等必须在安全保密的场所进行;及时清理、销毁印制过程中产生的清样、存储有涉密信息的载体。2、在文件的规定位置标明密级,注明发放范围、制作数量,并编排顺序号。3、组织传阅涉密文件须填写“传阅单”,交接时认真清查核对,防止失控。4、复制、汇编涉密文件,须经原制发单位同意或按密级确定权限审批;复制件须加盖复制单位的印章,按原件要求管理;汇编的每一份文件均应标明密级,按其中的最高密级管理。5、涉密文件应存放在保密室,业务部门确需存放机密级以下文件的,逐份登记,专人专柜保管。6、销毁涉密文件,必须办理清点、登记手续,经单位主管领导批准后由保密室承办;选择安全可靠的场所,由两人以上监销并签字;严禁将涉密文件作为废品出售。7、传递涉密文件,要使用安全可靠的包装材料,标明密级、收件单位或人员名称,并加密封;通过机要交通、机要通信或指派专人取送,选择安全的交通工具,并采取相应的安全保密措施。8、携带涉密文件外出,要按密级确定权限审批,采取相应保护措施。2023-09-09 16:21:241
应对内部信息传递流程的主要风险点,企业应采取怎样的管控措施?
应对内部信息传递流程的主要风险点,企业应采取怎样的管控措施? 正确答案:(一)指标体系的设计未能结合企业的发展战略,指标体系级次混乱,与全面预算管理要求相脱节,并且一旦设定后未能根据环境和业务变化有所调整。主要管控措施第一,企业应认真研究企业的发展战略、风险控制要求和业绩考核标准,根据各管理层级对信息的需求和详略程度,建立一套级次分明的内部报告指标体系。企业明确的战略目标和具体的战略规划为内部报告控制目标的确定提供了依据。第二,企业内部报告指标确定后,应进行细化,层层分解,使企业中各责任中心及其各相关职能部门都有自己明确的目标,以利于控制风险并进行业绩考核。第三,内部报告需要依据全面预算的标准进行信息反馈,将预算控制的过程和结果向企业内部管理层报告,以有效控制预算执行情况、明确相关责任、科学考核业绩,并根据新的环境和业务,调整决策部署,更好地规划和控制企业的资产和收益,实现资源的最有效配置和管理的协同效应。(二)收集的内外部信息过于散乱,不能突出重点;内容准确性差,据此信息进行的决策容易误导经营活动;获取内外部信息的成本过高,违反了成本效益原则。主要管控措施第一,根据特定服务对象的需求,选择信息收集过程中重点关注的信息类型和内容。为特定对象、特定目标服务的信息,具有更高的适用性,对于使用者具有更现实、重要的意义。因此需要根据信息需求者要求按照一定的标准对信息进行分类汇总。第二,对信息进行审核和鉴别,对已经筛选的资料作进一步的检查,确定其真实性和合理性。企业应当检查信息在事实与时间上有无差错,是否合乎逻辑,其来源单位、资料份数、指标等是否完整。第三,企业应当在收集信息的过程中考虑获取信息的便利性及其获取成本高低,如果需要较大代价获取信息,则应当权衡其成本与信息的使用价值,确保所获取信息符合成本效益原则。(三)内部报告未能根据各内部使用单位的需求进行编制,内容不完整,编制不及时,未经审核即向有关部门传递。主要管控措施第一,企业内部报告的编制单位应紧紧围绕内部报告使用者的信息需求,以内部报告指标体系为基础,编制内容全面、简洁明了、通俗易懂的内部报告,便于企业各管理层级和全体员工掌握相关信息,正确履行职责。第二,企业应合理设计内部报告编制程序,提高编制效率,保证内部报告能在第一时间提供给相关管理部门。对于重大突发事件应以速度优先,尽可能快的编制出内部报告,向董事会报告。第三,企业应当建立内部报告审核制度,设定审核权限,确保内部报告信息质量。企业必须对岗位与职责分工进行控制,内部报告的起草与审核岗位分离,内部报告在传递前必须经签发部门负责人审核。对于重要信息,企业应当委派专门人员对其传递过程进行复核,确保信息正确的传递给使用者。(四)缺乏内部报告传递流程,内部报告未按传递流程进行传递流转,内部报告流转不及时。主要管控措施第一,企业应当制定内部报告传递制度。企业可根据信息的重要性、内容等特征,确定不同的流转环节。第二,企业应严格按设定的传递流程进行流转。企业各管理层对内部报告的流转应做好记录,对于未按照流转制度进行操作的事件,应当调查原因,并做相应处理。第三,企业应及时更新信息系统,确保内部报告有效安全的传递。企业应在实际工作中尝试精简信息系统的处理程序,使信息在企业内部更快地传递。对于重要紧急的信息,可以越级向董事会、监事会或经理层直接报告,便于相关负责人迅速做出决策。(五)企业管理层在决策时并没有使用内部报告提供的信息,内部报告未能用于风险识别和控制,商业秘密通过企业内部报告被泄露。主要管控措施第一,企业在预算控制、生产经营管理决策和业绩考核时充分使用内部报告提供的信息。企业应当将预算控制和内部报告接轨,通过内部报告及时反映全面预算的执行情况;要求企业尽可能利用内部报告的信息对生产、购售、投资、筹资等业务进行因素分析、对比分析和趋势分析等,发现存在的问题,及时查明原因并加以改进;将绩效考评和责任追究制度与内部报告联系起来,依据及时、准确、按规范流程提供的信息进行透明、客观的定期业绩考核,并对相关责任人进行追究惩罚。第二,企业管理层应通过内部报告提供的信息对企业生产经营管理中存在的风险进行评估,准确识别和系统分析企业生产经营活动中的内外部风险,涉及突出问题和重大风险的,应当启动应急预案。第三,企业应从内部信息传递的时间、空间、节点、流程等方面建立控制,通过职责分离、授权接触、监督和检查等手段防止商业秘密泄露。(六)企业缺少内部报告的保管制度,内部报告的保管存放杂乱无序,对重要资料的保管期限过短,保密措施不严。主要管控措施第一,企业应当建立内部报告保管制度,各部门应当指定专人按类别保管相应的内部报告。第二,为了便于内部报告的查阅、对比分析,改善内部报告的格式,提高内部报告的有用性,企业应按类别保管内部报告,对影响较大的、金额较高的一般要严格保管,如企业重大重组方案、企业债券发行方案等。第三,企业对不同类别的报告应按其影响程度规定其保管年限,只有超过保管年限的内部报告方可予以销毁。对影响重大的内部报告,应当永久保管,如公司章程及相应的修改、公司股东登记表等。有条件的企业应当建立电子内部报告保管库,分性质,按照类别、时间、保管年限、影响程序及保密要求等分门别类地储存电子内部报告。第四,企业应当制定严格的内部报告保密制度,明确保密内容、保密措施、密级程度和传递范围,防止泄露商业秘密。有关公司商业秘密的重要文件要由企业较高级别的管理人员负责,具体至少由两人共同管理,放置在专用保险箱内。查阅保密文件,必须经该高层管理人员同意,由两人分别开启相应的锁具方可打开。(七)企业缺乏完善的内部报告评价体系,对各信息传递环节和传递方式控制不严,针对传递不及时、信息不准确的内部报告缺乏相应的惩戒机制。主要管控措施第一,企业应建立并完善企业对内部报告的评估制度,严格按照评估制度对内部报告进行合理评估,考核内部报告在企业生产经营活动中所起的真实作用。第二,为保证信息传递的及时准确,企业必须执行奖惩机制。对经常不能及时或准确传递信息的相关人员应当进行批评和教育,并与绩效考核体系挂钩。2023-09-09 16:21:451
代理记账:企业如何通过全流程税收管控降低税负
据悉,伴随税收征管系统的技术化、现代化、数据化,税务机关对企业的监控力度逐渐加强,企业各种涉税违法违规行为都将会寸步难行。企业涉税风险已经日益成为经营风险中的一个重要部分,税务问题处理不当,不仅会直接影响到企业的经营业绩,而且还有可能受到法律的追究。所以企业要长远发展、降低税负,首先要做的就是增强税收风险防范意识,规范企业生产经营。强化企业流程管控真正的税收是来自于企业的生产经营,没有生产经营就没有税收。所以降低税收负担,就必须强化企业生产经营的全流程税收管控。1.合作伙伴谨慎选择。(1)一般纳税人和小规模纳税人的选择。选择合作伙伴时,需要提前做好测算。同等价格情况下,应尽量选择一般纳税人。但是如果小规模纳税人价格上有更多优惠,足以弥补由于进项税额不能抵扣所带来的损失,那么同等条件下也可考虑选择小规模纳税人作为合作伙伴。(2)合作伙伴信用[KEY_14]的重要性。企业如果取得虚开的增值税专用发票,轻则不能抵扣进项税额,重则会有刑事责任。所以,在对供应商的尽职调查中,除常规调查项目外,还应对供应商开具增值税专用发票的资质,及时、准确开具增值税专用发票的能力,以及增值税专用发票相关的违法违规记录等进行调查。2.业务内容提前策划。生产经营过程产生税,不同的生产经营过程产生不同的税收负担。但是,即使是相同的经营过程,对税收因素考虑充分与否也直接决定了企业缴税的多少。比如,小汽车属于高能耗产品,国家通过征收消费税的形式对小汽车生产行业进行限制。汽车排量在2.0升以上至2.5升的(含2.5升)的乘用车,消费税税率为9%;排量在2.5升以上至3.0升的(含3.0升)的乘用车,消费税税率为12%。如果厂家将某一类型车辆的排量设计为2.5升,则按9%的税率缴纳消费税;如果将同一类型车辆的排量设计为2.51升,则需按12%的税率缴纳消费税。如果厂家在设计车型时,就充分考虑汽车排量与消费税税率的关系,即可以做到依法纳税,又可以节约税收成本。所以,企业如果能够在业务发生的最初环节就考虑税收问题,将会对企业节约税收成本起到积极促进作用。签订合同注意事项合同的内容决定生产经营过程,是各项经济业务的源头,合同条款的具体内容直接影响企业的税负。因此,合同管理是企业完善内部管理体系的重要一环。1.合同中应当明确价款、增值税额及价外费用等。一是合同中应明确价款是否包含增值税,以避免后续产生不必要的争议,影响企业税负及利润。二是如果采购过程中涉及各类价外费用,还应在合同中明确价外费用金额是否包含增值税,以及对方开具发票的相关事项。2.合同中应当明确对方提供发票的种类和当事人涉税信息。一是应根据对方纳税资格的不同,对开票方提供发票的种类进行约定。原则上购进用于允许抵扣进项税额的项目,应要求对方开具或代开增值税专用发票。二是合同中应备注双方重要信息,以避免开发票时出现错误,提高工作效率和质量。3.合同中应当明确区分不同税率的货物或服务内容。营改增后,企业的所有应税业务都纳入增值税征收范围。此时,同一家公司可能提供多种税率的货物或服务,甚至同一个合同中包含多种税率项目的情况也会经常发生。此时一定要在合同中明确不同税率项目的金额,清楚地根据交易的实质描述具体服务内容,以保证财务部门在进行涉税核算时准确适用相关业务的税率。4.合同中应当明确发票提供、付款方式等事项。第一,企业签订合同时应尽量将付款条款明确为类似“付款日凭结算单按实开具增值税发票”的表述,以避免在实际收取款项之前开具增值税发票,导致纳税义务提前发生,影响企业现金流。第二,为保证企业取得合法规范的增值税专用发票,应在合同条款中特别加入如下约定:如开票方开具的发票不规范、不合法或涉嫌虚开,其不仅要承担赔偿责任,还应重新开具合法有效发票。第三,增值税专用发票有在限期内认证的要求,合同中应当明确开票方及时送达发票的责任,如逾期送达导致对方损失的,可约定相应的违约赔偿责任。第四,合同中如果涉及因货物质量问题可以退货等事项时,应当同时约定对方开具红字增值税专用发票的义务。5.合同中应当明确“三流一致”的相关事项。根据《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》(国税发〔1995〕192号)第二条第三款的规定,收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体,采购方才能对税款进行抵扣。因此,为了避免不能抵扣进项税金的情况发生,必须在合同中对收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方相统一等事项做出约定,比如,可以约定由供应方提供其发出货物的出库凭证及相应的物流运输信息,来证明其货流的真实性。货款结算时注意事项货款结算时既要尽量避免替人家付款也要尽量避免替人家收款。一是根据《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,如果企业发生代收代垫款项等行为,除特殊情况外,应和价款一起缴纳增值税,因此会增加企业不必要的税收负担。二是代收代付的货款结算方式不符合收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体的相关要求,会给企业带来虚开发票相关风险。工商注册多少钱?找曼德企服放心,公司代办安全高效,税务顾问专业,曼德企服一站式服务专家。2023-09-09 16:22:011
消保全流程机制的事中管控是
交通银行上海市分行坚持线上线下并重,风险关口前移,落实金融产品和营销宣传的消保审查要求,做好准入管理,有效筛查产品、制度、流程,识别和提示相关风险。法律依据:《中华人民共和国商业银行法》第一条为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益,规范商业银行的行为,提高信贷资产质量,加强监督管理,保障商业银行的稳健运行,维护金融秩序,促进社会主义市场经济的发展,制定本法。第二条本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。2023-09-09 16:22:111
做外贸接到订单后的流程怎样管控,保证最后回款?
行内十年回复仅供参考接到外贸订单是件好事,但是也要考虑之后的付款风险。对于货款的把控现在市场上普遍有两种方式。第一种DP付款交单,即国外先付预订款一部分,工厂开始安排运输,开船后工厂提供提单正本扫描件,国外客户见扫描件付款。这种电汇的方式比较快捷。相对到港付费来说比较安全。不过一定要注意好相关的收费节点。这种方式一般适用于老客户。对。第二种方式就是lc信用结费。相当加入了银行第三方监管,发货方只要满足信用证,要求银行即可付费。这种方式比较安全,是由国外收货人委托银行先发起。是由于第一次成交或者彼此对付款方式有异议的客户交易。这种方式最大的特点是安全,缺点是工厂要先做好货,安排发货之后拿相关信用证要求的单据去银行结费。2023-09-09 16:22:442
东方航空地服流程和管控方式
东方航空地服流程和管控方式具体有:1、地面运行指挥、平衡配载、机场售票、值机、行李交运、货物运输、机舱清洁、贵宾服务、特种车辆服务等,上海浦东和虹桥两大机场的东上航航班及东航代理的70多家外航航班,从飞机落地到起飞的所有保障业。除了这些航班保障服务,还承担着全公司地面服务运行业务管理、行李质量管控和服务标准一体化的工作,公司各外站和各分子公司地面保障业务的管理协调的工作。2023-09-09 16:22:521
仓库物料管控流程图
物料管理是将管理功能导入企业产销活动过程中,希望以经济有效的方法,及时取得供应组织内部所需之各种活动。以下是我为大家整理的关于仓库物料管控流程图,给大家作为参考,欢迎阅读! 仓库物料管控流程图 仓储管理原则 一、 暂收原则 声明:未列入账目管理范围的一切物料、外购件、模具加工件、部门申购的设备仪器代收、保管等。 二、入库原则 声明:进料检验单、订购单、制造指令单等资料内容无误后方可代收、(不合格、手续不齐全,不给予入库)。 三、保管原则 声明:严格执行先进先出、良品、不良品区分隔离摆放,并且做好颜色区标志区分划管理。 1.区域规划原则 A. 划分----(待检区、待处理区、合格品区、卸货区、备料区、出库区、不良品区、报废区、退料区、办公区等) B. 合格品区划分----电子仓、五金仓、胶壳、件仓、线材仓、包材仓、化学品仓、贵重物品仓、耗材工具配件仓、外发仓、成品仓、辅料仓、报废仓等。 四、品质保全原则 声明:仓储环境管理库房的温、湿度、光线、通风、气流、噪声、清洁等因素的条件符合:货物包装箱、容器不可直接放置于地板上。 五、盘点原则 A.库存的日报表、周报表、月报表等统计资料递交财务部。 B.仓储部应不定期的进行循环盘点、常时盘点等方式。 六、出库原则 A.先进先出的原则 B.手续齐全符合相关规定要求。 管理规定: 一.入库阶段 1. 物料入库---仓管员要求亲自同送货人员办理交接手续、核对清点物料名称、数量是否一致、并签收。 2. 货物送至待检区(未经检验合格不准进入库,更不允许投产使用) 3. 物料归仓、必须在指定区域进行堆码、苫垫作业,并作好登记---(物料存量管制卡)。 4. 不合格的物料应隔离存放(不良品区域)。 二.保管阶段: 1、物料的储存保管、应根据物料的特性、用途规划仓库区域,定置存放管理。 2、物料堆放应尽量做到过目点数、检点方便、整齐易取。 3、仓管员对库存、代管、暂收的物料、以及设备、容器、工具等均负有保管的直接责任、应作到人各有责、物各有主。 4、物料如有损失、报废、盘盈、盘亏仓管员应如实上报,由部门审批后、方可处理、未经批准的一律不准擅自更改账目或处理物料。 5、仓内储存的所有物料考虑其特性、注意温度、湿度、通风状况、照明等条件,保证物料的仓储安全和保质。 6、物料的堆放应考虑“先进先出u2019u2019原则、以便方便出库。 7、未经权责主管批准,仓库的物料一律不准擅自借出、拆件零发私自挪用等。 8、禁止非仓储人员擅自入库、并遵守“公司安全规章制度、仓库 安全管理规定”。 三.物料出库阶段: 1. 应按先进先出、按单办理的原则发料。 2. 确认名称、规格、代码、数量、并有责权人的签名。 3. 超领物料应有“物料超领单”且手续齐全,代用的物料应有“物料代用申请单”调拨物料应有“物料调拨单”方可领料。 4. 成品出货必须有“销售计划与出货通知单”并经权责人审核 5. 制作样品、领用料品、成品须有权责人主管核准的手续方可运做。 6. 仓管员发料时应与领料人员办理手续,当面点清交接,防止出错。 7. 所有的发料单、来料凭证,仓管员应妥善保管、不得丢失。 深圳市今日电器有限公司 仓储部作业指导书 1.目的 为了加强仓库管理.保证库房规范、高效、有效运作保障公司财产资源安全。减少不良、呆滞物料损失、降低库存与资金,满足生产经营对物料管理要求。 2.范围 公司仓储部的成品仓、半成品仓、原料仓、辅料工具配件仓、五金仓、电子仓、线材仓、包材仓、化学品仓、贵重物品仓、外发仓、报废仓等。 3.目标 3.1高效有序地进行物料、产品的收货作业、保证出入库数量准确、且合乎质量管理、订单管理和财务管理要求。 3.2 库房管理科学、有序、货物摆放整洁、整齐、合乎货物储存和安全管理的要求。 3.3 单据、存卡管理有序、登账及时、准确,电脑的出入库账准确。 3.4 定期盘点、常时盘点、保证账、货物、卡、一致。 3.5 与加工商、供应商及时对账、及时查异、维护公司利益。 3.6 及时反映和跟催不合格品、呆滞品的处理,减少不良损失.降低库房资金占用。 3.7 做好防火、水、盗等安全防护工作、保障仓库财产物资的安全。 4. 收货验收 4.1货物进仓----须核实订单(采购订单/生产订单)待进仓物品料号、名称、规格型号、数量与订单相符合,方可办理入库手续(不符合现象地、拒绝入库办理)。 4.1.1严禁无单收货。因生产紧急、特殊情况之下的物料,需请示上级和订单管理部门,并获得授权、同意后方可变通办理,但订单管理部门必须在当天(一个工作日内)补下订单。 4.1.2严禁超订单收货。因合理损耗领料或计量磅差、机台最少生产数量等原因导致的少量超订单收货、应在合理范围内并符合相关管理规范或规定。 4.2 货物进仓、必须采用合适的计量方式、清点准确、大批量收货可采用一定的比例拆包装抽查,抽查时发现实际数量小于标志数量的,应按最小数量计算接收该批货物。 4.3 货物进仓需办理质量检验手续: 4.3.1 外协、外购物料产品必须填写--《送检单》,合格后方可办理正式入库手续,列印电脑入库单。 4.3.2 对抽检不合格而生产部门要求—挑选使用的物料,必须符合相关流程和审核手续、而且仓储管理人员必须在签收时注明---《不合格》或《挑选使用》字样。 4.3.3 车间不合格产品、物料需进仓或退仓的、需符合相关制度、流程规定并获得物管部门审批,进仓后应在专门的不良品区域单独存放、并做好明显标志,严禁与正常物料、产品混合堆放。 4.3.4 入库物料、产品必须采用合适、规范的包装(或装载物),包装标志清晰、且与实际装载货物相符,同一包装数量统一、同 批次只允许保留一个尾数。 4.3.5 对验收不合格或未能按要求办理《挑选使用》、超订单的物料,车间生产经品质检验确认外协商、供应商责任的不合格品,仓库应及时通知采购部门办理退货、补货、换货事宜。 5 货物出仓 5.1 货物出仓必须有合法的批准凭证、指令。 5.1.1 生产领料凭“生产派工单”或“生产备料通知单”办理。 5.1.2 成品出库凭“销售船务通知单”、“订货通知单”、“成品出通单”办理。 5.1.3 工程领料凭“工程BOM表资料”办理。 5.1.4 委外加工物料凭“采购委托通知单”办理。 5.1.5 其他非生产领料凭“其他备料通知单”办理。 5.2 货物出仓需由领料员/提货员在出库单上签字确认。 5.2.1 车间领料必须是车间指定人员,本公司提货人员必须是业务部门指定人员,外协单位自行提货、必须核时提货人身份及授权委托。 5.2.2 正常领料发料和成品出货,必须是合格物料。不合格的物料和产品发出,必须符合相关规定、流程有审批手续。 5.2.3 所有销售发货、发货单据必须由财务部门审核并加盖“财务章”方可办理出仓放行。如果有外磅重量的物品需由仓管员与行政部指定的其他人员陪同办理、并签字确认数量、重量等相关手续。 5.2.4 公司内部单位领用成品、或生产领料或超定额生产领料、需经部门总监、经理或其他授权人员批准后,方可到相应的仓区办理领用手续。 5.2.5 严禁用白条出仓、擅自从仓库借出物品,确需借用、需经其他授权人员批准并约定归还时间。 6. 货物堆码及库房管理 6.1 仓库应跟据生产经营的需要和库存周转物品的类别、性状、特点等合理规划仓区、库位、待、合、不良等标志。 6.2 所有物料均需按仓区、库位分类别、品牌、规格、型号摆放整齐,尾数件唯一、收发作业后及时整理。 6.3 物品的状态标志和存卡记录清晰,准确且及时更新,摆放于对应的货物明显位置。 6.4 仓库设施、用具杂物应整齐摆放于规定位置,严禁占用通道、或随意乱丢、乱放。 6.5 办公区、库房整洁、干净、常时清理、清扫等符合5S管理要求。 7. 安全防护 7.1仓库内原禁烟火、堵塞消防通道、设施及器材。 7.2 保证库房通风、干燥、做好防盗、防锈、防尘、防潮、防虫等工作。 7.3 严禁将易燃、易爆的物品带入仓库,对应进仓管理的易燃、易爆、有毒危险品放置于符合安全管理要求相应库位。 7.4不得将物料、产品直接放置于地面。 7.5 未经许可、除了经管仓库仓管员之外的其他人员不得随意进出仓库(送货/提货人员需在仓管人员的陪同下进出仓库、搬运完毕后、不得在仓库逗留。 7.6仓管人员与下班前应巡视仓库门窗及电源、水是否关闭,确保仓库的安全。 8 . 单据、存卡及电脑数据处理管理 8.1 单据管理 8.1.1 日常进出仓库的单据应分类别、处理状态有序存放。 8.1.2 需递交其他部门、人员的单据应规定时间及时递送、不允许押单。 8.1.3 当天将单据分类别、按顺序地摆放在相应的箱柜内,并且做好目录标志。 8.2 物料管制卡管理 8.2.1 存卡记录规范、及时(日清月结)书写工整清楚、合法凭证单据。 8.2.2 用完的存卡应分别按日装订、归档保管、年底应配合财务扎账时间统一更新新的存卡。 8.3 电脑数据处理(所有进出事务必须入单并打印为完结、当天的数据当天处理完毕) 9. 盘点及对账 9.1 仓库需根据经管物品重要程度及价格高低、设定盘点频度,进行盘点。 9.2 盘点后及时将实物数与电脑数据核对,如有查异应查证原因并及时,跟进处理。如属供应商原因造成短少应第一是时间通知采购、财务等相应部门处理;盈、亏损情形时,应呈报财务核准后调整。若为保管责任短少时,由仓管人员负责赔偿。 10 .呆滞、不良料品处理(仓库应随时关注呆滞、不良物料和产品审报上交,并且及时跟进直到处理完毕)。2023-09-09 16:23:001
品质管控流程
一、目的:按统一规定的方法验货,保证验货的全面性,避免出现遗漏,同时根据具体产品的特点,有针对性地进行重点检验。二、适用范围:塑胶产品在注塑、丝印、喷油后的成品检验,以及交付客户前的出货检验。三、QC常用的参照指引文件:《塑胶产品通用检验标准》,《作业指导书》,《工程样品卡》,《检验指导书》,《品质档案卡》。四、职责: 1.QC负责注塑、丝印后的产品检验,QA负责原材料、包装辅助材料的来料检验及产品出货前的全面检检。 2.QC、QA完全执行品质主管指令,遵照正确的程序,妥善处理批量不合格品。 3.QC必须每小时对机台产品的结构、外观及包装规格、摆放方式巡检一次,对尺寸及试装则每两小时测试一次。 4.品质主管需督导QC严格遵照本《QC验货规程》所规定的程序操作。 5.首件板由品质主管 QC时,品质要点要求准确无误地传达与领会。 6.对违反程序操作的责任人须追究相应的责任。五、验货程序:<1>.准备工作:根据指引文件确定以下内容:1. 清楚掌握该产品的各种品质要点,如该产品以前生产中出现过的问题,有无被客户投诉并退货等.2. 明确产品的P/N(产品编号)、每箱数量、包装方式(包括包装材料的规格及产品的摆放方式等)、检验项目等。3. 是抽检还是全检。4. 明确抽检的检验单位(是单箱抽检还是以出货批量作为单位抽检),并由抽样水平确定抽样数。5. 查阅《GB2828-87正常一次抽样方案(G-Ⅱ)》,根据客户规定的主要缺陷(MAJ)、次要缺陷(MIN)和各自的合格质量接收水平,明确各自的ACC、REJ数。6. 将P/N、每箱数量、抽样数及ACC、REJ数填写于《产品检验记录表》/《QA检查报告》内。<2> 外箱检验(即外包装检验):1.检验箱型和刀卡(即外包装)是否合乎ME<<作业指导书>>的要求:2.核对《半成品记录》、《成品记录》即“箱头贴纸”上的内容,(重点是:型号---名称---P/N---数量---颜色)是否正确。 <3>.产品检验:1. 内包装检验:(内部包装材料如包装袋、保护纸等的规格、产品的摆放方式、包装数量是否正确)2. 外观和结构检验:(即通常所说的核对首件板、对板) 均匀地在箱内抽取所需的抽样数(QA应分日期抽检,同日期应分箱号抽检)。具体如下:● 外观检验:对色:在标准或相当于标准光源下,将抽取的样品每2—3pcs与首件板或色板平行放置,对换位置,反复比较颜色的深浅、明亮程度。常规外观检验: 按照:“正面—侧面—背面”和“从上到下”的顺序,对产品各表面进行全面检验,同时根据各表面的结构特征不同,以及有无丝印、喷油,进行重点检验(注:丝印、喷油QC同样要按照上述步骤检验各表面)。A、加工效果检查:水口位---披锋位---压边位---特殊加工部位 水口位加工:加工后必须低于表面,且不许批伤表面。 披锋位加工:要留意有无漏批,批不尽及批伤,同时是否划伤其他部位,注意胶屑、胶丝须去尽。 压边位加工:留意有无飞边倒卷或狗牙状压边。 特殊加工部位:检查有无达到特殊加工要求,如易变形产品用夹具校正的效果等。 B、普通外观检查: 包括一般常见的缺陷:缩水、夹水纹、模花、走不齐、多胶、拉白、顶白、胶屑、混色、冲花、沙孔、擦花、烧焦、气纹、反光、油污、流纹、表面蚀纹损坏等等。 蚀字位(唛头):留意有无转错CORE,字体残缺不清,粘模及走不齐。蚀字位的夹水纹、花、油污等问题必须从严要求。 ●结构检验: 柱位---孔位---扣位---蚀字位(唛头)-----试装A. 柱位:留意是否少柱,柱高有无变化,内径、深度是否变化,是否偏心或倾斜。B. 孔位:留意是否多孔或少孔,孔内是否有披锋,是否堵孔。C. 扣位:留意扣位有无塞胶,脱白,变形及位置浮动。D. 混装:产品混装、模号混装、整箱错货。 试装: 要求各塑胶件均须与其它相关的合格组件试装,以主动发现下列缺陷:刮手:留意产品结合部位有无错位造成刮手。试装过紧或过松:手柄面与手柄底,基面与基底等大件装配后,常出现手按松动现象,功能键及数字键等小件与基面等大件装配后,又常出现过紧现象(即卡键现象)。变形:产品局部突起、下陷或扭曲,造成无法装配或装配不良,如基底、镜片、极易变形,键骨变形影响键的装配。离隙:装配后结合部位缝隙过宽。螺钉柱:装配后螺钉柱发白,倾斜或爆柱。其它装配不良:轻敲离壳,手捏发出响声等。 上述结构问题通常被视为严重问题(MAJOR),因为它直接影响产品装配功能,极易造成报废。故要求QC定时巡机对板并试装。<4>.结果处理: QC按照上述步骤,遵照客户的收货标准,同时结合自己正确的实践经验,对所抽检的样品逐个仔细地核对,确定出OK品、不良品(分为MAJOR品、MINOR品)的数量,根据AQL表中规定的ACC、REJ数,对所验货做出客观的判定如下:合格品:MAJOR数和MINOR数均≤各自的ACC数时,则所验货整批为合格品,QC将不良品交生产部组长更换成OK品装入箱内,在“箱头贴纸”相应的部位加盖QC PASS章,并将此批货移入划定的“合格品区”。不合格品:MAJOR数和MINOR数任一项大于各自的ACC数时,则为不合格品,应将此产品移入“不合格品区”。 处理:A:QC将不良品用箭头纸标出不良位置,整齐放置在相应箱的纸皮上,同时向QC主管汇报。 B:QC对易判断的返工问题,可直接在不良品的箱头纸旁张贴“不良品返工卡”,通知生产部组长对此不良品进行确认,同时根据返工情况出示返工样板(自己签出或请品质主管签出,返工样板只对此批不良品的返工有效,对生产中的货无效)。 C:涉及到产品报废,超差回用或存在判断模糊的情况下,QC应张贴黄色椭圆形“待处理”贴纸,为避免遗漏,要求此批难以判定的产品每箱上都要张贴“待处理”贴纸,并立即报请品质主管对策,必要时开具《生产&品质异常处理报告》,或“待处理通知单”让PMC及生产部了解此批产品的具体不良情形和现在所处的状态,经品质主管批准后,才可以在不良品箱头纸旁张贴“产品报废”、“超差回用”等贴纸。如果品质主管暂时未作出有效的处理对策,则应加贴黄色长方形“隔离待处理”贴纸以说明原因(注:对于“隔高待处理”的不良品,正常情况下品质主管应在一个工作日内处理或有合理的解释)。以上三种贴纸的使用都需要开具《生产&品质异常处理报告》。〈5>.填写记录: QC将以上检验结果如实记录在《产品检验记录表》/《QA检查报告》中。 机位处在生产状态:QC必须定时在“机头表”上及时注明生产状况,及时填写《巡检记录》。 QC常用的标识有:PASS章、不良品返工卡、“待处理”贴纸、“隔离待处理”贴纸、“超差回用”贴纸等。 附FQC验货流程图: 准备工作 外观和结构检验内、外包装检验重 检报 废开具《生产&品质异常处理报告》返 修填写记录QC PASS结果处理产品检验外箱检验2023-09-09 16:23:181
如何在共享平台上搭建项目全流程预算管控体系
1、首先全面预算信息化平台搭建梳理全面预算组织体系、管理制度等基本保障内容。2、其次搭建一个数据共享、交换和流程管理的平台。3、最后建立集团KPI体系模型。2023-09-09 16:23:261
BPM与ERP,OA系统的区别和关系
BPM与ERP,OA系统的区别在于BPM更多的是一种管理方式,其软件为BPMSBusiness Process Management Suite/System),是管理模式的体现。而且BPM实际上需要根据企业的业务变更和发展不断地拓展、优化,所以是伴随企业成长的系统。国内比较成熟的厂商比如天翎、蓝凌之类的公司,天翎已经是做了十几年的老厂商了,技术成熟2023-09-09 16:23:397
不合格品的管控流程(中)
不合格品控制流程1.进料品质异常控制 质量部负责设计抽检方案,按照标准执行检验。进料品质如发现不合格时,张贴不合格标签并依流程执行批退,并将异常反馈给采购部门进行沟通处理。批退(Reject): 如需退货则由采购联络供应商,将不合格品退回供应商;若材料需求紧急,则由生产规划或采购主导邀请相关部门召集原材料评审委员会,会商紧急处理方式如1.2~1.5执行。 供应商挑选: 采购联络供应商对不合格品自行全检,挑选出合格品交予我方;不合格品办理退换货处理。 代供应商挑选: 如供应商无法前来挑选,则由厂内安排代为挑选。但挑选之工时费用将转嫁给供应商支付。 返工(Rework): 经挑选后可修理的不合格品,由供应商针对不合格项目重新加工,使产品符合需求的规格及品质。特采: 因生产需求紧迫,不合格项目在投入后不影响产品功能及外观,或经评审影响度在可接受的范围,以及其它认为可让步使用的状况,经原材料评审委员会评审会签后同意采用,并由原材料评审委员会主席签字后方可特采;特采之产品依公司规定进行特采标识,所有记录须按记录管理要求存档。注:品质异常如属客供材料时,由质量反映给销售通知客户异常状况,销售须沟通客户并给出处理意见;按照客户回馈意见执行处理。2.生产过程产品异常控制 质量检测、巡检过程中发现品质异常,或生产作业员自主检查发现品质异常时,须立即告知该生产段班长作应急处理。对不合格品及可能受影响的产品进行识别、区分、隔离,并标示明确。质量或工艺设定检验、检测方法对异常隔离品作全检或测试,确认合格后方可流入下一工序。质量部依控制计划、《EAR&MRB启动及执行流程管理程序》开立OCAP或EAR、MRB给责任单位进行分析改善,质量部负责确认品质异常改善成效。品质异常应急处理停线时机:技术性文件(工艺文件、作业指导书)生产参数设定失当,导致产品发生大批量,一致性之不良时;生产不良率偏高,紧急处理对策无效,生产不良率持续升高;非预期材料、资料误用导致产品不符合时。 停线须由工艺、质量、生产及相关部门经理决议,停线后经确认异常排除,经试做确认无问题后方可恢复生产。 生产过程不合格品按照既定的控制计划和处理流程作业,或经工艺、质量、生产等相关部门评估执行返工、修理、挑选、报废、特采、降级等作业。3.成品或出货检查发生品质异常控制 OQC对成品执行出货抽检如发现品质异常超出管控要求,产品不得出货。依照各部门出货检验作业指导书规定方式进行不合格品处理。如客户反馈有品质异常时,则依各部门客户抱怨管理流程及退换货流程处理。客诉、变更、信赖性品质异常水平展开时,质量部需检查库存品之品质状况,如库存品品质经查核为不合格时,则质量须通知仓库进行标示、隔离,仓库不得出货。质量通知生产规划,生产规划给出库存品处理意见,其它单位配合生产规划处理意见进行不合格品处理。当厂内发现产品品质异常,如该异常涉及的产品已出货到客户端或在运往客户路途中,产品必须由质量或销售与客户联络将产品返回重新检测,或协商处理方式以确保出货至客户端产品品质。 4.不合格品处理流程 以上根据不合格品的控制要求定义的不合格品经识别、区分、隔离、标示后,依照各过程的作业程序要求或控制计划进行处理,或经工艺、质量、生产等相关部门评估执行返工、修理、挑选、报废、特采、降级等作业。5.返工处理流程 工艺部根据产品工艺流程及产品特性,评价不合格品返工的条件,对有条件进行返工的产品定义返工标准及作业方法;质量根据工艺定义的返工标准对产品进行检验、检测判定,识别需返工产品;因变更涉及的产品须进行返工时,由工艺定义返工方法;生产根据质量判定结果及工艺定义的返工作业方法执行返工作业,返工品须特别标示并留存返工记录。6.修理处理流程 工艺部根据产品工艺及产品特性,评价不合格品是否可以修理,对有条件进行修理的产品定义修理方法;修理需由指定的、经过能力评定的人员执行作业,修理品须特别标示并留存修理项目记录,维修记录需具备可追溯性。7.挑选处理流程 工艺根据产品的性能制定不合格品的测试挑选处理方法;质量根据外观质量要求,制定外观挑选标准;生产根据工艺提供的测试方式或质量提供的外观标准执行挑选作业;挑选后的良品、不良品须分别标示并留存挑选记录。良品流入下一工序,不良品隔离、标示。8.报废处理流程 不合格品报废由产品归属单位或责任单位提出,并填写报废申请单。不合格品的报废需经过工艺、质量、生产部门会签,由质量部全检确认,并最终经该厂厂长签核确认后方可执行。9.特采处理流程 特采申请须由材料或产品的需求部门提出:生产性材料由生产规划或采购提出申请,生产过程产品特采由生产规划或生产提出申请,生产成品由客户、业务或生产规划提出申请,其余状况由需求单位提出特采申请。特采需经过工艺、质量、生产部门及相关方组成的原材料评审委员会会签:由工艺对电性能的影响进行判定并给出评审意见,由质量对外观的影响进行判定并给出评审意见,由生产对材料或产品对生产过程的影响程度进行判定并给出评审意见。如对产品最终性能或外观有影响时,须由客户或业务代表客户签核同意方可继续执行特采。 特采须由原材料评审委员会主席签字同意后方可成立。特采材料须贴附特采标签进行标示,并留存特采记录及生产过程的追溯性信息,以备追溯性查证。10.降档、降级处理流程 如材料或产品特性为分级或分档产品,如材料或产品不能满足标称的级别或档位的要求,但可以完全符合下一个或下几个等级或档位的要求,则可执行降级或降档的操作。材料或产品的降级、降档需经过工艺、质量、生产等相关部门组成的原材料评审委员会评审:由工艺对电性能进行判定并给出评审意见,由质量对外观进行判定并给出评审意见,由生产对材料或产品对生产过程的影响程度进行判定并给出评审意见。材料或产品的降级、降档需经过该材料或产品的供方同意,或由采购代表供方同意方可继续执行,降级、降档需经原材料评审委员会主席签字同意后方可成立。 降级、降档须留存评审记录及生产过程的追溯性信息,以备追溯性查证。2023-09-09 16:24:281
机动车辆保险理赔管理指引的第三章 流程控制
第三十六条 公司应以支持公司理赔全过程、流程化、规范化、标准化运行管控为目标,统一规划、开发、管理和维护理赔信息系统。第三十七条 理赔流程中关键风险点的合规管控要求,应内嵌入理赔信息系统,并通过信息系统控制得以实现。理赔信息系统操作应与理赔实务相一致,并严格规范指导实际操作。第三十八条 公司应保证所有理赔案件处理通过理赔信息系统,实现全流程运行管控。严禁系统外处理赔案。第三十九条 理赔信息系统数据库应建立在总公司。总公司不得授权省级分公司程序修改权和数据修改权。所有程序、数据的修改应保存审批及操作记录。严禁将理赔信息系统数据库建立在省级及省级以下分支机构。第四十条 公司理赔信息系统的功能设置应满足内控制度各项要求,至少应包括以下内容:(一)理赔信息系统应与接报案系统、承保系统、再保险系统、财务系统数据实现集成管理,无缝对接。通过公司行政审批系统审批的案件信息应该自动对接到理赔系统,如果不能自动对接,应将行政审批意见扫描并上传至理赔系统中。(二)理赔信息系统应实现理赔全流程管控,至少包括接报案、调度、查勘、立案、定损(估损)、人身伤亡跟踪(调查)、报核价、核损、医疗审核、资料收集、理算、核赔、结销案、赔款支付、追偿及损余物资处理、客户回访、投诉处理以及特殊案件处理等必要环节及完整的业务处理信息。理赔信息系统应实时准确反映各理赔环节、岗位的工作时效。(三)理赔信息系统应能对核损、报核价、医疗审核、核赔等重要环节实现分级授权设置,系统按照授权规则自动提交上级审核;未经最终核损人审核同意,理赔系统不能打印损失确认书。未经最终核赔人审核同意,理赔系统不得核赔通过,财务系统不得支付赔款。(四)理赔信息系统应按法律法规及条款约定设定理算标准及公式。(五)理赔信息系统中不得单方面强制设置保险条款以外的责任免除、赔款扣除等内容。(六)理赔信息系统数据应保证完整、真实并不能篡改。(七)理赔信息系统应设置反欺诈识别提醒功能,对出险时间与起保或终止时间接近、保险年度内索赔次数异常等情况进行提示。(八)理赔信息系统可在各环节对采集到的客户信息进行补充修正,确保客户信息真实、准确、详实。(九)理赔信息系统应具备影像存储传输功能,逐步实现全程电子化单证,推行无纸化操作;鼓励公司使用远程视频传输系统功能。(十)理赔信息系统可对符合快速处理条件的赔案适当简化流程。(十一)理赔信息系统应加强对一人多岗的监控,严禁使用他人工号。第四十一条 公司应制订应急处理机制,保证系统故障时接报案等理赔服务工作及时有序进行。 第四十二条 公司应实行接报案全国或区域统一管理模式,不得将接报案统一集中到省级或以下机构管理。所有车险理赔案件必须通过系统接报案环节录入并生成编号后方可继续下一流程。第四十三条 公司应建立有效报案甄别机制,通过接报案人员采用标准话术详细询问、接报案受理后及时回访等方法,逐步减少无效报案。第四十四条 报案时间超过出险时间48小时的,公司应在理赔信息系统中设定警示标志,并应录入具体原因。公司应对报案时间超过出险时间15天的案件建立监督审核机制。第四十五条 接报案时,理赔信息系统应自动查询并提示同一保单项下或同一车辆的以往报案记录,包括标的车辆作为第三者车辆的案件记录。对30天内多次报案的应设警示标志,防止重复报案并降低道德风险。第四十六条 公司应积极引导被保险人或肇事司机直接向保险公司报案。对由修理单位等机构或个人代被保险人报案的,公司应要求其提供被保险人真实联系方式,并向被保险人核实。同时,公司应在后续理赔环节中通过查验被保险人有效身份证件或与被保险人见面方式对案件进行核实。第四十七条 公司接报案受理人员应仔细询问并记录报案信息,报案记录应尽可能详尽,至少应包括以下内容:保单信息、出险车辆信息、被保险人信息、报案人信息、驾驶员信息、出险情况、损失情况、事故处理及施救等情况。完成报案记录后,接报案人员或查勘人员要及时向报案人或被保险人详细明确说明理赔处理流程和所需证明材料等有关事项。为方便客户了解赔偿程序和索赔要领,公司应向客户提供多渠道、多方式解释说明。 第四十八条 公司应建立完善、科学的调度体系,利用信息化手段准确调度,提高效率。第四十九条 公司应通过调度系统实时掌握理赔人员、理赔车辆、理赔任务的工作状态。 第五十条 公司应通过移动终端、远程控制或双人查勘等方式确保现场查勘信息真实。对重大、可疑赔案,应双人、多人查勘。公司应加大对疑难重大案件复勘力度,并对第一现场、复勘现场、无现场查勘方式进行统计。公司应建立查勘应急处理机制,防范并妥善处理突发大案或案件高峰期可能出现的查勘资源配置不到位。第五十一条 理赔案件查勘报告应真实客观反映查勘情况,查勘报告重要项目应填写完整规范。重要项目至少应包括:出险车辆信息、驾驶员信息、事故成因、经过和性质、查勘时间、地点、内容、人员伤亡情况、事故车辆损失部位、程度等情况、查勘人员签名等。现场照片应清楚反映事故全貌和损失情况。公司应采取技术手段防止或识别数码相片的修改。查勘信息应及时录入理赔系统,超过规定时限的,应提交上级管理人员,对查勘人员进行考核处罚。第五十二条 查勘人员应详细记录客户信息,了解事故情况,进行调查取证。查勘人员应向客户递交书面“索赔须知”,并进行必要讲解,提示客户及时提出索赔申请。“索赔须知”至少应包括:索赔程序指引、索赔需提供的资料、理赔时效承诺、理赔投诉电话、理赔人员信息、理赔信息客户自主查询方式方法以及其他注意事项等。第五十三条 公司查勘人员应在查勘环节收集真实完整的客户信息,并在后续环节中不断完善补充。第五十四条 公司应对委托外部机构查勘严格管理。公司应制定外部合作机构资质标准,并与委托查勘机构签订合作协议。分支机构委托外部机构查勘的,应经总公司审批授权。第五十五条 鼓励公司印制防伪易碎贴或防伪易碎封签(标签),加贴于特定部位,防止损坏配件被恶意替换,并加强配件残值管理处置。主要用于以下方面:(一)第一现场估损符合自动核价条件的,对需要回收残值的配件加贴。(二)第一现场不能估损的案件,对外表损坏配件加贴,对易产生替换和可能损坏的配件加贴;对需监督拆解车辆,在拆解关键点加贴。(三)水损事故中对损失与否不能确认的配件,如电脑板等加贴。第五十六条 公司应严格按照《保险法》及相关法律法规和保险合同的约定,在法律规定时限内,核定事故是否属于保险责任。情形复杂的,应在30日内作出核定,但合同另有约定的除外。不属于保险责任的,应自作出核定之日起3日内向被保险人发出拒绝赔偿通知书并说明理由,将索赔单证扫描存入系统后,退还相关索赔单证,并办理签收手续。 第五十七条 公司应加强立案过程管理,确保立案时估损金额尽量准确。公司原则上应实行报案即立案。接到报案后应及时在理赔信息系统中进行立案处理。系统应设置超过3日尚未立案则强制自动立案功能。第五十八条 公司应及时充足准确录入估损金额,对自动立案并通过理赔系统对案件进行自动估损赋值的,应本着充分原则,赋值金额参考历史同类案件的案均赔款或其他合理统计量确定。公司应根据险别、有无人伤等不同情况明确赋值规则。 第五十九条 公司定损人员应准确记录损失部位和项目,提出修理、更换建议,及时录入理赔信息系统。并请客户签字确认损失部位和项目。第六十条 定损人员应及时向客户说明损失情况,并就定损项目、修复方式、配件类型、维修金额等向客户耐心细致解释。核损通过后的损失确认书,应由客户签字确认。对客户自行承担的损失,应明确告知客户并做好解释说明。定损项目和金额需要调整的,定损人员应征得客户同意并签字确认。第六十一条 公司应对委托外部机构定损严格管控。 第六十二条 公司应建立专业报核价队伍,在理赔信息系统中设置报核价模块,逐步实现常用配件自动报价。第六十三条 公司应维护更新零部件价格信息,推行价格信息本地化,保证价格信息与区域市场匹配。公司应采用经国家有关部门批准和认证的正规配件企业生产、符合原厂技术规范和配件性能标准、有合法商标、质量检验合格的配件。 第六十四条 公司应高度重视核损环节管理,加强核损队伍建设,提高核损人员专业技能。第六十五条 核损人员应认真核对查勘、定损人员提交的事故现场查勘情况,与客户填报的事故经过是否一致,确定事故真伪及是否属于保险责任。鼓励公司核损人员对拟提供给客户的“索赔须知”内容进行审核,确保对需提供的索赔材料说明准确。第六十六条 核损人员应对定损人员提交的标的损失项目、修复方式、估损金额,根据报核价环节提供的配件价格信息进行远程在线审核或现场审核,并提出审核意见。第六十七条 理赔信息系统应自动按照核损通过数值调整未决赔款金额。对于未决赔款金额波动较大的,应在系统中设置提醒标志。 第六十八条 总公司应建立人身伤亡案件(以下简称为“人伤”)审核专业管理团队,省级及以下理赔部门设置专职人伤跟踪(调查)和医疗审核团队或岗位,参与人伤损失的事故查勘、损伤调查、处理跟踪、协助合解、参与诉讼、资料收集、单证审核和费用核定等工作。公司应制订人伤跟踪、审核实务,应实现提前介入、过程跟踪、全程协助、加强管控的目标。公司原则上应设置专线电话,安排人伤专业人员,为被保险人或受害人提供人伤处理全程咨询服务。公司应加大人伤调查力度,制订人伤调查要求、具体内容和调查时效。人伤审核人员应主动参与被保险人与事故受害人之间的损害赔偿合解工作,促成双方达成满意的合解结果。在被保险人与受害人之间发生诉讼纠纷时,公司应积极主动协助被保险人做好诉讼案件处理工作。第六十九条 公司在人伤跟踪过程中,应及时就诊疗方案、用药标准、后续治疗费用、残疾器具使用等问题向医疗单位、被保险人或受害人进行了解,并及时修正未决赔案估损金额。第七十条 公司应根据相关法律法规和保险合同,按照以人为本和有利及时救治原则,进行人伤费用审核和支付。第七十一条 公司对需进行伤残鉴定的人伤案件,应优先推荐和引导伤者到当地公信力较高的伤残鉴定机构进行评定,确保评残公正、客观。公司应跟踪评残过程及鉴定结果,发现疑义的应及时向鉴定机构反馈或要求复评。公司应将“低残高评”、“疑义伤残”等记录在案,向有关主管部门反馈。 第七十二条 公司接收、记录客户送达的索赔资料时,应按照“索赔须知”当场查验索赔资料是否齐全,及时出具接收回执。回执上应注明公司接收人、接收时间和公司咨询电话。第七十三条 公司认为有关证明和资料不完整的,应当及时一次性书面通知投保人、被保险人或者受益人补充提供。 第七十五条 公司理赔时效标准不得低于法律法规以及行业关于理赔时效的规定。公司自收到索赔请求和有关证明、资料之日起60日内,对其赔偿数额不能确定的,应根据已有证明和资料可以确定的数额先予支付。最终确定赔偿数额后,支付相应差额。第七十六条 公司应对疑难案件会商,在充分尊重事实,准确适用法律,综合评定各方利益,并与客户有效沟通后,做出最终结论,并将结果及时反馈。 第七十七条 公司应当在全部损失标的核赔通过后自动或人工结案。结案后的重开赔案权限应通过理赔信息系统上收至总公司。第七十八条 公司应明确规定赔案注销、零结案和拒赔条件,严格注销案件、零结案和拒赔管理。注销恢复案件处理权限应通过理赔信息系统上收至总公司。 第七十九条 公司应在与客户达成赔偿协议后10日内赔付。公司应及时通知客户领取保险赔款,定期清理已决未支付赔案。不得通过预付赔款方式支付已达成协议的赔款。鼓励公司建立快速理赔机制。第八十条 公司应在理赔信息系统中设定赔款收款人姓名、账号和开户银行名称,赔款支付时应遵守反洗钱的相关规定。在赔款成功支付后,公司应通过电话、短信或书面等方式告知客户。鼓励公司在客户投保时,积极引导客户约定赔款支付方式、明确赔款支付对象、开户行、账号等信息。第八十一条 被保险人为个人的,公司应积极引导被保险人通过银行转账方式领取保险赔款。保险赔款金额超过一定金额的,要通过非现金方式支付,且支付到与被保险人、道路交通事故受害人等符合法律法规规定的人员名称相一致的银行账户。各地区、各公司可根据实际情况,制订现金支付的最高限额。第八十二条 被保险人为单位的,公司应严格按照有关支付结算规定,对1000元以上的保险赔款要通过非现金方式支付,且支付到与被保险人、道路交通事故受害人等符合法律法规规定的人员名称相一致的银行账户。各地区、各公司可根据实际情况,进一步限定采取汇款、网上银行等无背书功能的转账支付方式。鼓励公司采取无现金支付方式支付赔款。第八十三条 公司应严格管控代领保险赔款风险。(一)严格“直赔”修理厂管理公司对签订“直赔”协议的修理单位(以下简称“直赔厂”),必须严格管理监督。1.不得将代报案、代查勘权限授予直赔厂。2.直赔厂在代客户索赔时,应提供维修发票、维修清单以及被保险人出具的授权书原件、身份证明等材料。3.公司应通过银行采用无背书功能的转账支付方式将保险赔款划入以承修事故车辆的修理单位为户名的银行账户,并通过电话回访或书面方式告知被保险人。4.对于不能提供被保险人真实联系方式、授权书的修理单位,公司不应与其签订或续签“直赔”协议。(二)严格管控其他单位或个人代领保险赔款对于直赔厂之外的其他单位或个人代被保险人或道路交通事故受害人领取保险赔款的,必须提供被保险人或道路交通事故受害人有效身份证明原件、授权书原件以及代领赔款人身份证明原件。赔款支付方式按照第八十一条和第八十二条的规定执行。第八十四条 被保险人给第三者造成损害,被保险人对第三者应负的赔偿责任确定的,根据被保险人的请求,公司应直接向该第三者赔偿保险金。被保险人怠于请求的,第三者有权就其应获赔偿部分直接向公司请求赔偿,公司应受理。 第八十五条 公司应加强代位追偿案件管理,制订制度规范以及追偿案件的业务、财务处理方式及流程。第八十六条 公司应制订损余物资管理办法。损余物资折归被保险人的,应与被保险人协商同意,确保公平合理。公司回收损余物资的,应在理赔信息系统中准确录入损余物资管理信息和处置情况,统计损余物资处置金额。处理款项应及时冲减赔款。对于盗抢险追回车辆、推定全损车辆的损余处理,应上收到省级或以上机构统一处理。2023-09-09 16:24:561
如何解决企业内部控制管理的流程问题?
企业财务内控管理流程一般划分为4部:会计核算、计划与预算管理、资金管理和投资管理。 (一)、会计核算中一般会出现的问题 1、采购付款流程中制部门风险控和财务部门的权限划定不清晰,甚至有部分重叠。不同部门间工作内容的重复会造成管理漏洞和重复性劳动,降低管理效率,带来风险。 2、在支付运杂费的过程当中,对成本核算的监控管理不能及时进行。合同成本核算表执行不力,没有重视过程监督作用。 3、销售收款开票流程中相关联的部门过多,致使会计核算流程通道不流畅,管理效率低下,提高风险。关联的部门过多,财务报表的制作无法及时,扩大了信息误差,提高会计核算的工作量。 4、对企业实物的资产在财务上缺乏管理和监控。在企业财务的管理会计核算中,对业务存货台账单和财务部门存货的账单没有及时对账、审核,没有做到存货账 单吻合对应,导致企业财务信息不一致,且更新更正不能及时进行,从而不能作出的财务处理时有不合理不合规的问题出现,从而企业对实物的资产管理难度增大 了。 (二)、计划和预算管理中出现的问题 1、制度不健全,管理流程不合理企业的管理规章制度不健全,难以使流程规范化。基本上相关制度属于原则性规定的较多,而企业财务管理需要具体的、可操作性的、细致的指导,预算流程管理没有做到标准化、细化。 2、预算流程依赖员工人工完成有些企业由于种种原因,没有及时引进现代化信息技术系统设备,于是预算的分析和执行依赖员工的人工操作,导致财务部门不得 不把大量的人力精力投放到数据的核算、加工和分析等工作上,不能及时衔接项目计划和预算报表的编制,其也会导致数据的分析评价误差扩大。 (三)、资金管理中出现的问题 具体的年度资金利用计划在每个企业都是必不可少的,但企业对中期资金缺少具体的安排 ,导致在中期资金管理不全面,主要表现为各个季度和月度的资金计划,收付款的短期规划,贷款的归还,短期投资项目规划应,资金在部门业务间的调度,收款款 项的落实等计划不具备操作性,不利于对自身财务实际状况的掌握。投资管理流程主要有投资规划、投资决策、投资实施与监控和投资后评价4个部分。 (四)、在投资管理流程中存在以下问题 1、未能明确企业的长期投资计划,导致投资管理被动企业在长期计划中对未来的业务拓展方向和财务目标进行了粗略的规划,但对各个投资模块、各个业务很难做出可操作性的、具体的规定。 2、没有建立健全的、完善的规章制度对投资决策流程进行规范管理企业的项目评审需要投资项目的具体执行,确保企业在该投资项目进退自如,一方面使风险压 在一定范围,另一方面又要使企业利益最大化。而实际操作过程中,项目评审通常过于形式化,并没有对项目进行全面的论证,甚至使项目远离了企业总体战略方 向,最终对企业的持续发展造成不可忽略的负面影响。 3、监控与投资实施不到位,增大投资风险目前企业通过内部审计和预算管理来实现企业投资的 监控和实施,导致对监控处于无力状态,财务报告未谨慎核对,对企业投资项目的风险管控,金融环境以及行业环境,企业经营的宏观经济环境,财务风险预警,企 业内部财务管理状况等方面的监控不全面。2023-09-09 16:25:191
疫情期间货场管控流程?
加强对货物装卸搬运等操作管理,不能使货物直接接触地面,不能随意打开冷链食品包装。进口冷链食品原则上不能与其他货物品类混装。装车备品、防护用品、衬垫物品等,应当符合相关食品安全卫生要求。应保障在运输过程中冷链食品的温度始终处于允许波动范围内。避免运输作业交接中的污染、做好各交接环节的时间、温度等信息记录并留存。2023-09-09 16:25:272
什么是流程管理 流程管理的优势
有企业的地方,就有流程管理,企业负责人想摆脱困境,规范企业操作过程,就必须进行流程管理。 规范企业流程管理其实就是优化业务流程管理,通过流程优化,大幅简化办公事务、、提高办公效率、节省办公成本。 业务流程管理的主要作用如下:企业管理化学反应、人才可以分享、解放全体员工。 一、让企业管理组织产生化学反应 业务流程管理BPM可以将企业办公效率从小路变成高速公路。员工按照流程设置运行,省去了问路的时间、减少了重复和错误的可能。业务流程管理BPM让员工一开始就按预定流程的步骤运营,加快了办公效率。流程通知和明确责任,减少了员工之间的等待、扯皮和责任真空等,让员工只做有价值的工作,这样业务流程管理BPM让1+1〉2变成可能。即整体优势大于个体优势之和。 二、能够分享人才,降低能人离职风险 优化流程,可以将优秀员工业绩和工作经验沉淀记录下来。通过知识文档管理流程,能把优秀员工的经验分享给所有同岗位员工。知识文档流程的管理可以沉淀经验、固化知识,让企业批量培养人才成为可能,同时降低能人离职带来的风险。 三、能够解放全体员工 规范办公流程、制度标准健全,不仅能够解脱企业负责人,而且可以解救主管、解放员工。有了业务流程管理的过程跟踪,因为对企业负责人而言:再也不用担心有令不行;对中层干部而言:不用事事请示;对基层员工而言:有规范的办公流程。 Colloa协同运营平台的业务流程BPM是整个平台最核心的功能,基于这个平台二进制软件还研制了Colloa系列产品:Colloa BPM/OA/PM/SCM/CRM/Mobile等产品,通过OA办公、项目管理、库存管理、客户关系管理、手机端多方面进行协同运营,打造高绩效的执行团队,支撑扩张性的业务运营。2023-09-09 16:25:524
胜利油田如何让流程优化实现物资质量全程管控?
您好,胜利油田通过一、制度管控,在源头控制上,胜利油田全面优化供应商队伍结构,向国内外优秀供应商敞开大门,强化质量跟踪评价和现场考察,完善动态管理配套机制;落实供应商黑名单管理办法,将存在严重质量问题、涉嫌违规违纪的供应商列入黑名单,解除服务关系。二、 过程管控, 供应链条复杂多样,过程管控尤为重要。胜利油田通过对验收检验和储运等关键环节控制、加强质量风险识别等举措,明确采购供应全过程、各环节的质量管控责任,把每一个环节都纳入质量管控范围。三、 模式管控:变选购为定制,标准化采购变选购产品为量身定制产品,让供应商按照油田技术需求生产物资。通过组织专家从源头上对工艺流程、产品技术参数和供应商等进行优化,建立统一的产品技术标准体系,实现从选购产品向定制产品、从市场采购向战略采购等多种转变。通过以上流程优化实现物资质量全程管控。2023-09-09 16:26:012
怎么取消吸毒动态管控流程
法律分析:按公安机关的要求,定期检查,三年内未再吸食毒品,就可以申请取消动态管控。吸毒人员取消动态管控社会需戒毒三年以上,也就是从最后一次被抓放出来三年以上了,才可以派出所开具证明,然后去市禁毒委申请取消动态管控,由黄色管控等级变更为蓝色关注等级,这样身份证信息就不会报警了,对正常的工作生活会影响小很多。法律依据:《中华人民共和国治安管理处罚法》第七十二条 有下列行为之一的,处10日以上15日以下拘留,可以并处2000元以下罚款;情节较轻的,处5日以下拘留或者500元以下罚款:(一)非法持有鸦片不满200克、海洛因或者甲基苯丙胺不满10克或者其他少量毒品的;(二)向他人提供毒品的;(三)吸食、注射毒品的;(四)胁迫、欺骗医务人员开具麻醉药品、精神药品的。2023-09-09 16:26:341
金融消费者权益保护工作的全流程管控机制
银行、支付机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的全流程管控机制,确保在金融产品或者服务的设计开发、营销推介及售后管理等各个业务环节有效落实金融消费者权益保护工作的相关规定和要求。全流程管控机制包括但不限于下列内容:(一)事前审查机制。银行、支付机构应当实行金融消费者权益保护事前审查,及时发现并更正金融产品或者服务中可能损害金融消费者合法权益的问题,有效督办落实金融消费者权益保护审查意见。(二)事中管控机制。银行、支付机构应当履行金融产品或者服务营销宣传中须遵循的基本程序和标准,加强对营销宣传行为的监测与管控。(三)事后监督机制。银行、支付机构应当做好金融产品和服务的售后管理,及时调整存在问题或者隐患的金融产品和服务规则。法律依据:《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》 第九条 银行、支付机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的全流程管控机制,确保在金融产品或者服务的设计开发、营销推介及售后管理等各个业务环节有效落实金融消费者权益保护工作的相关规定和要求。全流程管控机制包括但不限于下列内容:(一)事前审查机制。银行、支付机构应当实行金融消费者权益保护事前审查,及时发现并更正金融产品或者服务中可能损害金融消费者合法权益的问题,有效督办落实金融消费者权益保护审查意见。(二)事中管控机制。银行、支付机构应当履行金融产品或者服务营销宣传中须遵循的基本程序和标准,加强对营销宣传行为的监测与管控。(三)事后监督机制。银行、支付机构应当做好金融产品和服务的售后管理,及时调整存在问题或者隐患的金融产品和服务规则。2023-09-09 16:26:581
消保全流程机制的事中管控是
为了保护金融消费者合法权益,规范金融机构提供金融产品和服务的行为,维护公平、公正的市场环境,促进金融市场健康稳定运行,根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国消费者权益保护法》和《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》(国办发〔2015〕81号)等,制定本办法。法律依据:《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》第九条银行、支付机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的全流程管控机制,确保在金融产品或者服务的设计开发、营销推介及售后管理等各个业务环节有效落实金融消费者权益保护工作的相关规定和要求。全流程管控机制包括但不限于下列内容:(一)事前审查机制。银行、支付机构应当实行金融消费者权益保护事前审查,及时发现并更正金融产品或者服务中可能损害金融消费者合法权益的问题,有效督办落实金融消费者权益保护审查意见。(二)事中管控机制。银行、支付机构应当履行金融产品或者服务营销宣传中须遵循的基本程序和标准,加强对营销宣传行为的监测与管控。(三)事后监督机制。银行、支付机构应当做好金融产品和服务的售后管理,及时调整存在问题或者隐患的金融产品和服务规则2023-09-09 16:27:091
工艺流程在生产中的作用是什么
保证产品质量2023-09-09 16:27:204
经开区注册公司:企业如何通过全流程税收管控降低税负
据悉,伴随税收征管系统的技术化、现代化、数据化,税务机关对企业的监控力度逐渐加强,企业各种涉税违法违规行为都将会寸步难行。企业涉税风险已经日益成为经营风险中的一个重要部分,税务问题处理不当,不仅会直接影响到企业的经营业绩,而且还有可能受到法律的追究。所以企业要长远发展、降低税负,首先要做的就是增强税收风险防范意识,规范企业生产经营。强化企业流程管控真正的税收是来自于企业的生产经营,没有生产经营就没有税收。所以降低税收负担,就必须强化企业生产经营的全流程税收管控。1.合作伙伴谨慎选择。(1)一般纳税人和小规模纳税人的选择。选择合作伙伴时,需要提前做好测算。同等价格情况下,应尽量选择一般纳税人。但是如果小规模纳税人价格上有更多优惠,足以弥补由于进项税额不能抵扣所带来的损失,那么同等条件下也可考虑选择小规模纳税人作为合作伙伴。(2)合作伙伴信用[KEY_14]的重要性。企业如果取得虚开的增值税专用发票,轻则不能抵扣进项税额,重则会有刑事责任。所以,在对供应商的尽职调查中,除常规调查项目外,还应对供应商开具增值税专用发票的资质,及时、准确开具增值税专用发票的能力,以及增值税专用发票相关的违法违规记录等进行调查。2.业务内容提前策划。生产经营过程产生税,不同的生产经营过程产生不同的税收负担。但是,即使是相同的经营过程,对税收因素考虑充分与否也直接决定了企业缴税的多少。比如,小汽车属于高能耗产品,国家通过征收消费税的形式对小汽车生产行业进行限制。汽车排量在2.0升以上至2.5升的(含2.5升)的乘用车,消费税税率为9%;排量在2.5升以上至3.0升的(含3.0升)的乘用车,消费税税率为12%。如果厂家将某一类型车辆的排量设计为2.5升,则按9%的税率缴纳消费税;如果将同一类型车辆的排量设计为2.51升,则需按12%的税率缴纳消费税。如果厂家在设计车型时,就充分考虑汽车排量与消费税税率的关系,即可以做到依法纳税,又可以节约税收成本。所以,企业如果能够在业务发生的最初环节就考虑税收问题,将会对企业节约税收成本起到积极促进作用。签订合同注意事项合同的内容决定生产经营过程,是各项经济业务的源头,合同条款的具体内容直接影响企业的税负。因此,合同管理是企业完善内部管理体系的重要一环。1.合同中应当明确价款、增值税额及价外费用等。一是合同中应明确价款是否包含增值税,以避免后续产生不必要的争议,影响企业税负及利润。二是如果采购过程中涉及各类价外费用,还应在合同中明确价外费用金额是否包含增值税,以及对方开具发票的相关事项。2.合同中应当明确对方提供发票的种类和当事人涉税信息。一是应根据对方纳税资格的不同,对开票方提供发票的种类进行约定。原则上购进用于允许抵扣进项税额的项目,应要求对方开具或代开增值税专用发票。二是合同中应备注双方重要信息,以避免开发票时出现错误,提高工作效率和质量。3.合同中应当明确区分不同税率的货物或服务内容。营改增后,企业的所有应税业务都纳入增值税征收范围。此时,同一家公司可能提供多种税率的货物或服务,甚至同一个合同中包含多种税率项目的情况也会经常发生。此时一定要在合同中明确不同税率项目的金额,清楚地根据交易的实质描述具体服务内容,以保证财务部门在进行涉税核算时准确适用相关业务的税率。4.合同中应当明确发票提供、付款方式等事项。第一,企业签订合同时应尽量将付款条款明确为类似“付款日凭结算单按实开具增值税发票”的表述,以避免在实际收取款项之前开具增值税发票,导致纳税义务提前发生,影响企业现金流。第二,为保证企业取得合法规范的增值税专用发票,应在合同条款中特别加入如下约定:如开票方开具的发票不规范、不合法或涉嫌虚开,其不仅要承担赔偿责任,还应重新开具合法有效发票。第三,增值税专用发票有在限期内认证的要求,合同中应当明确开票方及时送达发票的责任,如逾期送达导致对方损失的,可约定相应的违约赔偿责任。第四,合同中如果涉及因货物质量问题可以退货等事项时,应当同时约定对方开具红字增值税专用发票的义务。5.合同中应当明确“三流一致”的相关事项。根据《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》(国税发〔1995〕192号)第二条第三款的规定,收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体,采购方才能对税款进行抵扣。因此,为了避免不能抵扣进项税金的情况发生,必须在合同中对收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方相统一等事项做出约定,比如,可以约定由供应方提供其发出货物的出库凭证及相应的物流运输信息,来证明其货流的真实性。货款结算时注意事项货款结算时既要尽量避免替人家付款也要尽量避免替人家收款。一是根据《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,如果企业发生代收代垫款项等行为,除特殊情况外,应和价款一起缴纳增值税,因此会增加企业不必要的税收负担。二是代收代付的货款结算方式不符合收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体的相关要求,会给企业带来虚开发票相关风险。工商注册多少钱?找曼德企服放心,公司代办安全高效,税务顾问专业,曼德企服一站式服务专家。2023-09-09 16:27:341
工艺流程在生产中的作用是什么
一、指导生产机械加工车间生产的计划、调度,工人的操作,零件的加工质量检验,加工成本的核算,都是以工艺规程为依据的。处理生产中的问题,也常以工艺规程作为共同依据。如处理质量事故,应按工艺规程来确定各有关单位、人员的责任。二、生产准备工作的依据车间要生产新零件时,首先要制订该零件的机械加工工艺规程,再根据工艺规程进行生产准备。如:新零件加工工艺中的关键工序的分析研究;准备所需的刀、夹、量具(外购或自行制造);原材料及毛坯的采购或制造;新设备的购置或旧设备改装等,均必须根据工艺来进行。扩展资料:生产工艺流程管理主要包括:1、生产工艺流程优化机制生产工艺流程并不是稳定不变的,随着技术的不断变化,人员的能动性能相应给工艺的改进提出更合理的建议,每一个细节的变更都可能对整个工艺流程的优化产生良好的效果。企业应创建相应的生产工艺流程优化机制。2、生产工艺流程各环节的协调主要有生产工艺流程相关各部门间的安排与协调等。产品实现的过程中涉及的部门与环节非常广,相关部门的管理者既需要清楚本部门在产品实现的过程中承担哪些责任,同时还须掌握必要的方法和工具,才能保证整个生产工艺流程的顺畅及高效。3、生产工艺流程管控生产工艺流程的管控涉及到整个工艺过程的多个方面。企业必须形成规范的管控机制,降低风险。参考资料来源:百度百科-工艺流程2023-09-09 16:27:441
企业如何通过全流程税收管控降低税负
据悉,伴随税收征管系统的技术化、现代化、数据化,税务机关对企业的监控力度逐渐加强,企业各种涉税违法违规行为都将会寸步难行。企业涉税风险已经日益成为经营风险中的一个重要部分,税务问题处理不当,不仅会直接影响到企业的经营业绩,而且还有可能受到法律的追究。所以企业要长远发展、降低税负,首先要做的就是增强税收风险防范意识,规范企业生产经营。强化企业流程管控真正的税收是来自于企业的生产经营,没有生产经营就没有税收。所以降低税收负担,就必须强化企业生产经营的全流程税收管控。1.合作伙伴谨慎选择。(1)一般纳税人和小规模纳税人的选择。选择合作伙伴时,需要提前做好测算。同等价格情况下,应尽量选择一般纳税人。但是如果小规模纳税人价格上有更多优惠,足以弥补由于进项税额不能抵扣所带来的损失,那么同等条件下也可考虑选择小规模纳税人作为合作伙伴。(2)合作伙伴信用[KEY_14]的重要性。企业如果取得虚开的增值税专用发票,轻则不能抵扣进项税额,重则会有刑事责任。所以,在对供应商的尽职调查中,除常规调查项目外,还应对供应商开具增值税专用发票的资质,及时、准确开具增值税专用发票的能力,以及增值税专用发票相关的违法违规记录等进行调查。2.业务内容提前策划。生产经营过程产生税,不同的生产经营过程产生不同的税收负担。但是,即使是相同的经营过程,对税收因素考虑充分与否也直接决定了企业缴税的多少。比如,小汽车属于高能耗产品,国家通过征收消费税的形式对小汽车生产行业进行限制。汽车排量在2.0升以上至2.5升的(含2.5升)的乘用车,消费税税率为9%;排量在2.5升以上至3.0升的(含3.0升)的乘用车,消费税税率为12%。如果厂家将某一类型车辆的排量设计为2.5升,则按9%的税率缴纳消费税;如果将同一类型车辆的排量设计为2.51升,则需按12%的税率缴纳消费税。如果厂家在设计车型时,就充分考虑汽车排量与消费税税率的关系,即可以做到依法纳税,又可以节约税收成本。所以,企业如果能够在业务发生的最初环节就考虑税收问题,将会对企业节约税收成本起到积极促进作用。签订合同注意事项合同的内容决定生产经营过程,是各项经济业务的源头,合同条款的具体内容直接影响企业的税负。因此,合同管理是企业完善内部管理体系的重要一环。1.合同中应当明确价款、增值税额及价外费用等。一是合同中应明确价款是否包含增值税,以避免后续产生不必要的争议,影响企业税负及利润。二是如果采购过程中涉及各类价外费用,还应在合同中明确价外费用金额是否包含增值税,以及对方开具发票的相关事项。2.合同中应当明确对方提供发票的种类和当事人涉税信息。一是应根据对方纳税资格的不同,对开票方提供发票的种类进行约定。原则上购进用于允许抵扣进项税额的项目,应要求对方开具或代开增值税专用发票。二是合同中应备注双方重要信息,以避免开发票时出现错误,提高工作效率和质量。3.合同中应当明确区分不同税率的货物或服务内容。营改增后,企业的所有应税业务都纳入增值税征收范围。此时,同一家公司可能提供多种税率的货物或服务,甚至同一个合同中包含多种税率项目的情况也会经常发生。此时一定要在合同中明确不同税率项目的金额,清楚地根据交易的实质描述具体服务内容,以保证财务部门在进行涉税核算时准确适用相关业务的税率。4.合同中应当明确发票提供、付款方式等事项。第一,企业签订合同时应尽量将付款条款明确为类似“付款日凭结算单按实开具增值税发票”的表述,以避免在实际收取款项之前开具增值税发票,导致纳税义务提前发生,影响企业现金流。第二,为保证企业取得合法规范的增值税专用发票,应在合同条款中特别加入如下约定:如开票方开具的发票不规范、不合法或涉嫌虚开,其不仅要承担赔偿责任,还应重新开具合法有效发票。第三,增值税专用发票有在限期内认证的要求,合同中应当明确开票方及时送达发票的责任,如逾期送达导致对方损失的,可约定相应的违约赔偿责任。第四,合同中如果涉及因货物质量问题可以退货等事项时,应当同时约定对方开具红字增值税专用发票的义务。5.合同中应当明确“三流一致”的相关事项。根据《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》(国税发〔1995〕192号)第二条第三款的规定,收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体,采购方才能对税款进行抵扣。因此,为了避免不能抵扣进项税金的情况发生,必须在合同中对收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方相统一等事项做出约定,比如,可以约定由供应方提供其发出货物的出库凭证及相应的物流运输信息,来证明其货流的真实性。货款结算时注意事项货款结算时既要尽量避免替人家付款也要尽量避免替人家收款。一是根据《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,如果企业发生代收代垫款项等行为,除特殊情况外,应和价款一起缴纳增值税,因此会增加企业不必要的税收负担。二是代收代付的货款结算方式不符合收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体的相关要求,会给企业带来虚开发票相关风险。工商注册多少钱?找曼德企服放心,公司代办安全高效,税务顾问专业,曼德企服一站式服务专家。2023-09-09 16:27:571
拖拉管的施工工艺流程
设备就位、现场组装、检验管材、打磨内口(管材接续)、测位钻孔、回拖扩孔、拉管入孔(敷设管材)、清理现场、整理资料等。2023-09-09 16:28:083
为什么流程管理在企业中如此重要?
其实对于流程的分类没有合理不合理之分,如果只是为了定义这个流程的范畴便于管理的话,怎么区分都是没有问题的,不过现在对于流程的管理很多人都有借助一个底层强大的开发工具来实现的,我分享一则我17年在一家公司的从业经验供你参考吧。我在17年入职了一家金融公司,刚进去第一时间我发现这公司的系统很多有,有金蝶,有crm,也有担保,基金系统等等之类的,有些系统都没有流程或是流程很薄弱,并且所有的系统都是处于孤岛状态,后续需要做数据分析,决策分析的时候没有把数据统一管理抓取,老板也头大的很,后面我们引入了一套天翎bpm开发平台,从整个底层开始建造,把现有的业务系统重构了一遍,至于管理系统以及财务系统的话用接口打通,关于流程部分我们单独建了一个流程中心,各个角色在bpm门户上都只需要登录一次用户名密码,且只有一个办理入口,办理完的流程会回归各自的系统中,并且因为数据都是存放到一个数据库,开发都是同一个业务规则,后续做数据分析的时候,直接勾选数据源,填上参数,各种报表,柱状图,散点图,饼状图一下就出来了,几分钟搞定,非常的方便,省去了很多的工作,彻底解决了信息孤岛问题。总结:虽然最后的结果在借助天翎Myapps的加持下完整解决了,不过中间过程还是非常辛苦的,每每想起这个事我之前的加班就历历在目,确实头大,当时,哈哈哈,不说了,现在加班后遗症犯了,我想静静。2023-09-09 16:28:242
流程部岗位职责
流程部岗位职责(通用8篇) 在现实社会中,岗位职责使用的频率越来越高,制定岗位职责有助于提高内部竞争活力,提高工作效率。你所接触过的岗位职责都是什么样子的呢?以下是我为大家收集的流程部岗位职责(通用8篇),供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。 流程部岗位职责1 工作内容: 1、根据公司和部门方针,与相关领域部门共同制定业务流程方针,确保业务流程改革目标达成。 2、根据业务流程改革方针及现状,与相关部门一起明确各集团的业务流程现状与课题,根据不同的公司制定不同的计划,促使费用效果最大化。 3、根据各分公司对应计划对各个项目进行管理,与各分公司的管理层就流程现状、课题、对应计划、改革成果进行意见整合,确保各业务流程改革目标达成。 4、业务流程改革实施后,掌握改革后的现状以及检测实施成果,在有必要的情况下追加并检讨对应措施,确保符合业务的实际需求。 要求: 1、本科及以上,专业不限 2、7年以上相关领域工作经验,包括3年以上团队管理or项目管理orIT人员技术培训经验 3、针对在财务、人事、经营管理等业务平台开展业务的知识; 4、有一定的项目管理能力 5、英语商务水平或者日语日常会话水平 6、PMP证书、日语二级、或者托业600分以上者优先。 流程部岗位职责2 职责描述: 1、负责厂商直送业务模式集团对接、业务模式流程及规划工作。 2、不断完善和建设厂商直送商家服务管理业务流程、系统和和规范,提升客户感受,节约公司成本。 3、与采销侧、卓越体验部等集团部门等客服中心外部部门对接,与宿迁团队及客服中心内部对接,对厂直业务整体把控。 4、通过研究和制定行业有竞争力的服务政策带领厂商提升客户满意度。 5、监控整体厂商指标,从指标中发现问题,并且与商家支持、直通车运营团队沟通并且监督改进。 任职要求: 1、4年以上类似岗位工作经验,大学本科及以上学历,优秀者可放宽至大专 2、具有较强的数据敏感性,能够通过数据分析发现业务中存在的问题; 3、具有创新精神,能够贴合业务开展创新型工作,提升客户体验,降低服务成本; 4、有良好的谈判技巧及和其他公司的共同能力; 5、具有较强的抗压能力,沟通能力强,能够在日常工作中协调各方资源,达成目标,有项目管理经验、产品经理经验者优先; 流程部岗位职责3 职责描述 : 1、负责财务部门与业务部门对接,参与公司各部门的流程梳理与分析,完成业财集成全流程落地,推动流程标准化实施,指导、梳理和协调解决财务流程执行中的难点。 2、负责公司各业务及职能部门财务流程的梳理和分析,从税务、资金、核算、财务管理等方面分析财务风险。 3、梳理业务中资金流转形式、财务核算节点、税务规范要求、财务控制方式,并将控制要求转化为系统需求及财务各部门人员的职责要求,优化财务体系内部的各项作业流程。 4、参与构建并完善财务系统架构,推动财务系统开发,协助进行财务系统项目规划、实施、测试、上线。 5、负责财务系统上线后的parallel test以及具体的测试工作,同时负责之后对财务部门的培训工作。 6、针对各项目需求研发、落地中涉及的的资金、结算、核算、税务等方面的问题,提出优化建议,并促进优化功能的落地;,并配合跟进实施过程中的问题反馈。 7、负责对流程中设计的财务环节进行监控,对流程运行状态和效果定期进行评估分析,运用流程分析工具进行端到端的流程优化,并指导业务部门和财务部门对优化的流程进行落地,同时负责财务流程文档的撰写、确认及归档。 任职要求 : 1、具有会计、金融及相关专业本科以上学历,熟练掌握财务管理流程和财务系统逻辑,并深度参与过财务核算、资金管理、预算与财务分析等相关流程。 2、具备四大会计事务所,知名咨询公司经历、互联网公司、良好英语的优先考虑。 3、具有5年及以上审计、财务流程梳理及项目管理经验。 4、熟悉互联网行业与金融行业,挖掘行业信息,有系统或流程设计经验者优先考虑。 5、具备较强的逻辑思维能力、快速学习能力、沟通协调能力、独立解决问题能力、抗压能力、热爱创新、较强跨部门及内部团队合作精神。 6、对工作有激情,工作认真细致,有责任心。 7、熟练使用EXCEL、WORD、VISO、PPT等办公软件及相关项目管理软件。 流程部岗位职责4 岗位描述 1、基于当前业务模式及未来业务扩展进行需求调研,讨论确定物流规划目标和规划需求,完成解决方案设计; 2、根据数据分析结果测算各功能区面积需求,根据库存分析结果确定存储设备选型及数量需求; 3、进行库存、出库及在库等环节数据分析,结合数据分析结果、行业特点及规划需求进行策略、流程设计; 4、根据规划需求撰写brd,与产品沟通确认流程需求并确认prd满足规划需求; 5、跟进研发开发过程中阶段交付测试,确保实现既有需求,同时进行相应的优化及完善设计; 6、参与上线前测试,确保系统满足上线需求; 7、调研、收集运营中存在的问题、痛点,进行相应系统流程设计并组织进行需求研发、上线; 8、根据实操,发现系统存在的问题及待优化点进行系统优化需求设计并组织进行需求研发、上线; 9、完成其它事项。 岗位要求 1、本科及以上学历,物流、机械、电气自动化、工业工程等相关专业,或有相关工作经验的其它专业; 2、三年以上制造业或电商企业wms使用或规划经验,有物流规划设计经验、熟悉物流设备、熟悉现场物流运营管理尤佳; 3、专业知识与能力 1)通晓物流规划理论并能灵活运用,熟悉零售领域的物流现状,具备针对物流问题设计解决方案的能力 2)熟练应用分析工具进行专业业务流程分析,可以使用auto cad等绘图软件进行布局规划尤佳 3)采集和筛选物流运营数据,能熟练应用sql、access、excel等工具进行数据分析。通过数据分析识别物流特性,并深入挖掘,转化为物流方案设计的支撑点和创新点 4、具备良好的逻辑分析能力、沟通能力,及团队合作能力;对技术有强烈的兴趣,喜欢钻研,可承受较大工作压力,认同公司文化; 5、有创新意识,工作积极主动。 流程部岗位职责5 1、建立和优化流程管理体系及运作机制,明确流程管控体系建设的方向和策略,提供流程运营的方向和策略建议;参与流程体系设计与规划; 2、梳理现有核心业务,进行描述、定义,制定流程标准和作业程序; 3、结合业务需求,设计流程KPI,监控流程运转效率和质量; 4、支持流程管理领域内的变革项目,负责指导、协助各部门进行流程的编写,参与公司的流程建设工作; 5、负责流程优化相关工具方法论培训工作。 6、流程优化项目完成后组织制度化工作,提供IT系统设计需求,负责流程执行监控,对流程执行效果进行定期分析与评价,输出评价报告。 流程部岗位职责6 1、负责客户应收账款处理与管控,严格执行应收账款管理制度; 2、负责与供应商应付账款处理与管控,控制公司的成本费用; 3、定期出具应收账款预警报表和费用指标变化报告; 4、严格按照财务内部结算制度,定时出具往来公司报告; 5、根据公司实际情况更新财务制度; 流程部岗位职责7 岗位职责: 1、在深入理解业务、洞察行业的基础上,负责流程管理工作,梳理、诊断、优化线下流程并实现E化; 2、从流程的角度,挖掘业务的痛点、公司的风险点并独立推进解决; 2、参与新业务流程的设计、系统持续建设、后续改善; 3、完善现有业务流程的系统优化,提升业务运营效率,建立流程的指标、监控机制; 4、负责系统功能的上线培训、业务宣导。 任职要求: 1、本科及以上学历1-3年工作经验; 2、具有互联网、流程优化、系统建设经验优先; 3、具有出色的数据分析能力、逻辑思维能力、项目推进能力; 4、熟练使用office 系列办公软件、具有良好的.表达能力与稳定撰写能力; 5、能具有一定的项目管理能力,参与过从需求到项目的全流程。 流程部岗位职责8 一、药店营业员岗位职责 1、工作立场和心态: 认同自己的服务职业性质,不良情绪不影响工作,愿意用专业知识为顾客服务,体现自我价值。 2、行为举止和仪表: 着装整齐,工牌端正,发型美观得体,仪表大方,举止文明,能使顾客产生信任感。 3、专业服务和态度: 热情招呼,微笑待客,纯熟使用礼貌用语。咨询回答专业、耐心、细致、正确,使顾客满足。 4、销售药品: 向顾客推销和推介药品是店员的主要责任。对顾客正确宣传药品新能、用途、用法、剂量、禁忌、注意事项;对常见疾病,营业员要能够指导用药。 5、理解处方: 店员要学会辨认处方、分析处方、调配处方,注重配伍禁忌。 6:识别药品真伪: 要学会如何用感观识别来识别药品的真伪。 7、负责办理商品进货验收和退换。 8、做好药品养护 : 把握药品的本质属性,采取不同的贮藏保管方法对药品进行养护。 9、陈列理货 将到货商品上架,按商品陈列要求整理排面,跟踪堆垛商品销售情况,并及时补货。 10、执行公司的促销计划,检查价格签和促销海报到位情况。 11、积极参加各种培训,努力提高自身素质。 二、工作流程 1、营业前做好柜台、货架、商品及地面等环境卫生,达到干净、整齐、玻璃光亮。 2、预备营业期间所需用品、用具。 3、补充商品,将柜台上不足的商品补齐,并检查柜台上所列之商品是否齐全,有无新货需及时上柜。 4、营业中应随时保持柜台及货架上的展示商品充足和整齐,不得出现展示商品不足和摆放零乱的现象。 5、检查柜台及库存商品数量是否充足,不足的须及时填写“缺货计划”并通知补货,做到所有商品无断货现象。 6、柜台到货须仔细清点验收,及时上柜,同时配合配货员将上柜后余下之商品在储存板或货架上归类堆放整洁。 7、随时作好为顾客提供服务的预备,发现顾客有需要导购及服务的暗示时,应立刻上前友善、真诚地为其提供各种服务。 7、查看销售环境,注重防止商品被盗。如有可疑情况和突发事件,沉着冷静,迅速通知其他同事协同处理。 8、努力提高自身业务水平,做到对所负责的每种商品的价格、产地、规格及特性都了如指掌。 9、随时保持商品及环境的卫生。 10、交接班时,应对接班人员告知商品销售已补货和需补货商品情况,做到交接清晰、补货无重复。 11、维护店内设备、设施,爱护公物,节约水电、纸张及药袋。 12、营业员必须坚守工作岗位,不得无端串岗、离岗,如有事离岗须向店长及其他员工做好委托。 ;2023-09-09 16:28:351
离散制造业生产管控流程
u25b6 车间接收来自企业生产部门下达的年度计划、月度计划,计划人员对月计划进行快速分解,生成详细的车间工序级计划。 u25b6 车间生产计划下达后,进行相关技术准备和物料准备工作。 u25b6 班组长根据作业计划和生产准备进度,进行任务下发及派工。 u25b6 由车间技术部门编制加工工艺,如果是机加车间还要编制数控加工程序。工具管理人员根据任务清单进行工装、刀具、夹具、量具的准备工作,材料员提前进行物料准备。 u25b6 工人在现场终端接收生产任务,如果是数控加工机床,需在机床端发出程序请求命令,将正确的程序下发至正确的设备上,开始生产并对加工情况进行及时反馈。 u25b6 根据工人反馈,质量管理人员进行及时检验。 u25b6 整个生产过程中,系统自动生成各类统计分析报表,以不同视角和方式对车间生产进行全面分析和管理。2023-09-09 16:29:011
【昆明公司注册】答疑解惑!企业如何通过全流程税收管控降低税负?
营改增平稳有序地推进,企业增值税税负明显降低。除政策因素外,减负程度还与企业税务管理的规范水平直接相关,如果企业管理规范、核算正规、票据合法,增值税税负自然下降。企业要规范企业税收行为,必须建立完善的税收管理体系,要在管理企业的过程中充分运用税收手段,通过合同签订、业务实施、税款缴纳等各环节均实施有效税收控制,才能真正实现企业税负的降低,促进企业更好发展。强化企业流程管控真正的税收是来自于企业的生产经营,没有生产经营就没有税收。所以降低税收负担,就必须强化企业生产经营的全流程税收管控。1.业务内容提前策划。生产经营过程产生税,不同的生产经营过程产生不同的税收负担。但是,即使是相同的经营过程,对税收因素考虑充分与否也直接决定了企业缴税的多少。比如,小汽车属于高能耗产品,国家通过征收消费税的形式对小汽车生产行业进行限制。汽车排量在2.0升以上至2.5升的(含2.5升)的乘用车,消费税税率为9%;排量在2.5升以上至3.0升的(含3.0升)的乘用车,消费税税率为12%。如果厂家将某一类型车辆的排量设计为2.5升,则按9%的税率缴纳消费税;如果将同一类型车辆的排量设计为2.51升,则需按12%的税率缴纳消费税。如果厂家在设计车型时,就充分考虑汽车排量与消费税税率的关系,即可以做到依法纳税,又可以节约税收成本。所以,企业如果能够在业务发生的最初环节就考虑税收问题,将会对企业节约税收成本起到积极促进作用。2.合作伙伴谨慎选择。(1)一般纳税人和小规模纳税人的选择。选择合作伙伴时,需要提前做好测算。同等价格情况下,应尽量选择一般纳税人。但是如果小规模纳税人价格上有更多优惠,足以弥补由于进项税额不能抵扣所带来的损失,那么同等条件下也可考虑选择小规模纳税人作为合作伙伴。(2)合作伙伴信用[KEY_14]的重要性。企业如果取得虚开的增值税专用发票,轻则不能抵扣进项税额,重则会有刑事责任。所以,在对供应商的尽职调查中,除常规调查项目外,还应对供应商开具增值税专用发票的资质,及时、准确开具增值税专用发票的能力,以及增值税专用发票相关的违法违规记录等进行调查。增强税收风险意识伴随税收征管系统的技术化、现代化、数据化,税务机关对企业的监控力度逐渐加强,企业各种涉税违法违规行为都将会寸步难行。企业涉税风险已经日益成为经营风险中的一个重要部分,税务问题处理不当,不仅会直接影响到企业的经营业绩,而且还有可能受到法律的追究。所以企业要长远发展、降低税负,首先要做的就是增强税收风险防范意识,规范企业生产经营。签订合同注意事项合同的内容决定生产经营过程,是各项经济业务的源头,合同条款的具体内容直接影响企业的税负。因此,合同管理是企业完善内部管理体系的重要一环。1.合同中应当明确对方提供发票的种类和当事人涉税信息。一是应根据对方纳税资格的不同,对开票方提供发票的种类进行约定。原则上购进用于允许抵扣进项税额的项目,应要求对方开具或代开增值税专用发票。二是合同中应备注双方重要信息,以避免开发票时出现错误,提高工作效率和质量。2.合同中应当明确价款、增值税额及价外费用等。一是合同中应明确价款是否包含增值税,以避免后续产生不必要的争议,影响企业税负及利润。二是如果采购过程中涉及各类价外费用,还应在合同中明确价外费用金额是否包含增值税,以及对方开具发票的相关事项。3.合同中应当明确区分不同税率的货物或服务内容。营改增后,企业的所有应税业务都纳入增值税征收范围。此时,同一家公司可能提供多种税率的货物或服务,甚至同一个合同中包含多种税率项目的情况也会经常发生。此时一定要在合同中明确不同税率项目的金额,清楚地根据交易的实质描述具体服务内容,以保证财务部门在进行涉税核算时准确适用相关业务的税率。4.合同中应当明确发票提供、付款方式等事项。第一,企业签订合同时应尽量将付款条款明确为类似“付款日凭结算单按实开具增值税发票”的表述,以避免在实际收取款项之前开具增值税发票,导致纳税义务提前发生,影响企业现金流。第二,为保证企业取得合法规范的增值税专用发票,应在合同条款中特别加入如下约定:如开票方开具的发票不规范、不合法或涉嫌虚开,其不仅要承担赔偿责任,还应重新开具合法有效发票。第三,增值税专用发票有在限期内认证的要求,合同中应当明确开票方及时送达发票的责任,如逾期送达导致对方损失的,可约定相应的违约赔偿责任。第四,合同中如果涉及因货物质量问题可以退货等事项时,应当同时约定对方开具红字增值税专用发票的义务。5.合同中应当明确“三流一致”的相关事项。根据《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》(国税发〔1995〕192号)第二条第三款的规定,收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体,采购方才能对税款进行抵扣。因此,为了避免不能抵扣进项税金的情况发生,必须在合同中对收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方相统一等事项做出约定,比如,可以约定由供应方提供其发出货物的出库凭证及相应的物流运输信息,来证明其货流的真实性。发票开具与取得注意事项1.票面内容要完整准确。一是企业信息完整。除个人消费者外,单位名称、纳税人识别号等均应在发票上注明。二是货物或服务信息完整准确。所购货物或服务名称、数量、单价等均应完整填写。应注意以下问题:①规范开具销货清单。根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号)第十二条规定,汇总开具专用发票的,应同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖发票专用章,受票方才可以抵扣进项税额。②发票备注栏应按规定注明相关信息。营改增后,国家税务总局陆续出台了针对增值税专用发票备注栏信息填写的要求。例如,《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)规定,提供建筑服务,企业自行开具或由税务机关代开增值税发票,均应在发票备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。《国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告》(国家税务总局公告2016年第70号)又明确表述,备注栏未注明建筑服务相关信息的增值税发票,不得计入土地增值税扣除项目金额。因此,备注栏信息一定要按规定填写,否则为不符合规定发票,受票方存在不能抵扣进项税额和不能计入土地增值税扣除项目金额的风险。2.发票内容与实际业务一致。要按真实发生的业务开具或取得发票,确保资金流、票流和物流(劳务流)的相互统一,杜绝虚开和接受虚开增值税发票现象。货款结算时注意事项货款结算时既要尽量避免替人家付款也要尽量避免替人家收款。一是根据《增值税暂行条例实施细则》第十二条规定,如果企业发生代收代垫款项等行为,除特殊情况外,应和价款一起缴纳增值税,因此会增加企业不必要的税收负担。二是代收代付的货款结算方式不符合收款方、开票方、货物销售方或劳务提供方必须是同一个法律主体的相关要求,会给企业带来虚开发票相关风险。谨慎选择适用优惠政策企业在对不征税收入、免税收入等税收优惠政策进行选择适用时,应进行周密筹划,以确保企业税收利益最大化。1.不征税收入的选择适用问题。由于不征税财政性资金在前期做了不征税收入,不缴纳企业所得税,但当资金运转形成费用和成本包括折旧摊销等时,也不得扣除。因此就决定了符合条件的财政性资金按不征税收入处理并不一定是企业最正确的选择。在特定的情况下,比如有“加计扣除”“弥补亏损”等涉税事项,企业“放弃不征税收入”可能会带来更大的税收收益。2.免税优惠政策的选择适用问题。免税政策是可以帮助企业降低税负、促进企业发展,但也有可能因为割裂了上下游企业之间的增值税抵扣链条而产生重复征税,影响市场机制的正常作用,对企业经营和产业发展产生负面影响。比如,企业如果某一时期内购置大量专用于免税项目的固定资产,由于固定资产数额大、税额高,有可能选择放弃享受免税政策反而会保证企业增值税税负的降低。因此,增值税一般纳税人如果存在免税收入,应根据具体情况进行详细测算,以确定利弊,择优选择。除上述环节外,企业还应注意投资方式的谨慎选择、公司组织架构的合理搭建、对外宣传不宜夸大事实等相关事项,以确保税收全流程管控效果最大化。查询各地区业务请点击:东莞公司注册,佛山公司注册,深圳公司注册工商注册多少钱?找曼德企服放心,公司代办安全高效,税务顾问专业,曼德企服一站式服务专家。2023-09-09 16:29:111
软件开发的一般流程是什么?_?
极其流行,同样也是竞争力极其大的一种商业模式。虽然国内软件开发公司都发展壮大起来了,但是各地软件开发公司的实力及资质仍然参差不齐。下面为大家介绍下近期国内软件开发公司的排名汇总。1:华盛恒辉科技有限公司上榜理由:华盛恒辉是一家专注于高端软件定制开发服务和高端建设的服务机构,致力于为企业提供全面、系统的开发制作方案。在开发、建设到运营推广领域拥有丰富经验,我们通过建立对目标客户和用户行为的分析,整合高质量设计和极其新技术,为您打造创意十足、有价值的企业品牌。在军工领域,合作客户包括:中央军委联合参谋(原总参)、中央军委后勤保障部(原总后)、中央军委装备发展部(原总装)、装备研究所、战略支援、军事科学院、研究所、航天科工集团、中国航天科技集团、中国船舶工业集团、中国船舶重工集团、第一研究所、训练器材所、装备技术研究所等单位。在民用领域,公司大力拓展民用市场,目前合作的客户包括中国中铁电气化局集团、中国铁道科学研究院、济南机务段、东莞轨道交通公司、京港地铁、中国国电集团、电力科学研究院、水利部、国家发改委、中信银行、华为公司等大型客户。2:五木恒润科技有限公司上榜理由:五木恒润拥有员工300多人,技术人员占90%以上,是一家专业的军工信息化建设服务单位,为军工单位提供完整的信息化解决方案。公司设有股东会、董事会、监事会、工会等上层机构,同时设置总经理职位,由总经理管理公司的具体事务。公司下设有研发部、质量部、市场部、财务部、人事部等机构。公司下辖成都研发中心、西安研发中心、沈阳办事处、天津办事处等分支机构。3、浪潮浪潮集团有限公司是国家首批认定的规划布局内的重点软件企业,中国著名的企业管理软件、分行业ERP及服务供应商,在咨询服务、IT规划、软件及解决方案等方面具有强大的优势,形成了以浪潮ERP系列产品PS、GS、GSP三大主要产品。是目前中国高端企业管理软件领跑者、中国企业管理软件技术领先者、中国最大的行业ERP与集团管理软件供应商、国内服务满意度最高的管理软件企业。4、德格Dagle德格智能SaaS软件管理系统自德国工业4.0,并且结合国内工厂行业现状而打造的一款工厂智能化信息平台管理软件,具备工厂ERP管理、SCRM客户关系管理、BPM业务流程管理、OMS订单管理等四大企业业务信息系统,不仅满足企业对生产进行简易管理的需求,并突破局域网应用的局限性,同时使数据管理延伸到互联网与移动商务,不论是内部的管理应用还是外部的移动应用,都可以在智能SaaS软件管理系统中进行业务流程的管控。2023-09-09 16:29:462
流程化管理的目的是什么?
1、背景:20实际90年代国际竞争加剧,与此同时政府监管强化,如何应对这些竞争获得高绩效的经营目标成为各方追逐的焦点,michael hammer和james champy提出了“流程再造”的观点,旨在通过流程诊断、流程梳理、流程建模、流程运行、流程监控和流程优化这一整套循环打通企业运营管理的任督二脉!2、现状:流程化管理现在一般体现在两方面,一方面是管理层面,通过引入咨询公司进行企业内部流程梳理,实现体系规范化运作;二方面是信息化建设层面,将梳理的结果利用BPM流程管理平台进行电子化、在线化运行,国内天翎、普元等厂商在这一块耕耘了很久,很多企业也借助BPM实现了内部流程的统一管控,链接了各种异构系统,链接了企业上下游,有利于消除流程断点、打破数据孤岛,企业的资源整合控制能力和业务执行能力都能得到极大提升,并最终体现在市场竞争力上!2023-09-09 16:30:044
产品质量管控流
产品质量控制是企业为生产合格产品和提供顾客满意的服务和减少无效劳动而进行的控制工作。我给大家整理了关于产品质量管控流程,希望你们喜欢! 产品质量管控流程 1、目的 确保公司生产过程中,产品能按规定的方式方法在控状态下进行,各项质量因素能有效的得到控制,达到产品质量的持续改进,满足客户要求。 2、适用范围 适用于公司生产过程中的所有产品的质量控制。 3、职责和权限 3.1 生产部: 3.1.1 负责产品制造过程的管理和编制生产计划 3.1.2 组织人员、物料实施生产计划 3.1.3 确保设备处于完好状态 3.1.4 各个工序对生产的产品要进行自检,工序操作者填写《自检记录表》 3.1.5 各个工序生产的产品如有下工序,在交接到下工序时,下工序操作者要对上工序交接的产品进行检查,下工序操作者填写《工序互检单》 3.2 技术质量部: 3.2.1 负责工艺变更的实施和监控 3.2.2 负责产品制造的图纸和工艺编制,技术通知的编制和发放 3.2.3 生产过程检验和最终检验,检查人员要填写《巡检记录表》、《成品检查记录表》、《不合格记录表》 3.2.4 质量信息的反馈、传递、处理和跟踪验证 4、工作流程 4.1 各个工序接到下料通知后,按照下料通知的内容进行生产 4.2 工序生产过程中,操作者对产品进行自检,检查员也要对产品进行巡检。 4.3 有下工序的产品,交接时下工序人员必须对上工序的产品进行互检。 4.4 产品完成后,检查员最终检查,贴上合格证方可入库 4.5 自检、巡检、互检、成品检查,如果发现不合格品,按照《不合格品控制程序》执行 4.6 以上内容如有违反按《质量管理考核办法》执行 5、相关文件 《不合格品控制程序》 《质量管理考核办法》 6、相关表格 《工序互检单》 《巡检记录表》 《不合格记录表》 《成品记录表》 《自检记录表》 产品质量控制方法 要确定在每一个质量控制点应采用什么类型的检验方法。检验方法分为:计数检验和计量检验。 计数检验 是对缺陷数、不合格率等离散变量进行检验; 计量检验 是对长度、高度、重量、强度等连续变量的计量。在生产过程中的质量控制还要考虑使用何种类型控制图问题:离散变量用计数控制图,连续变量采用计量控制图。 质量控制的7个步骤引 (1) 选择控制对象; (2) 选择需要监测的质量特性值; (3) 确定规格标准,详细说明质量特性; (4) 选定能准确测量该特性值得监测仪表,或自制测试手段; (5) 进行实际测试并做好数据记录; (6) 分析实际与规格之间存在差异的原因;2023-09-09 16:30:271
为什么需要流程管理
企业流程管理是很好的IT建设和管理工具,可以去了解下天翎的产品,他们的流程管理工具可以梳理,可以管理,可以开发系统,整体还不错2023-09-09 16:30:383
消保全流程机制的事中管控是
法律分析:交通银行上海市分行坚持线上线下并重,风险关口前移,落实金融产品和营销宣传的消保审查要求,做好准入管理,有效筛查产品、制度、流程,识别和提示相关风险。法律依据:《中华人民共和国商业银行法》第一条 为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益,规范商业银行的行为,提高信贷资产质量,加强监督管理,保障商业银行的稳健运行,维护金融秩序,促进社会主义市场经济的发展,制定本法。第二条 本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。2023-09-09 16:31:351
集团管控的制度和流程怎么设计?
集团管控方面,华彩咨询是专家。建议你上华彩咨询集团官方网站去看看。2023-09-09 16:31:462
双控机制措施是什么?
风险管控与隐患排查治理双重预防的体系建立,是企业安全管理体系的核心工作,是企业自我约束、自我纠正、自我提高、全员参与安全管理的重要途径。通过全流程管控实现安全生产端口前移,实现企业安全“全程风险管理”模式,以确保安全管理每一环节都夯实有效。近年来,关于推进企业“双体系”建设的相关政策接连出台,如2016年4月28日国务院安委办印发的《标本兼治遏制重特大事故工作指南》、2016年10月9日国务院安委办印发的《实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》、2018年5月24日,国务院安委会办公室《关于进一步加强隐患排查治理体系建设示范试点工作的通知》等文件中均对企业“构建双重预防机制”提出了明确要求。在自身专业能力或资源不足的情况下,一些企业开始委托有能力的第三方服务机构,借助第三方资源,逐步完善并落实“双体系”的相关工作。通过创新引入安全管理信息化系统,实现全流程管控,将“双体系”与企业自身的安全管理体系有机融合起来,形成自上而下的层级推进过程,自下而上反馈实施结果,为“双体系”的建设与实施提供强有力的支撑保障。为了快速推进“双体系”建设进程,湖南展通安全科技有限公司积极响应国家政策文件要求,从企业安全管理现状出发,创新推出了企业自主双控平台,通过安全信息化平台智能化运作,专业赋能,动态管控,全员参与,过程留痕,有效解决企业在创建“双体系”过程中的各类问题与难点,为企业开展安全管理工作的提供了一套切实可行的解决方案。2023-09-09 16:31:571
OA系统的全面业务流程管理体系是什么样的?
OA系统的全面业务流程管理体系是什么样的?1、对于实施办公oa系统的企业,实现了工作流程自动化,这牵涉到流转过程的实时监控、跟踪,解决多岗位、多部门之间的协同工作问题,实现高效率的协作。各个单位都存在着大量流程化的工作,例如公文的处理、收发文件、各种审批、请示、汇报等,都是一些流程化的工作,通过实现工作流程的自动化,达到可以规范各项工作,提高单位协同工作的效率的目的。2、办公oa系统可将信息及时反馈、调控、员工就位,各个职能部门相对独立,部门之间靠报表传递信息,信息传递手段比较滞后,现在统一的一体化的信息化网络办公,保证所有数据实时在线,为其建立了清晰的管理、资金流,实现了对客户以及货物的实时监控,有利于采购,出、入库的顺利展开和货物的及时调拨,保证数据的正确执行。3、办公oa系统密切了部门之间的联系,提升协作能力。原先各个部门是独立运行的,没有形成一个合理的信息沟通渠道,部门之间没有联网互动。如今实现了信息一体化,自动驱动的工作流,把各个部门的关键岗位紧密地联系在一起,有效地增强了职工的协作意识,培养了团队精神。4、办公oa系统可准确记录单位内每一件资产的来龙去脉,量化管理每件资产。以及全程记录每位客户的建立过程,对每一笔业务的联系过程,每一次回访的内容,认真服务每一位客户。对于支出管理,办公oa系统可支持对每一笔支出进行流程化审批并进行详尽记录,以便事后查询、统计。2023-09-09 16:32:292
声誉风险管理流程包括以下哪些步骤
清晰的声誉风险管理流程包括。 A.声誉风险识别 B.外部审计 C.声誉风险评估 D.监测和报告 E.内部审计 「答案与解析」正确答案:ACDE 考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段, 不包括在流程之内。 清晰的声誉风险管 理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。2023-09-09 16:32:422
基于流程管理的企业风险管理模式
基于流程管理的企业风险管理模式 面对各种错综复杂的风险,企业要实现价值最大化和可持续发展战略,不仅要关注企业外部的风险,更要从企业内部的业务流程管理层面入手对风险加以管控。下面是我为大家带来的基于流程管理的企业风险管理模式,欢迎阅读。 一、流程管理的三阶段 企业业务流程管理主要是在吸纳业务流程重组、流程再造(BPR)思想和工具的前提下,采用综合有效的方法来强化组织战略的分析和执行、规范和精细化业务操作,关注客户、市场和价值实现过程、提高企业内外部响应速度、降低运营成本,以传递绩效压力、充分应用信息技术和实现组织的持续改进等。企业的运转,正是由一系列的业务流程组成,这些业务流程解决了实现企业战略目标需要做哪些事情,这些事情是怎么做的问题。企业风险管理就是要从这些流程入手,将风险管理的方法与理念根植于业务流程的各环节中,与企业的现有管理框架实现一定程度上的耦合,构建起基于流程管理的风险管理显性化模式,从而推动企业风险管理工作有效落地。 没有一个单一的业务活动能为客户创造价值,只有将一系列的活动放到一个整体框架里面才能为客户创造价值。流程管理(BPM)最早从泰勒对业务流程进行系统的分析倡导发展到现在,被普遍认为是一种以规范化的构造端到端的卓越业务流程为中心,以持续的提高组织业务绩效为目的的系统化管理方法。深入地讲,业务流程是企业运营的核心,它决定了企业的人、财、物等各种资源的组织方式及其运作的效率,最终也决定了企业服务客户和获取收益的能力,是通过有意识地对流程进行认识、描述、研究、设计及改进的系统化、可持续的工作。企业流程管理作为支撑企业管理创新的系统工程一般包括以下三个阶段: 流程梳理作为首步,是对企业现行完整业务内容和活动过程的摸底展现,所起到的作用不仅是对企业的流程体系规划布局,更是对企业内部实现全面的流程管理思想普及提供内在动力,是流程优化和流程固化的前提和基础。 流程优化是在流程梳理基础上,有选择地对关键业务领域及流程运用信息技术工具和流程管理理念进行分析、优化的工作。 流程固化则聚焦于将经过分析优化的新业务流程,通过标准、制度或者是流程管理信息系统等多种形式给予规范和固化。 二、构建基于流程管理的企业风险管理模式的内涵 企业的运营与发展正是由一系列业务流程所组成的集合,支撑这些业务流程运作的是一个个业务流程中的活动或“子流程”,而高效率的流程是企业发展的众多因素中不可或缺的重要推动元素。然而,近年来风险管理通过不断地迭代发展,同样也成为各大企业日常管理活动的重要组成部分,尤其是经过系统化的流程设计,将风险管理切实融入到实际业务流程中,从而打破以前的各种“信息孤岛”,实现基于流程管理的企业风险管理显性化模式。 1.企业开展风险管理需要以业务流程为支撑 企业风险管理本身就是一种以业务分析、业务流程梳理、风险识别、风险评估、提出风险控制策略、实施风险管控、管控效果的回馈和改进的循环流程,是一种以业务流程为支撑,以信息系统为平台,实施风险的预警、监控和管理改进的闭环管理模式,其核心工作是依托企业各业务流程,辨识出风险点,形成风险分析、风险识别、风险管控和风险改进的风险管理。通过基于业务流程的风险防御实现对企业各业务运营单元、重要经营活动的安全管控。因此,企业风险管理和业务流程管理密不可分,业务流程是开展企业风险管理的重要支撑。 2.企业风险管理与流程管理拥有共同的目标 企业开展风险管理更多关注的是企业风险点的管理与控制是否有效,而流程管理不仅要关注业务流程的风险点,同时还要综合考虑流程的成本、效益、质量等方面的因素。二者虽然是两种不同的管理方法且在关注点上也有所不同,但企业风险管理与业务流程管理却拥有共同的目标,即均统一和服务于企业的战略目标,保障企业可持续健康发展。 3.企业风险管理实现显性化要以流程管理为导向 企业风险管理要实现可操作和可落地,就需要风险管理和企业的业务流程管理相互融合,搭建起基于业务流程管理的企业风险管理框架,以企业各业务流程为基础,将漫无边际的风险管理活动,转变为以流程输入、输出为导向的基于业务流程的层次化、动态化的风险管理。通过业务流程无数“工作流”的支撑,将关键控制点推送到业务流程中,把风险管理与业务流程相融合,实现风险管理显性化模式。 三、构建基于流程管理的风险管理模式基本思路 基于流程管理的企业风险管理显性化模式的目标定位是以企业业务流程管理框架设计为脉络,结合自上而下和自下而上的互动方式对企业目标领域的业务流程进行梳理,逐层推进和延伸,使顶层的企业战略目标实现层层落地,最终通过风险管理流程框架、框架下细分的子流程和具体业务风险管理流程图相结合的形式构成,同时在具体业务风险管理流程图上辅以关键流程管理环节及风险点描述,实现基于流程管理的企业风险管理显性化模式。 1.基于流程管理的企业风险管理框架设计 基于流程管理的企业风险管理框架是由企业的全部业务流程构成情况的逻辑架构,在企业风险管理体系中扮演着骨架和脉络的角色。框架设计将通过对企业业务流程的顶层结构明确定义,以打破传统组织机构和职能部门的流程组织方式,指导框架逐层细化,不断完善。 企业各单位的战略规划、业务流程及职责、业务流程图及目录梳理成果等将是企业风险管理框架设计的主要输入,它集中反映了企业各部门的主要业务职责和业务特点,是构成框架的基本要素; 企业的战略规划、规章制度是企业风险管理框架设计的牵引力量,流程框架必须是紧密结合的逻辑整体,从而为战略的落实、运转的通畅提供服务,只有这样流程框架才能将企业业务流程构成情况呈现出来; APQC框架、ERP模型等国际上流程框架案例是各大企业做好流程梳理工作的重要参考,通过这些案例,可以更充分理解价值链为线索的流程组织方式,进而在高起点上构建符合企业运行特点的框架。 从设计视角出发,风险管理顶层框架必须将企业的未来发展战略、前沿的流程管理理念,成熟的业务流程、企业的现行规章制度和业务现状等因素考虑在内。将企业的支持性业务流程、核心价值链流程、战略流程作为顶层框架设计的输入,以流程管理为主线,最终完成基于流程管理企业风险管理顶层框架的`输出。 2.基于流程管理的企业风险管理框架细化 基于流程管理的企业风险管理框架以脉络的形式由粗到细逐层细分展开,分别是:顶层框架→业务领域主流程→子流程→具体操作流程,它们共同构成了基于流程管理的企业风险管理框架细化链。 如果说组织机构是企业的骨架,那么业务流程则是企业的神经系统,打破组织机构、穿越繁多的执行层流程,建立面向全局的分层次的业务流程体系是企业开展业务流程梳理工作的前提。而框架细化链主要以业务流程梳理的形式实施推进。针对各个业务流程的性质和涉及的领域,从流程的输入端出发进行风险辨识和内控诊断,确定业务流程框架。接着对该框架实施风险分析和缺陷认定,建立起业务流程与风险管理的接口,形成风险信息与业务流程一一对应的关系,编制出“风险——流程控制矩阵”。 业务流程梳理的主要参与者包括部门领导、业务负责人或业务骨干,这个参与团队各自负责业务流程从顶层到底层、由粗到细,不同层次的业务梳理及描述,确保所有业务活动完全覆盖。 框架细化业务梳理工作最终以详细的流程细化模型为输出,内容包括:准确规范的主流程模型、子流程模型、具体操作流程模型、各项模板及相关指导文件、其中各流程模型包含的责任主体及参与单位。一个完整详细的基于流程管理的企业风险管理框架细化模型将为下一步企业风险管理规范与固化创建依据和界定范围。 通过系统化的设计基于流程管理的企业风险管理框架,构建起由上至下层次分明的企业风险管理逻辑架构,细化分析业务流程,明确各业务流程中的风险环节,识别出各业务流程中的关键风险控制点,把关键风险控制点的管控要求与具体业务涉及的风险因素等落实到具体部门,并与岗位职责无缝对接,从而以业务流程为纽带,使风险管理工作逐步固化与显性化,构建基于流程管理的企业风险管理显性化模式。企业各部门员工在开展业务工作时,对照业务流程,各关键环节风险控制点清晰显现出来,对业务操作人员进行强制性提示或友情提示,使该模式真正成为企业员工业务操作的“帮助”系统。 ;2023-09-09 16:32:521
保安入校流程,四个一管控是什么
指一个安检门、一键报警器、一组存储柜、一间会客室。保安服装穿着之要求1、保安在工作、执勤(参加集体活动)训练和上课时,必须按规定着统一的制式服装,同时,戴正帽子、帽徽、上岗证,扎好武装带(腰带)。着春秋装时,应扣好衣扣,打好制式领带。武装带必须扎在上衣的第四与第五纽扣之间(春秋装与冬装在第二与第四纽扣之间)。2、执勤人员着装时打领带;警棍佩在武装带的右后侧,棍头朝下,对讲机佩在武装带的右前侧,武装带必须扎紧,不得松动。3、保安着服装时,必须举止端正,精神饱满,不得挽袖、卷裤腿、披衣敞怀;在执勤和路上行走时,做到手不叉腰,不得放在裤衣袋内,不得边走边吃零食、吸烟;不得穿拖鞋或赤足,不得互相达肩挽背、嬉戏打闹;不得有不文明的举止。4、保安着服装时,只准佩带公司发放的徽章;不准戴耳环、项链、戒指、手镯等装饰品;不得描眉、涂口红、擦胭脂、染指甲。2023-09-09 16:33:311
谁公司我一下物料管控的流程怎么做吗?急
仓库管理流程,包括如下环节:签订仓储合同、验收货物、办理入库手续、货物保管、货物出库。 仓库管理: 随着市场的发展,产品的丰富,没有能文能武的水平,很难管理好。文要会电脑,制表格。武要会指挥,会安排。对仓库进行科学的管理,可以保证物料的正常供应和生产的顺利进行。 1。仓储部门的职能:三个字:收 管 发 收:按订单收点物料,产品。 管:保管好物料,产品 发:发放物料,产品。 2。储存注意事项:我们归拢为:四化,四清,四保,四定位 四化:仓库管理科学化。(计算机,搬运机戒化) 存放规范化。(危险物品特别存放。按类别性质,划定存放区域,分类保管。) 堆放架子化。(有条件的要存入货架,露天存放要注意安全。) 堆放五五化。(堆成五五成行,过目成数,成方,成堆,成垛摆方。) 四清:仓库物料要做到物清,帐清,质量清,用途清。 四保:保质。(质量良好,无损失,无变质,无降等级。) 保量。(数量的准确,帐,物,卡相符,无差错,无缺少) 保生产。(收发迅速,面向生产,确保生产上的用料) 保安全。(提高警惕,加强防盗,防火,防事故。随时排除事故隐患,确保工厂利益不受损失) 四定位:按库别,货柜(架),货层,货位四个号次进行统一编号,并记录在明细帐卡上。 3。收发料流程:它包含二个方面:材料的收发和产品的收发。 (1)材料的收发流程: 收:供应商 ——进料数量验收——进料品质验收——是否合格(不合格退给供应商)——入库入帐——表单的保存与分发 发:生产命令或领/补料单——发放物料——物料交接——帐目记录(表单的保存与分发) (2)成品的收发流程: 收:成品生产——检验——是否合格(退回生产线)——人库人帐(成品人库单)——表单的保存与分发 发:出货指令——出货检验——是否合格(返工)——产品出货——记帐——表单 (3)成品出仓:仓管员接到《提货单》后,开出《成品出仓单》,经主管签字认定。 货柜到后,仓储部门核实货柜各种单据后,品管部OQC组(Outgoing Quality Control出货检验组)也派人监督出货,防止数量和品质异常事故的发生。 因各种原因发生成品入不完货柜,须提供柜尾照片,并填写《成品入柜异常报告》一并交业务部还计划物控部。 货装完后,检验组在《成品出仓单》签字,仓管员去开《出门放行条》,经货仓主管,计划物控部主管签字后放行。 成品出货人要详细填写《装柜资料单》 货仓管理员要按实际发出数量入好帐目。 4.收发料应遵循的原则: (1)。仔细核对有关单证和凭证。按单据准确收发。 (2)危险物品的发放,要根据其性能要求检查容器及运输方式,不合要求拒收发。 (3)所有物料的收发,仓管员都要填清实际数量和价格。 5.一般物料发放的注意事项: (1) 余额记帐法:月末结帐一次。各种单据按月分类装订归档。 (2) 定期盘点制:保证帐,物,卡三相符。 (3) 检验复查制:对自然损缺,报次,报废的物料,仓管员提出项目,经报批,检验确实后转有关部门处理。 6.危险物品的管理规定: (1) 仓管员在检收危险物品时。首先检查密封包装情况,并核对发票,如发现有被启封的印机迹或数量不符的请况时,要立即查究。同时还要与供应商联系,并上报。 (2) 货入库后,即登记帐本,卡片和危险品收发情况表。并记录收发数量和出入库的人员情况,由被登记人签名。 (3) 危险品必须存放专用仓库,并要有醒目的危险标记。收发料后,应立即用封条或铅封将其封闭。 (4) 通常实行双人双锁保管。收发料必须二人以上同时进行。 7.物料卡的作用 (4) 帐目与物料的桥梁作用 (5) 方便物料信息的反馈 (6) 料上有帐,帐上有料,一目了然。 (7) 方便物料的收发。 (8) 方便帐目的查询 (9) 方便周,月,季,年度盘点 8. 交付(物料交接)交付过程注意事项: (1)。运输期间的保护:易碎产品的保护,纸箱的防潮。 (2)中转的防护。选好地点,产品的丢失。 (3)发生问题的处理方法:有损坏,追加。用最有效,最快速的办法解决问题。 (4)交付的方式:FOB船上交货。FOR铁路交货。FOT货车交货。自提等。 (5) 品质复验等: (6) 与顾客联络的方法。电话,手机。 无论是物料的交付还是产品的交付都要按合同的要求办。交付进度,交货状态,交货条件,供方必须做好安排,因保护产品品质的责任一直要到交付的目的地为止。 产品交货状态一般有:部件交货,整台交货,(高精密度的机床,冰箱,汽车),解体发运,(自行车,家具),散件装箱,大件裸体,单机成套交货等。 9 。物料管理技巧 (10) 定量包装:便于清点。 (11) 分别建卡:每个品种分别建卡,帐,物,卡相符。直观,明了。 (12) 记流水帐:随时记录变化的情况。始终保持帐,物,卡相符。 10.做帐与盘点 盘点:材料盘点按ABC分类进行。 外加工的要到加工地检查,清点。 盘点票不得更改涂写。 初点,还要复查。 做好记录。 抽查比例为5:3:2 11.本章须要制作的表格: 物料管制卡 和 存量管制卡 材料入仓单 发料单,半产品/成品入仓单 成品出仓单 和 成品库存日报表2023-09-09 16:33:411
内部控制为什么实行流程控制
企业做内控是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行,采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动。企业内控要求保证企业资产、财务信息的准确性、真实性、有效性、及时性;保证对企业员工、工作流程、物流的有效的管控;建立对企业经营活动的有效的监督机制。企业内控的五要素:(一)内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。(二)风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。(三)控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。(四)信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。(五)内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷,应当及时加以改进。2023-09-09 16:33:521